鄂昱州

（中國政法大學(xué)民商經(jīng)濟(jì)法學(xué)院，北京 100088）

法學(xué)研究

論商標(biāo)出資適格性要件

鄂昱州

（中國政法大學(xué)民商經(jīng)濟(jì)法學(xué)院，北京 100088）

商標(biāo)作為知識(shí)產(chǎn)權(quán)的一種類型，具有無形性的特征。商標(biāo)的價(jià)值不在于標(biāo)識(shí)本身，而在于凝結(jié)在商標(biāo)標(biāo)識(shí)背后的經(jīng)營者多年累積的商譽(yù)。在商標(biāo)出資的問題上，不能僵硬地套用傳統(tǒng)現(xiàn)物出資適格性要件的理論，而應(yīng)當(dāng)對(duì)我國現(xiàn)行立法細(xì)致梳理，針對(duì)立法存在的瑕疵，并參照現(xiàn)物出資適格性要件的既有理論，重構(gòu)商標(biāo)出資適格性要件，即“權(quán)利的確定性”“價(jià)值的可評(píng)估性”“標(biāo)的的可轉(zhuǎn)讓性”三個(gè)要件。得出結(jié)論：在“權(quán)利的確定性”方面，未注冊(cè)商標(biāo)和商標(biāo)的許可使用權(quán)因不符合權(quán)利的確定性要件，在相關(guān)立法環(huán)境尚未成熟的情況下，不宜作為出資標(biāo)的；在“價(jià)值的可評(píng)估性”方面，可以從“法”的角度和“商”的角度確定價(jià)值評(píng)估二維因素，并佐以國內(nèi)外商標(biāo)評(píng)估通用方法進(jìn)行評(píng)估；在“標(biāo)的的可轉(zhuǎn)讓性”方面，對(duì)共有商標(biāo)、設(shè)質(zhì)商標(biāo)、已經(jīng)許可他人使用的商標(biāo)分別作出了探討。

商標(biāo)；商標(biāo)出資；現(xiàn)物出資；適格性要件

一、商標(biāo)出資的立法模糊性

商標(biāo)出資，是指股東以商標(biāo)作為出資財(cái)產(chǎn)投入公司，并取得公司股權(quán)的行為。根據(jù)我國法律、行政法規(guī)對(duì)出資形式的規(guī)定，知識(shí)產(chǎn)權(quán)可以作為公司、合伙企業(yè)和三資企業(yè)的出資標(biāo)的物，而商標(biāo)權(quán)作為知識(shí)產(chǎn)權(quán)的一種類型亦可以成為出資標(biāo)的物。但對(duì)于作為出資標(biāo)的物的商標(biāo)類型和權(quán)利內(nèi)容，有些在法律中缺乏相應(yīng)的詳細(xì)規(guī)定，有些卻在不同的法律文件之間存在規(guī)范沖突。我國法律文件的規(guī)定至少存在以下問題。第一，知識(shí)產(chǎn)權(quán)出資類型的立法模糊性。關(guān)于商標(biāo)權(quán)是否能夠作為出資標(biāo)的物的問題，很多法律規(guī)范均未涉及，甚至對(duì)于概念的使用也不統(tǒng)一。比如，《公司法》使用的概念是“知識(shí)產(chǎn)權(quán)”，《中外合資企業(yè)法》及《中外合資企業(yè)法實(shí)施條例》使用的概念是“工業(yè)產(chǎn)權(quán)或?qū)Ｓ屑夹g(shù)”。第二，所有權(quán)出資抑或使用權(quán)出資。商標(biāo)使用權(quán)是否可以作為出資標(biāo)的物，在我國現(xiàn)行立法上并不明確。比如，《公司法》第27條、第83條關(guān)于出資形式的規(guī)定就并未明確商標(biāo)使用權(quán)是否可以作為出資標(biāo)的物?！豆镜怯浌芾?xiàng)l例》第14條第2款則規(guī)定“股東不得以勞務(wù)、信用、自然人姓名、商譽(yù)、特許經(jīng)營權(quán)或者設(shè)定擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)等作價(jià)出資”。

上述立法問題在商標(biāo)出資上可以概括為兩個(gè)問題：第一，什么類型的商標(biāo)可以作為出資標(biāo)的物；第二，商標(biāo)的使用權(quán)是否能夠用于出資。解決上述問題關(guān)鍵在于對(duì)商標(biāo)出資的適格性要件進(jìn)行研究。所謂商標(biāo)出資的適格性，是指前述投入公司商標(biāo)具備作為公司注資財(cái)產(chǎn)的要求，這些要求即商標(biāo)出資的適格性要件。只有明確了商標(biāo)出資的適格性要件，才能判斷什么類型的商標(biāo)可以作為出資標(biāo)的、用于出資的商標(biāo)權(quán)內(nèi)容是什么。

二、商標(biāo)出資與現(xiàn)物出資的契合與分離

以出資財(cái)產(chǎn)的類型為標(biāo)準(zhǔn)，我國公司法上的出資標(biāo)的物可以分為貨幣財(cái)產(chǎn)和非貨幣財(cái)產(chǎn)。非貨幣財(cái)產(chǎn)出資分為現(xiàn)物出資與其他相應(yīng)財(cái)產(chǎn)權(quán)出資兩種形式?，F(xiàn)物出資是指公司股東以貨幣以外的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)進(jìn)行出資。就商標(biāo)出資而言，商標(biāo)所有權(quán)出資意味著將商標(biāo)權(quán)整體轉(zhuǎn)讓給公司，屬于現(xiàn)物出資；而商標(biāo)使用權(quán)出資，意味著只轉(zhuǎn)移商標(biāo)許可使用權(quán)給公司，屬于“其他相應(yīng)財(cái)產(chǎn)權(quán)的出資”。商標(biāo)所有權(quán)出資與商標(biāo)使用權(quán)出資，屬于不同的出資類型，在構(gòu)建出資的適格性要件方面，需要區(qū)別對(duì)待。

（一）現(xiàn)物出資的要件

理論上關(guān)于現(xiàn)物出資的要件主要有“四要件說”和“五要件說”兩種學(xué)說，兩種學(xué)說均對(duì)現(xiàn)物出資的范圍進(jìn)行了一定的限制。其中，“四要件說”認(rèn)為，現(xiàn)物出資的標(biāo)的物應(yīng)當(dāng)具備確定性、現(xiàn)存的價(jià)值性、評(píng)價(jià)可能性和獨(dú)立轉(zhuǎn)讓可能性四個(gè)要件［1］46；“五要件說”主要為瑞士學(xué)界所提倡，認(rèn)為現(xiàn)物出資除應(yīng)具有上述四要件外，還應(yīng)具有有益性，即出資物應(yīng)當(dāng)具有公司目的框架內(nèi)的收益能力，應(yīng)為公司事業(yè)所需要的、有實(shí)益的價(jià)值物［2］。本文認(rèn)同“四要件”說，即非貨幣形式的出資標(biāo)的物，應(yīng)當(dāng)具備確定性、現(xiàn)存的價(jià)值性、評(píng)價(jià)可能性和獨(dú)立轉(zhuǎn)讓可能性四個(gè)要件。

（二）商標(biāo)出資與現(xiàn)物出資要件的契合與分離

商標(biāo)所有權(quán)出資屬于現(xiàn)物出資的一種，其出資標(biāo)的物的適格性條件應(yīng)當(dāng)與現(xiàn)物出資無異，因此，某一商標(biāo)所有權(quán)是否能夠用作出資，應(yīng)從以下四個(gè)要件進(jìn)行判斷。然而，商標(biāo)作為無形財(cái)產(chǎn)之一種，與以有體形式存在的現(xiàn)物出資具有一定區(qū)別，故不能僵硬套用現(xiàn)物出資的適格要件。

1.權(quán)屬的確定性。商標(biāo)權(quán)作為出資標(biāo)的物之“確定性”，可從以下幾方面得到印證。首先，作為出資標(biāo)的物的商標(biāo)權(quán)可以特定化，即以哪一項(xiàng)商標(biāo)權(quán)出資，應(yīng)當(dāng)明確記載在有關(guān)法律文件中，這里的法律文件主要指商標(biāo)的注冊(cè)證。其次，作為出資標(biāo)的物的商標(biāo)權(quán)應(yīng)是既有權(quán)利。一般認(rèn)為，以非現(xiàn)金形式的標(biāo)的物出資時(shí)需滿足：出資者須對(duì)該標(biāo)的物具有支配權(quán)；該標(biāo)的物應(yīng)是事實(shí)上已存在的價(jià)值物，而非將來才生產(chǎn)出來的物品。對(duì)于商標(biāo)權(quán)出資標(biāo)的物而言，應(yīng)是已經(jīng)取得的商標(biāo)權(quán)，正在申請(qǐng)過程中的商標(biāo)權(quán)不能作為出資標(biāo)的物。最后，商標(biāo)權(quán)出資標(biāo)的物應(yīng)符合“有效性”要求。出資人應(yīng)對(duì)其出資標(biāo)的物承擔(dān)權(quán)利瑕疵擔(dān)保義務(wù)，即保證其用作出資的商標(biāo)權(quán)合法、有效，承諾第三方不能根據(jù)商標(biāo)法或其他法律對(duì)此提出任何權(quán)利要求。在以商標(biāo)認(rèn)繳出資時(shí)，出資人應(yīng)提交商標(biāo)注冊(cè)證、商標(biāo)權(quán)受讓合同等文件。

2.價(jià)值的現(xiàn)存性。價(jià)值的現(xiàn)存性指“現(xiàn)物出資的標(biāo)的物應(yīng)該是事實(shí)上已存在的價(jià)值物”［1］46-47。價(jià)值的現(xiàn)存性“是現(xiàn)物出資制度的目的所要求的要件”，對(duì)價(jià)值現(xiàn)存的要求是“只要在現(xiàn)物交付日期到來前現(xiàn)實(shí)存在即可，并不要求在確定章程條款時(shí)即客觀存在”［1］46-47?！皟r(jià)值現(xiàn)存性”之要件既有合理性也有局限性——合理性在于，與公司資本確定原則相契合，與最低注冊(cè)資本制度相契合；局限性在于，其武斷地排除了將來可能創(chuàng)造的價(jià)值物作為出資標(biāo)的，縮限了出資標(biāo)的的范圍。2013年新修改的公司法已經(jīng)取消了公司的最低資本限制，也就是摒棄了“價(jià)值現(xiàn)存性”要件，對(duì)資本確定原則予以突破，允許將未來產(chǎn)生價(jià)值的財(cái)產(chǎn)進(jìn)行出資，擴(kuò)大了出資標(biāo)的的范圍，促進(jìn)了財(cái)產(chǎn)的資本化程度。

就商標(biāo)權(quán)出資而言，作為出資標(biāo)的物的注冊(cè)商標(biāo)可能是已經(jīng)具有一定市場(chǎng)知名度的商標(biāo)，甚至是馳名商標(biāo)，也可能是剛注冊(cè)、未經(jīng)使用的商標(biāo)。前者固然具備“價(jià)值現(xiàn)存性”的條件，但就后者而言，該商標(biāo)還未投入市場(chǎng)使用，并不具備“價(jià)值現(xiàn)存性”的條件。商標(biāo)的價(jià)值源于使用，使用度越高，市場(chǎng)知名度越大，商標(biāo)的價(jià)值越大，沒有使用的，市場(chǎng)并不知悉的商標(biāo)，價(jià)值就越小。這種情況下，僵硬地執(zhí)行“價(jià)值現(xiàn)存性”的條件必然會(huì)阻止此類型的商標(biāo)進(jìn)入資本市場(chǎng)，不利于商標(biāo)權(quán)的資本化。因此，在商標(biāo)權(quán)出資上，不能僵硬執(zhí)行“價(jià)值現(xiàn)存性”的條件，而是應(yīng)看到商標(biāo)權(quán)價(jià)值的成長性與動(dòng)態(tài)規(guī)律。

3.價(jià)值的可評(píng)估性?？稍u(píng)估性，指對(duì)出資標(biāo)的物可以進(jìn)行量化為現(xiàn)金的價(jià)值評(píng)估。可評(píng)估性是所有現(xiàn)物出資的必要條件，世界各國公司立法中，對(duì)出資標(biāo)的物應(yīng)具有“貨幣估價(jià)的可能性”幾乎是共同的要求。我國《公司法》第27條、《合伙企業(yè)法》第64條規(guī)定也將價(jià)值的可評(píng)估性納入現(xiàn)物出資的要件中。這是因?yàn)椋挥心軌蜻M(jìn)行評(píng)估并折算為現(xiàn)金，才能以比價(jià)換算給予股份。至于估算價(jià)值與實(shí)際價(jià)值之間的誤差，則是評(píng)估技術(shù)和評(píng)估方法的問題，而非法律問題。知識(shí)產(chǎn)權(quán)具有“貨幣估價(jià)的可能性”是不爭(zhēng)事實(shí)，商標(biāo)權(quán)作為知識(shí)產(chǎn)權(quán)的一種，當(dāng)然具備價(jià)值的可評(píng)估性。

4.標(biāo)的物的可轉(zhuǎn)讓性。商標(biāo)權(quán)出資要求作為出資標(biāo)的物的商標(biāo)權(quán)具有可轉(zhuǎn)讓性。但商標(biāo)具有識(shí)別商品或服務(wù)來源的特殊功能，單純地轉(zhuǎn)讓商標(biāo)會(huì)使商標(biāo)與原先識(shí)別的商品或服務(wù)以及商標(biāo)注冊(cè)人的商業(yè)信譽(yù)發(fā)生分立，在短期內(nèi)可能導(dǎo)致消費(fèi)者誤以為商標(biāo)所標(biāo)示的商品或服務(wù)仍然來源于商標(biāo)注冊(cè)人，造成消費(fèi)者利益的損害，也違背商標(biāo)法的立法宗旨。我國《商標(biāo)法》第39條第1款規(guī)定，“轉(zhuǎn)讓注冊(cè)商標(biāo)的，轉(zhuǎn)讓人和受讓人應(yīng)當(dāng)簽訂轉(zhuǎn)讓協(xié)議，并共同向商標(biāo)局提出申請(qǐng)。受讓人應(yīng)當(dāng)保證使用該注冊(cè)商標(biāo)的商品質(zhì)量”，該條文為商標(biāo)的單獨(dú)轉(zhuǎn)讓提供了法律依據(jù)，并以“受讓人應(yīng)當(dāng)保證使用該注冊(cè)商標(biāo)的商品質(zhì)量”為條件。市場(chǎng)規(guī)律可以促使商標(biāo)受讓人保證商品或服務(wù)的質(zhì)量，以免商標(biāo)貶值，因而，要求受讓人應(yīng)當(dāng)保證使用該注冊(cè)商標(biāo)的商品或服務(wù)質(zhì)量為商標(biāo)轉(zhuǎn)讓的條件似無必要，實(shí)踐中也缺乏可操作性。

三、商標(biāo)出資適格性要件的重建

通過上述商標(biāo)出資與現(xiàn)物出資適格性要件的比較分析，可以得出，商標(biāo)出資不能僵硬套用現(xiàn)物出資的適格性要件。我國《公司法》第27條、第83條，以及《合伙企業(yè)法》第17條均對(duì)用做出資的知識(shí)產(chǎn)權(quán)規(guī)定了“可以依法轉(zhuǎn)讓”和“法律、行政法規(guī)規(guī)定不得作為出資的財(cái)產(chǎn)除外”兩個(gè)要件。在此基礎(chǔ)上，商標(biāo)權(quán)出資需要滿足三個(gè)適格性要件，即權(quán)屬確定、價(jià)值可評(píng)估和標(biāo)的可轉(zhuǎn)讓三個(gè)要件。

（一）權(quán)利的確定性

1.權(quán)利的確定性與公司資本維持原則。以“權(quán)利的確定性”作為出資標(biāo)的適格性要件的原因在于，權(quán)利的確定是公司資本維持原則的要求。各國公司法在長期的發(fā)展過程中形成了共同認(rèn)可的“資本三原則”，即資本確定原則、資本維持原則和資本不變?cè)瓌t。其中，資本維持原則又稱資本充實(shí)原則，指公司在存續(xù)期間，應(yīng)經(jīng)常保持與其資本額相當(dāng)?shù)呢?cái)產(chǎn)，以具體財(cái)產(chǎn)充實(shí)抽象資本［3］。資本維持原則的意義在于“保證公司資本具有實(shí)際意義，努力使公司資本與資產(chǎn)基本相當(dāng)，以保護(hù)公司債權(quán)人和維護(hù)交易安全，防止公司經(jīng)營中的欺詐行為”［4］。商標(biāo)與其它有形財(cái)產(chǎn)不同，其價(jià)值蘊(yùn)含在商標(biāo)標(biāo)識(shí)背后的經(jīng)營者多年積累的商譽(yù)里。同時(shí)，商標(biāo)權(quán)的權(quán)利取得和有體財(cái)產(chǎn)亦不同，需要國家行政機(jī)關(guān)的授權(quán)。商標(biāo)權(quán)的滅失也并非完全依照權(quán)利人的意志，國家行政機(jī)關(guān)依法可以注銷或撤銷注冊(cè)不當(dāng)或使用不當(dāng)?shù)淖?cè)商標(biāo)。因此，就商標(biāo)權(quán)出資而言，以“權(quán)利的確定性”作為出資標(biāo)的的適格要件，可以防止公司的資本因?yàn)樯虡?biāo)權(quán)的無形性而處于不確定的狀態(tài)，以達(dá)到保護(hù)公司債權(quán)人和維護(hù)交易安全的目的。

2.未注冊(cè)商標(biāo)出資的特殊問題。未注冊(cè)商標(biāo)，是指未經(jīng)商標(biāo)局核準(zhǔn)注冊(cè)而直接投放市場(chǎng)使用的商標(biāo)。依我國《商標(biāo)法》的規(guī)定，未注冊(cè)商標(biāo)不能取得專有權(quán)，但這并不意味著我國《商標(biāo)法》一律排除對(duì)未注冊(cè)商標(biāo)的保護(hù)和適用。首先，有兩種未注冊(cè)商標(biāo)受商標(biāo)法的保護(hù)，一是未注冊(cè)馳名商標(biāo)，二是有一定影響的未注冊(cè)商標(biāo)。其次，包括我國在內(nèi)的許多國家商標(biāo)法并不排除未注冊(cè)商標(biāo)的適用?！渡虡?biāo)法》實(shí)行自愿注冊(cè)原則，這使得在實(shí)踐中存在大量的未注冊(cè)商標(biāo)?！渡虡?biāo)法》除了在第31條涉及對(duì)已經(jīng)使用并有一定影響的未注冊(cè)商標(biāo)賦予了其所有人禁止他人搶先注冊(cè)的權(quán)利，在第48條規(guī)定了未注冊(cè)商標(biāo)管理問題，以及在第13條規(guī)定了未在中國注冊(cè)的馳名商標(biāo)的特殊保護(hù)外，在其他地方?jīng)]有明確對(duì)未注冊(cè)商標(biāo)進(jìn)行規(guī)定，致使大量未成為具有一定知名度的一般性未注冊(cè)商標(biāo)在商標(biāo)法中得不到規(guī)范。未注冊(cè)商標(biāo)不受法律保護(hù)，并非不受法律約束，因?yàn)槲醋?cè)商標(biāo)的不當(dāng)使用，可能侵害注冊(cè)商標(biāo)專用權(quán)、損害消費(fèi)者的正當(dāng)權(quán)益，影響正常的經(jīng)濟(jì)秩序。未注冊(cè)商標(biāo)沒有取得商標(biāo)專用權(quán)，不受商標(biāo)法的保護(hù)，因而商標(biāo)權(quán)利處于極其不確定的狀態(tài)。以未注冊(cè)商標(biāo)出資的，亦會(huì)導(dǎo)致公司資本處于不穩(wěn)定的狀態(tài)，不利于公司資本信用的維護(hù)，也不利于公司債權(quán)人的保護(hù)。因此，未注冊(cè)商標(biāo)不具備權(quán)利的確定性要件，不宜作為適格的出資標(biāo)的。

3.商標(biāo)許可使用權(quán)出資的特殊問題。注冊(cè)商標(biāo)的許可使用，又稱商標(biāo)權(quán)的許可使用，指商標(biāo)注冊(cè)人將其注冊(cè)商標(biāo)通過簽訂使用許可合同，允許被許可人在一定的條件下使用其注冊(cè)商標(biāo)，被許可人獲得商標(biāo)使用權(quán)的一種法律行為。注冊(cè)商標(biāo)的使用許可與轉(zhuǎn)讓具有本質(zhì)上的不同，它不是所有權(quán)的轉(zhuǎn)移，而是使用權(quán)的轉(zhuǎn)移，屬于許可證貿(mào)易范疇。根據(jù)《商標(biāo)法》第40條規(guī)定與最高人民法院2002年10月16日通過的《關(guān)于審理商標(biāo)民事糾紛案件適用法律若干問題的解釋》第3條規(guī)定，注冊(cè)商標(biāo)使用許可包括獨(dú)占使用許可、排他使用許可和普通使用許可三種。獨(dú)占許可，指商標(biāo)注冊(cè)人在約定的期間、地域和以約定的方式，將該注冊(cè)商標(biāo)僅許可一個(gè)被許可人使用，商標(biāo)注冊(cè)人依約定不得使用該注冊(cè)商標(biāo)。發(fā)生注冊(cè)商標(biāo)專用權(quán)被侵害時(shí)，獨(dú)占使用許可合同的被許可人可以向人民法院提起訴訟。排他許可，指商標(biāo)注冊(cè)人在約定的期間、地域和以約定的方式，將該注冊(cè)商標(biāo)僅許可一個(gè)被許可人使用，商標(biāo)注冊(cè)人依約定可以使用該注冊(cè)商標(biāo)但不得另行許可他人使用該注冊(cè)商標(biāo)。發(fā)生注冊(cè)商標(biāo)專用權(quán)被侵害時(shí)，排他使用許可合同的被許可人可以和商標(biāo)注冊(cè)人共同起訴，也可以在商標(biāo)注冊(cè)人不起訴的情況下自行提起訴訟。普通許可，指商標(biāo)注冊(cè)人在約定的期間、地域和以約定的方式，許可他人使用其注冊(cè)商標(biāo)，并可自行使用該注冊(cè)商標(biāo)和許可他人使用其注冊(cè)商標(biāo)。發(fā)生注冊(cè)商標(biāo)專用權(quán)被侵害時(shí)，普通使用許可合同的被許可人經(jīng)商標(biāo)注冊(cè)人明確授權(quán)，可以提起訴訟。

注冊(cè)商標(biāo)許可使用權(quán)具有兩個(gè)不確定因素：其一，商標(biāo)許可使用的期限不得長于注冊(cè)商標(biāo)的剩余期限，待許可使用合同期限屆滿后，商標(biāo)權(quán)人是否再簽訂許可使用合同處于未知狀態(tài)；其二，除了獨(dú)占許可之外，排他許可和普通許可在被許可人之外，還有其他主體可以使用該注冊(cè)商標(biāo)，不能保證其他主體的使用完全符合商標(biāo)法的行政管理規(guī)定，如果因其他主體使用不當(dāng)而導(dǎo)致注冊(cè)商標(biāo)被撤銷的，被許可人的使用權(quán)亦會(huì)處于不確定的狀態(tài)。以商標(biāo)許可使用權(quán)出資的，亦會(huì)導(dǎo)致公司資本處于不穩(wěn)定的狀態(tài)，不利于公司資本信用的維護(hù)，也不利于公司債權(quán)人的保護(hù)。因此，在立法條件尚未成熟的情況下，商標(biāo)許可使用權(quán)不宜作為適格的出資標(biāo)的。

（二）價(jià)值的可評(píng)估性

價(jià)值的可評(píng)估性，是指作為出資標(biāo)的物的商標(biāo)權(quán)具有貨幣估價(jià)的可能性。商標(biāo)價(jià)值的可評(píng)估性問題涉及評(píng)估因素和評(píng)估方法兩個(gè)核心問題。

1.商標(biāo)價(jià)值評(píng)估因素。在評(píng)估商標(biāo)權(quán)的價(jià)值時(shí)，不僅要考慮該商標(biāo)的個(gè)性特征，還要考慮構(gòu)成商標(biāo)價(jià)值的諸因素。抽象地看，“商標(biāo)的價(jià)值是雙重的，即企業(yè)未來盈利的凈價(jià)值以及相當(dāng)于競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手創(chuàng)造同等商標(biāo)花費(fèi)總價(jià)的超出價(jià)值”［5］388。關(guān)于商標(biāo)價(jià)值的評(píng)估，我國立法也有相關(guān)規(guī)定，如國家國有資產(chǎn)管理局1996年發(fā)布的《資產(chǎn)評(píng)估操作規(guī)范意見（試行）》第98條規(guī)定，“在商標(biāo)權(quán)評(píng)估過程中主要應(yīng)了解和核實(shí)以下情況，并在資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中載明：商標(biāo)權(quán)的法律保護(hù)狀況、商標(biāo)權(quán)的具體內(nèi)容、商標(biāo)權(quán)的使用情況、商標(biāo)權(quán)的成本費(fèi)用和歷史收益情況、商標(biāo)的知名度、廣告宣傳情況、同類市場(chǎng)中的名牌商標(biāo)、商標(biāo)的預(yù)期壽命和收益情況等”。

商標(biāo)價(jià)值的評(píng)估因素建議從“法”和“商”兩個(gè)維度，即法律環(huán)境和市場(chǎng)狀況兩個(gè)方面進(jìn)行構(gòu)建。注冊(cè)商標(biāo)價(jià)值評(píng)估涉及的法律因素主要包括：一是保護(hù)范圍。注冊(cè)商標(biāo)通常只在注冊(cè)的國家受到該注冊(cè)國商標(biāo)法的保護(hù)，因此，商標(biāo)在多國獲得注冊(cè)的，其保護(hù)范圍比僅在一國國內(nèi)注冊(cè)的商標(biāo)廣，也更容易獲得比一般商標(biāo)范圍更大的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。二是使用期限。商標(biāo)的有效期限指商標(biāo)的法定使用期限和剩余使用期限。商標(biāo)法定使用期限屆滿的，需要進(jìn)行續(xù)展，否則會(huì)導(dǎo)致商標(biāo)權(quán)喪失。但并非每一次續(xù)展都能獲得核準(zhǔn)，商標(biāo)剩余使用期限的長短將會(huì)影響商標(biāo)的價(jià)值評(píng)估。三是權(quán)利的穩(wěn)定性。權(quán)屬的穩(wěn)定性是指企業(yè)的注冊(cè)商標(biāo)權(quán)屬是否存在爭(zhēng)議以及企業(yè)的注冊(cè)商標(biāo)是否有被撤銷的可能。就前者而言，評(píng)估主要看商標(biāo)的權(quán)利人是否明確、是否存在其他共有人、是否存在被許可使用人、存在什么類型的使用許可等問題。就后者來說，評(píng)估主要看商標(biāo)是否存在被撤銷的法定因素，即“違反商標(biāo)法的禁用規(guī)定、與他人在先權(quán)利沖突、以不正當(dāng)手段注冊(cè)或者是搶先注冊(cè)他人使用在先的已有一定聲譽(yù)的商標(biāo)、與在先注冊(cè)的商標(biāo)相同或者近似且使用的商品相同或者近似”［5］390等因素。

注冊(cè)商標(biāo)價(jià)值評(píng)估涉及的市場(chǎng)因素主要包括：一是商標(biāo)的市場(chǎng)使用狀況。主要考察商標(biāo)最早使用的時(shí)間、連續(xù)使用的時(shí)間、該商標(biāo)的商品或服務(wù)的銷售或營業(yè)區(qū)域，以及與之相對(duì)應(yīng)的銷售額或營業(yè)額等方面。二是商標(biāo)的知名度。商標(biāo)的知名度通常與商標(biāo)的市場(chǎng)使用狀況相關(guān)聯(lián)。一般來說，市場(chǎng)使用狀況良好、市場(chǎng)占有率高的商標(biāo)，知名度就越高，知名度越高的商標(biāo)，通常價(jià)值也就越高。三是商標(biāo)的信譽(yù)。商標(biāo)的信譽(yù)通常與相關(guān)商品或服務(wù)的品質(zhì)相關(guān)聯(lián)，當(dāng)消費(fèi)者在認(rèn)同產(chǎn)品或服務(wù)的基礎(chǔ)上產(chǎn)生了對(duì)負(fù)載商標(biāo)的好感與信任，商標(biāo)的信譽(yù)就建立起來了。一旦這種信任建立起來，商標(biāo)就會(huì)驅(qū)動(dòng)消費(fèi)者在同類商品或服務(wù)中選擇商標(biāo)權(quán)人的商品或服務(wù)，轉(zhuǎn)化為實(shí)在的獲利。這種驅(qū)動(dòng)消費(fèi)的能力，是商標(biāo)價(jià)值形成的最主要的因素。考量某一商標(biāo)的知名度、信譽(yù)，除了考察該商標(biāo)的市場(chǎng)占有率外，還應(yīng)當(dāng)綜合評(píng)估商標(biāo)的使用時(shí)間長短、是否為馳名商標(biāo)、是否為龍頭產(chǎn)品的商標(biāo)。

商標(biāo)的價(jià)值評(píng)估除了考慮上述法律環(huán)境與市場(chǎng)狀況等外部環(huán)境因素外，還需要適當(dāng)考慮商標(biāo)的內(nèi)在個(gè)性特征，如商標(biāo)設(shè)計(jì)本身的藝術(shù)性、企業(yè)為打造該商標(biāo)而投入的財(cái)力等。

2.商標(biāo)價(jià)值評(píng)估方法。關(guān)于商標(biāo)評(píng)估的方法通常有以下幾種［5］391-391：（1）成本法，即在現(xiàn)有技術(shù)條件和市場(chǎng)條件下，將重新開發(fā)一個(gè)同樣價(jià)值的商標(biāo)需要投入的成本視為商標(biāo)權(quán)評(píng)估價(jià)格；（2）市場(chǎng)法，即通過市場(chǎng)分析調(diào)查，在市場(chǎng)上成交價(jià)格得到公認(rèn)的商標(biāo)中，選擇一個(gè)或幾個(gè)與被評(píng)估商標(biāo)所指示的商品或服務(wù)，或者商標(biāo)權(quán)主體相同或近似的商標(biāo)作為比較的對(duì)象，分析比較對(duì)象的交易條件和成交價(jià)格，估算出商標(biāo)的價(jià)值；（3）收益法，即將商標(biāo)在剩余有效期內(nèi)，預(yù)期創(chuàng)造的總收益以適當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率折現(xiàn)，經(jīng)過累加確定商標(biāo)權(quán)的現(xiàn)實(shí)價(jià)值。

（三）標(biāo)的的可轉(zhuǎn)讓性

標(biāo)的的可轉(zhuǎn)讓性，是指商標(biāo)作為出資標(biāo)的，可以依法轉(zhuǎn)讓至公司名下。商標(biāo)的轉(zhuǎn)讓主要涉及轉(zhuǎn)讓的條件問題。商標(biāo)權(quán)能否轉(zhuǎn)讓，至少需要滿足兩個(gè)條件：第一，轉(zhuǎn)讓人對(duì)商標(biāo)具有處分權(quán)；第二，商標(biāo)法規(guī)定該商標(biāo)可以轉(zhuǎn)讓。具言之，商標(biāo)的轉(zhuǎn)讓需要注意以下幾個(gè)問題。

1.共有商標(biāo)的轉(zhuǎn)讓。我國《商標(biāo)法》第5條規(guī)定了商標(biāo)可以共有，但并未規(guī)定商標(biāo)共有的形式。根據(jù)最高人民法院1988年頒布的《關(guān)于貫徹執(zhí)行〈中華人民共和國民法通則〉若干問題的意見（試行）》（以下簡(jiǎn)稱《民法通則意見》）第88條規(guī)定，“對(duì)共有關(guān)系的性質(zhì)認(rèn)定，各共有人意見不一且無法查明時(shí)，推定為共同共有”。商標(biāo)權(quán)作為民事權(quán)利之一種，當(dāng)然適用《民法通則意見》，商標(biāo)權(quán)的共有，在沒有特殊約定時(shí)，推定為共同共有，共有商標(biāo)權(quán)的轉(zhuǎn)讓，應(yīng)得到全體共有人的同意。同理，以共有的商標(biāo)權(quán)出資的，應(yīng)經(jīng)其他商標(biāo)權(quán)共有人同意，否則可能發(fā)生對(duì)商標(biāo)權(quán)的無權(quán)處分問題。

2.設(shè)質(zhì)商標(biāo)權(quán)的轉(zhuǎn)讓。關(guān)于已設(shè)定質(zhì)權(quán)的商標(biāo)所有權(quán)是否可以作為出資標(biāo)的物的問題，我國公司法及相關(guān)法律并未作出規(guī)定。該問題的實(shí)質(zhì)仍是已出質(zhì)的商標(biāo)權(quán)是否能夠轉(zhuǎn)讓，因?yàn)檫@意味著商標(biāo)權(quán)的權(quán)利主體發(fā)生了變更，權(quán)利從出資人的手中轉(zhuǎn)移至公司的名下。根據(jù)我國《擔(dān)保法》第78條、第80條以及《物權(quán)法》第225至第228條等規(guī)定，商標(biāo)權(quán)一旦出質(zhì)，非經(jīng)當(dāng)事人雙方協(xié)商同意的，均不得轉(zhuǎn)讓、許可使用；協(xié)商同意轉(zhuǎn)讓、許可使用的，所得價(jià)款應(yīng)當(dāng)用于提前清償或者提存，以維護(hù)質(zhì)權(quán)人的利益。對(duì)于已設(shè)定質(zhì)權(quán)的商標(biāo)，原則上不具備可轉(zhuǎn)讓性，不能作為出資標(biāo)的。

3.已經(jīng)許可他人使用的商標(biāo)。已經(jīng)許可他人使用的商標(biāo)，原則上不具備可轉(zhuǎn)讓性，故也不得成為適格的出資標(biāo)的。原因在于，已經(jīng)許可他人使用的商標(biāo)關(guān)系到被許可人的利益，“如果允許商標(biāo)注冊(cè)人隨意轉(zhuǎn)讓，則可能引起被許可人與受讓人之間的矛盾，損害被許可人的利益”［6］。當(dāng)然，本著契約自由和意思自治的私法理念，如果被許可人同意商標(biāo)權(quán)人轉(zhuǎn)讓商標(biāo)的，法律沒有理由禁止商標(biāo)權(quán)人進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。同時(shí)，受讓人取得該商標(biāo)權(quán)后，還可以選擇繼續(xù)與原被許可人訂立商標(biāo)許可使用合同。

［1］馮果.現(xiàn)代公司資本制度比較研究［M］.武漢：武漢大學(xué)出版社，2000.

［2］［日］志村治美.現(xiàn)物出資研究［M］.于敏，譯.北京：法律出版社，2001：134.

［3］柯芳枝.公司法論［M］.北京：中國政法大學(xué)出版社，2004：128.

［4］李建偉.公司法學(xué)［M］.北京：中國人民大學(xué)出版社，2011：163.

［5］馮曉青.企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略［M］.北京：知識(shí)產(chǎn)權(quán)出版社，2008.

［6］曹新明.知識(shí)產(chǎn)權(quán)法學(xué)［M］.北京：中國人民大學(xué)出版社，2011：141.

〔責(zé)任編輯：馮勝利 馬 琳〕

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1000-8284（2015）04-0114-05

2015-01-10

鄂昱州（1987-），男，黑龍江哈爾濱人，博士研究生，從事知識(shí)產(chǎn)權(quán)法研究。