謝光南

寧波銀行業(yè)面臨區(qū)域風(fēng)險多發(fā)的反思

謝光南

由于受外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境持續(xù)不景氣及宏觀調(diào)控不斷加強(qiáng)等因素影響，寧波市企業(yè)資金鏈、擔(dān)保鏈斷裂風(fēng)險增加，銀行業(yè)不良貸款額、不良貸款率持續(xù)雙上升。2014年末，全市不良貸款余額為292.35億元，較2007年1月末的75.78億元大幅增長286%；不良貸款率大致呈“U”形變化，2011年8月達(dá)到2007年以來的歷史低點0.78%，此后呈不斷上升態(tài)勢。2014年11月末全市不良率2.29%，2015年3月末,全市不良貸款余額341.31億元，均創(chuàng)出國際金融危機(jī)以來新高。產(chǎn)生這種狀況有多方面的原因，不僅“三期”疊加大背景及外部監(jiān)管從嚴(yán)等客觀原因，另外還有商業(yè)銀行風(fēng)險管理等自身問題，亟待我們深入挖掘和反思。

現(xiàn)狀與趨勢

從經(jīng)濟(jì)基本面看，目前寧波市經(jīng)濟(jì)運(yùn)行仍然處于筑底企穩(wěn)、結(jié)構(gòu)調(diào)整和增長蓄勢的轉(zhuǎn)型過渡期，經(jīng)濟(jì)增長內(nèi)生動力薄弱。從風(fēng)險防范看，隨著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的持續(xù)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展長期積累的各種矛盾進(jìn)一步暴露，企業(yè)隱性風(fēng)險顯現(xiàn)化，商業(yè)銀行不良貸款還會持續(xù)增加，系統(tǒng)性、區(qū)域性金融風(fēng)險在積聚。

出險企業(yè)數(shù)量多、金額大、區(qū)域集中。風(fēng)險多發(fā)在受政策調(diào)控影響較大的房地產(chǎn)、外貿(mào)、制造業(yè)等領(lǐng)域，且風(fēng)險發(fā)生區(qū)域集中（余姚、慈溪兩地），發(fā)生頻率有加快的趨勢。

企業(yè)間互保較為普遍，擔(dān)保鏈復(fù)雜。企業(yè)間互保共保普遍，部分企業(yè)為其他企業(yè)的借款擔(dān)保，導(dǎo)致計劃外負(fù)債，引發(fā)企業(yè)自身資金鏈斷裂。特別是在關(guān)聯(lián)擔(dān)保的情況下，往往出現(xiàn)相關(guān)擔(dān)保企業(yè)集體避債“跑路”的現(xiàn)象，且由于這類事件涉及債權(quán)、債務(wù)主體眾多，給商業(yè)銀行風(fēng)險處置工作帶來多方面壓力。另外，在資金緊張的情況下，部分企業(yè)鋌而走險借助民間高利進(jìn)行轉(zhuǎn)貸，一旦商業(yè)銀行停貸，民間信用鏈極易斷裂。

在商業(yè)銀行處置不良貸款過程中，由于出險企業(yè)涉及多方融資或擔(dān)保，再加上不少企業(yè)還涉及民間融資，使得風(fēng)險處置工作變得更加復(fù)雜。同時，由于借款人及擔(dān)保企業(yè)配合效果意愿不明顯，甚至以各種方式隱瞞企業(yè)真實財務(wù)狀況，導(dǎo)致商業(yè)銀行信息滯后，無法及時處置不良貸款。另外，對部分資不抵債、主業(yè)虧損嚴(yán)重的企業(yè)，各方面政策即使用足用活，企業(yè)短期內(nèi)還是難以走出困境，不良貸款處置難以立見成效。

隨著寧波經(jīng)濟(jì)持續(xù)低位運(yùn)行，風(fēng)險不斷顯現(xiàn)，嚴(yán)重影響了商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展。一是信貸規(guī)模受限。多數(shù)商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)系統(tǒng)內(nèi)經(jīng)營績效排名明顯靠后，各家商業(yè)銀行總部收緊了對寧波地區(qū)的信貸規(guī)模分配。二是存款增長乏力。一季度全市存貸比達(dá)到108.9%，增量存貸比更是達(dá)到219.83%。目前，多數(shù)商業(yè)銀行總行仍在實行“存貸掛鉤”的資源分配政策，直接制約貸款發(fā)放。三是利潤空間大幅收窄。一方面，商業(yè)銀行實際存款利率上升較快，存款結(jié)構(gòu)發(fā)生明顯變化，利率較低的儲蓄存款大幅回落，利率較高的理財產(chǎn)品增勢強(qiáng)勁，進(jìn)一步拉高了商業(yè)銀行資金成本。另一方面，商業(yè)銀行貸款利率持續(xù)下滑，去年以來央行兩次定向下調(diào)部分金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備金率，今年又下調(diào)一年期貸款基準(zhǔn)利率0.25個百分點。對以利差收益為主要收入的商業(yè)銀行利潤造成巨大影響。

問題與教訓(xùn)

區(qū)域經(jīng)濟(jì)運(yùn)行新常態(tài)下，不少商業(yè)銀行風(fēng)險管理問題也暴露出來。

由于實體經(jīng)濟(jì)持續(xù)低迷，長期積累的隱形問題顯性化，銀行與企業(yè)間關(guān)系持續(xù)緊張：一方面企業(yè)惡意逃廢金融債現(xiàn)象增多。部分企業(yè)誠信意識淡薄，通過各種形式轉(zhuǎn)移資產(chǎn)逃廢銀行債務(wù)，甚至惡意騙貸。另一方面銀行抽壓貸現(xiàn)象也時有發(fā)生。受企業(yè)資金鏈風(fēng)險頻繁發(fā)生、不良貸款持續(xù)上升的影響，寧波多數(shù)銀行不良資產(chǎn)總量在總行系統(tǒng)排前幾位，各總行已將寧波列入風(fēng)險關(guān)注的重點區(qū)域，甚至實施限制政策，導(dǎo)致部分銀行特別是股份制銀行抽壓貸現(xiàn)象有所抬頭。

信貸風(fēng)險逐漸呈現(xiàn)出牽一發(fā)動全身的態(tài)勢，單戶企業(yè)風(fēng)險通過互聯(lián)互保、民間借貸、經(jīng)營合作等方式層層波及其他企業(yè)和行業(yè)，通過多頭授信、司法處置、關(guān)聯(lián)關(guān)系等方式在銀行業(yè)機(jī)構(gòu)間快速傳遞，涉險企業(yè)正由小微企業(yè)向中大型企業(yè)蔓延，由傳統(tǒng)制造業(yè)向涉房類企業(yè)蔓延。在新舊增長點拉鋸式交替及區(qū)域經(jīng)濟(jì)趨勢性中速增長的“新常態(tài)”下，化解信貸風(fēng)險將是一場持久戰(zhàn)、攻堅戰(zhàn)。

此外，一些商業(yè)銀行風(fēng)險管理能力不足，防控手段匱乏。在意識上，部分商業(yè)銀行在經(jīng)營決策上存在重業(yè)務(wù)回報，輕準(zhǔn)入把關(guān)；重規(guī)模擴(kuò)張，輕管理問責(zé)；重資產(chǎn)抵押，輕用途跟蹤。管理上存在漏洞，借款企業(yè)利用商業(yè)銀行管理漏洞，實施財務(wù)造假，虛增資產(chǎn)和銷售規(guī)模，迎合商業(yè)銀行“倚重資產(chǎn)抵押”的心理。

究其最根本原因是，商業(yè)銀行管理體系不完善，機(jī)制不健全。一是制度建設(shè)進(jìn)度滯后，額度測算、賬戶監(jiān)控等風(fēng)險防控核心措施，遲遲未能貫之于行動，導(dǎo)致信貸管理鏈條不完整，部分領(lǐng)域存在管理真空。二是違規(guī)查處力度不足，違規(guī)問責(zé)主要靠監(jiān)管督促，靠上級行推動，自主執(zhí)行的意識和力度明顯不足。三是服務(wù)能力建設(shè)薄弱，業(yè)務(wù)發(fā)展主要靠貸款拉動、靠非理性壓價、靠放松貸款條件，致使風(fēng)險隱患長期積累，不斷增加。

思考與建議

面對這一復(fù)雜的情況和問題，現(xiàn)在靠簡單的“補(bǔ)漏”來解決，已無法滿足現(xiàn)實需求，必須從體制機(jī)制、經(jīng)營結(jié)構(gòu)、基礎(chǔ)管理和質(zhì)量評價等方面入手，科學(xué)把控發(fā)展的質(zhì)量、效率、結(jié)構(gòu)和效益，提升商業(yè)銀行風(fēng)險管理水平，守住風(fēng)險底線。

必須完善管理體系，綜合運(yùn)用風(fēng)險偏好、風(fēng)險計量、授權(quán)限額、風(fēng)險評價等管理手段，提升量化管理水平。強(qiáng)化評級運(yùn)用，跟蹤評級模型表現(xiàn)，增強(qiáng)評級授信審批審查定量分析能力，探索組合計量在行業(yè)限額管理、信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整等領(lǐng)域的應(yīng)用，提高信用風(fēng)險識別的精準(zhǔn)性和科學(xué)性。拓展量化分析，規(guī)范金融工具估值，提升風(fēng)險事件監(jiān)測分析水平。

必須轉(zhuǎn)變審貸理念，從單點監(jiān)控向全面防控轉(zhuǎn)變，從重增量向促增量、做流量、管存量轉(zhuǎn)變，實行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)全口徑信用風(fēng)險管理?？茖W(xué)研判產(chǎn)業(yè)和政策演變，嚴(yán)控貿(mào)易融資、個人貸款和信用卡等重點領(lǐng)域風(fēng)險，密切關(guān)注以互聯(lián)網(wǎng)金融為載體的民間融資，加強(qiáng)風(fēng)險排查，做到早預(yù)警、早部署、早處置；加快清收處置不良貸款，確保資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)穩(wěn)定。加強(qiáng)風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警，實施分類管理，做到全面覆蓋。

必須突出內(nèi)控案防，強(qiáng)化底線意識、責(zé)任意識和執(zhí)行意識，健全內(nèi)控案防長效機(jī)制。堅持管事與管人相結(jié)合，開展案件風(fēng)險警示教育，完善案防分析會制度，加強(qiáng)關(guān)鍵崗位準(zhǔn)入管理，嚴(yán)肅查處員工參與非法集資、賭博等違法違規(guī)活動。實施風(fēng)險關(guān)口前移，強(qiáng)化重點領(lǐng)域風(fēng)險排查，嚴(yán)格營銷與開戶分離，操作與審批分離，本人辦、當(dāng)面辦、交本人、不轉(zhuǎn)手，嚴(yán)防虛假對賬、虛假查庫、虛假授權(quán)。必須強(qiáng)化責(zé)任認(rèn)定和責(zé)任追究。在問責(zé)力度上，改變“以損定責(zé)”、“事后問責(zé)”的做法，強(qiáng)化過程合規(guī)要求，根據(jù)違規(guī)情節(jié)、主觀意愿、罰則規(guī)定等情況，及時落實違規(guī)責(zé)任，果斷采取處罰措施，實行終身責(zé)任追究。在處理方式上，也要改變以往單純以經(jīng)濟(jì)處罰為主，落實到行政、崗位任職資格和經(jīng)濟(jì)處罰并重。

（作者單位：中國工商銀行寧波市分行管理信息部）