王宇韜 王大偉

摘 要：經(jīng)濟危機席卷全球，世界各國紛紛采取措施應(yīng)對出現(xiàn)的破產(chǎn)失業(yè)浪潮。而提供社會絕大部分就業(yè)崗位的中小企業(yè)在解決失業(yè)問題上發(fā)揮著重要的作用。然而，中小企業(yè)在發(fā)展過程中普遍面臨著融資難的問題，抑制了中小企業(yè)的長遠發(fā)展。為此，本文基于中小企業(yè)類型中新興崛起的科技型小微企業(yè)視角，主要探討科技型小微企業(yè)向銀行借款的融資現(xiàn)狀，詳細分析其向銀行借款融資困境的原因，并著重提出解決措施。

關(guān)鍵詞：科技型小微企業(yè)；商業(yè)銀行；融資困境；金融創(chuàng)新

一、引言

目前，我們處在經(jīng)濟新常態(tài)調(diào)整的特殊時期，黨中央國務(wù)院順應(yīng)時代地做出“大眾創(chuàng)業(yè)，萬眾創(chuàng)新”這樣具有戰(zhàn)略性意義的舉措，在黨的號召下，科技型小微企業(yè)迅速崛起，成為中小企業(yè)中最有活力和創(chuàng)造力的代表。黨的十八大報告中也明確提出了要“支持科技型小微企業(yè)發(fā)展”?？萍夹托∥⑵髽I(yè)廣泛涉及新能源新材料、生物醫(yī)藥、高新電子等戰(zhàn)略性的領(lǐng)域，每年都有數(shù)量可觀的專利和產(chǎn)品技術(shù)創(chuàng)新。雖然他們有極大的潛力，但是受全球性金融危機以及各方面成本的上升的影響，企業(yè)普遍面臨經(jīng)營困境，如創(chuàng)新較為集中的京津和長、珠三角地區(qū)大批科技型小微企業(yè)苦苦支撐，最終含恨倒下。深究其原因，這些企業(yè)基本都發(fā)生了資金鏈的斷裂，遇到了融資瓶頸。由此可見，科技型小微企業(yè)想要生存發(fā)展，僅僅有創(chuàng)造力是不夠的，還要有充足的資金做保障。眾所周知，企業(yè)的融資途徑多種多樣，但現(xiàn)階段絕大多數(shù)小微企業(yè)，依然把銀行借款作為最主要的融資手段。因此，現(xiàn)階段解決商業(yè)銀行對科技型小微企業(yè)的貸款問題，對緩解科技型小微企業(yè)融資困境具有重要的現(xiàn)實意義。

二、科技型小微企業(yè)的概念及特點

1.科技型小微企業(yè)的概念

小微企業(yè)的概念由經(jīng)濟學(xué)家郎咸平教授提出，它是小型、微型企業(yè)，家庭式的作坊以及個體工商戶的統(tǒng)稱?；诖耍疚恼J為，科技型小微企業(yè)是指主要從事高新技術(shù)和產(chǎn)品的研發(fā)創(chuàng)新，具有自主知識產(chǎn)權(quán)；或者針對不同客戶提供信息技術(shù)服務(wù)支持的小型、微型企業(yè)。

2.科技型小微企業(yè)的特點

（1）對資金的需求具有短、頻、急、少的特點?？萍夹托∥⑵髽I(yè)在產(chǎn)品和技術(shù)的研發(fā)過程中，需要及時投入資金來維持正常的科研活動；同時在一次失敗或者取得某一個階段的進展之后都需要立即著手進行下一步的研究，因此對資金的需求周期短但頻率很快，應(yīng)急性很強；但是因為企業(yè)整體規(guī)模小，每次需要的資金額不會很大。

（2）經(jīng)營風(fēng)險很高。科技型小微企業(yè)從開始投入研發(fā)就有可能發(fā)生資金鏈的斷裂；其次研發(fā)產(chǎn)品和技術(shù)的過程失敗風(fēng)險較高；除此之外研發(fā)產(chǎn)品接受市場檢驗也面臨很大的風(fēng)險，新產(chǎn)品新技術(shù)前景很難預(yù)測，如果無法獲得市場的認可，那么之前所有的努力就付之東流。

（3）資產(chǎn)構(gòu)成有別于傳統(tǒng)的小微企業(yè)?？萍夹托∥⑵髽I(yè)無形資產(chǎn)占其總資產(chǎn)比重的絕大部分，僅采購必要的原料和設(shè)備。他們因為成本問題往往會選擇租賃高端設(shè)備和場地進行研究活動，在一些地方由于當(dāng)?shù)卣叩姆龀郑踔習(xí)o企業(yè)提供辦公和實驗場所，所以小微企業(yè)的固定資產(chǎn)所占比重不高。

（4）抵抗市場風(fēng)險的能力很弱。面對更新期短、技術(shù)淘汰快的高新市場，科技型小微企業(yè)較為單一的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)必然面臨很高的風(fēng)險，而企業(yè)又沒有多余的人力物力財力去投入到其他產(chǎn)品的開發(fā)和研究中。因此一旦主營業(yè)務(wù)產(chǎn)品升級失敗或者銷路受阻，對小微企業(yè)無疑將會是致命打擊。

（5）成長具有階段性。科技型小微企業(yè)從創(chuàng)立到衰敗都具有很明顯的成長階段性，每個階段不同的特點決定了它的資金需求量是不同的。這就需要銀行等金融機構(gòu)針對不同時期的小微企業(yè)提供有針對性和差異化的金融服務(wù)。

三、科技型小微企業(yè)向銀行借款融資的現(xiàn)存問題

1.資金需求靈活，借款難

小微企業(yè)貸款額比重低，獲得貸款的比例小。據(jù)銀監(jiān)會年度報告統(tǒng)計結(jié)果顯示，2014年上半年，小微企業(yè)貸款額占企業(yè)貸款總額的29.3%，中長期貸款占全部貸款余額的55.8%，工業(yè)和房地產(chǎn)行業(yè)分別占貸款總額的23%和21%，從貸款覆蓋率來看，據(jù)2011年國家統(tǒng)計局對3.8萬家小微企業(yè)銀行貸款調(diào)查顯示，僅有15.5%的小微企業(yè)能夠獲得銀行貸款。

2.企業(yè)融資成本高，銀行借款門檻高

一方面科技型小微企業(yè)在支付利息之外還需被動接受銀行高額的手續(xù)費、保證金、傭金等，融資成本高；另一方面，絕大部分科技型小微企業(yè)根本不具備所要求的信用擔(dān)保條件，即便達到了要求，銀行繁雜的手續(xù)、較低的業(yè)務(wù)處理效率使得企業(yè)也很難及時得到所需資金。總體而言，科技型小微企業(yè)融資現(xiàn)狀不容樂觀。

3.企業(yè)貸款周期長，資金壓力大

小微企業(yè)與商業(yè)銀行之間的信息不對稱，直接導(dǎo)致了銀行在批準向企業(yè)發(fā)放貸款之前，要對其財務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)績、發(fā)展前景等方面進行調(diào)查了解。為了降低貸款風(fēng)險，銀行還有繁瑣的業(yè)務(wù)流程和較多相關(guān)手續(xù)。在獲得銀行貸款之后還有一段資金到賬期。種種因素使得小微企業(yè)的貸款不能及時到位，企業(yè)面臨很大的資金壓力。

四、科技型小微企業(yè)向商業(yè)銀行借款融資困境的原因

1.政府職責(zé)落實不到位，執(zhí)行力不強

（1）政府引導(dǎo)力和推動力不足。政府對于地方性商業(yè)銀行干預(yù)較多，一味追求盈利將貸款傾向于大型企業(yè)，對小微企業(yè)的扶持力度不足。中央政府推動國有銀行改革的步伐緩慢，為國有銀行壞賬埋單的金額很大，客觀上縱容了其壟斷地位和脫離市場化的高利率的形成。

（2）社會信用平臺建設(shè)不完善，信息不對稱問題突出。盡管基層政府部門如工商機關(guān)、稅務(wù)機關(guān)等常年積累了小微企業(yè)的信用情況，但是沒有一個由政府構(gòu)建的、社會認可的公共平臺將這些信息進行分享和及時的補充，而商業(yè)銀行自行去搜集信息又會增加成本，這就使銀行缺乏積極性，降低了資金使用率。

（3）政府監(jiān)管責(zé)任缺失。政府對于那些采用更名、重新注冊等手段惡意騙取貸款的小微企業(yè)監(jiān)管不到位，沒有相應(yīng)的懲罰措施。部分小微企業(yè)發(fā)生偷稅漏稅、偽造財務(wù)信息等行為，而對這種喪失信用的政策處罰力度不足。政府監(jiān)管責(zé)任的缺失導(dǎo)致商業(yè)銀行貸款風(fēng)險大大增加。

（4）相關(guān)法律法規(guī)不完善。我國的法治建設(shè)一直滯后于經(jīng)濟的發(fā)展，很多社會問題沒有從立法方面給出明確的界定和規(guī)范，小微企業(yè)的相關(guān)法律沒有形成有效統(tǒng)一，至今仍未建立起一套完整的針對科技型小微企業(yè)的融資、擔(dān)保體系。擔(dān)保機制的缺乏，既增加了銀行風(fēng)險，又增大了融資的難度。

2.科技型小微企業(yè)自身發(fā)展不規(guī)范，經(jīng)營風(fēng)險高

（1）缺乏符合傳統(tǒng)條件的抵押物。企業(yè)價格昂貴的設(shè)備、廠房普遍采用租賃的辦法獲得，大筆的資金都投入到科研活動、人才引進培養(yǎng)等經(jīng)濟利益效果不明顯的方面。通過研究取得的知識產(chǎn)權(quán)等無形資產(chǎn)，面臨因沒有交易市場，且缺少專業(yè)的估值和擔(dān)保機構(gòu)而無法質(zhì)押的尷尬處境。這使得科技型小微企業(yè)在尋求外源性融資，尤其是向商業(yè)銀行貸款時變得異常困難。

（2）生命周期普遍不長，難以建立起有效的客戶檔案。在科學(xué)技術(shù)日新月異的今天，科技型小微企業(yè)要應(yīng)對所處行業(yè)的高淘汰率，從產(chǎn)品技術(shù)的研發(fā)到最后的銷售環(huán)節(jié)，可能會出現(xiàn)創(chuàng)新失敗、產(chǎn)品和技術(shù)推廣不利等情況，這些情況對企業(yè)來說都是致命的。此外，科技人才的流動性，能源、材料、設(shè)備和租金價格上漲等因素也加重企業(yè)的負擔(dān)，增加企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險，商業(yè)銀行因此面臨較大的不良貸款風(fēng)險。

（3）缺乏科學(xué)的管理。科技型小微企業(yè)在不遺余力地進行科研活動的同時，相應(yīng)地減少了對企業(yè)建設(shè)和財務(wù)管理的投入，更缺乏對高級管理人才的吸引力，導(dǎo)致內(nèi)部管理不力。許多企業(yè)都是在資金及管理等方面的問題出現(xiàn)之后才去尋求解決的辦法，這樣就造成了一些科技型小微企業(yè)的內(nèi)部管理機制發(fā)育不足，整體發(fā)展受到很大阻礙，產(chǎn)生財務(wù)、信用問題導(dǎo)致企業(yè)向銀行融資困難。

3.商業(yè)銀行放貸政策保守，貸款風(fēng)險高

（1）向小微企業(yè)貸款收益少。商業(yè)銀行本質(zhì)仍是追求利潤的，科技型小微企業(yè)貸款“短、頻、急、小”的特點，在商業(yè)銀行看來手續(xù)多、利潤低，會增加管理成本，得不償失。相比于商業(yè)銀行對大企業(yè)大項目放貸的高投資高收益，銀行失去了逐利動機，因而對小微企業(yè)貸款的參與度和積極性普遍不高。

（2）能與商業(yè)銀行共擔(dān)風(fēng)險的機構(gòu)數(shù)量不足。我國的擔(dān)保行業(yè)起步晚，為小微企業(yè)貸款作擔(dān)保風(fēng)險高，專業(yè)化擔(dān)保公司較少，政府也沒有建立相應(yīng)的政策性擔(dān)保體系來分攤貸款的風(fēng)險。在商業(yè)銀行獨自承擔(dān)貸款違約風(fēng)險的情況下，對小微企業(yè)的貸款發(fā)放就會更加謹慎。

（3）相關(guān)評級鑒定機構(gòu)缺乏。沒有權(quán)威的部門或機構(gòu)對小微企業(yè)進行信用評級和貸款資質(zhì)鑒定，商業(yè)銀行通常都是自行調(diào)查了解貸款企業(yè)的信用情況、經(jīng)營業(yè)績、財務(wù)狀況等信息，在增加自身人力成本的同時，還需要通過聘請資產(chǎn)評估機構(gòu)來判斷抵押品的價值。發(fā)放貸款的人員根據(jù)各方面獲得的信息做出判斷，但由于自身的局限性，可能造成貸款風(fēng)險。

（4）商業(yè)銀行缺少金融創(chuàng)新。小微企業(yè)的特點決定了它少借頻貸的銀行融資模式，傳統(tǒng)理財服務(wù)觀念導(dǎo)致銀行與風(fēng)險投資機構(gòu)、私募基金的合作的意識不強，沒有孕育出類似于“硅谷銀行”這樣的科技貸款型商業(yè)銀行。我國商業(yè)銀行創(chuàng)新能力不足，缺少與科技型小微企業(yè)匹配的金融產(chǎn)品和融資方案。

（5）國有銀行的壟斷導(dǎo)致市場失衡。由于歷史、風(fēng)險、管理、收益等原因，國有銀行在貸款理念上始終更加傾向于大型國有企業(yè)。有著國家資本的支持，國有銀行處于無法撼動的地位。但是由此造成貸款利率過高，脫離了市場化定位的現(xiàn)象，增加了企業(yè)的融資難度。

五、科技型小微企業(yè)融資難題的解決對策

1.加快五大國有商業(yè)銀行改革進度

（1）推動國有銀行股份制改革。在國家進行金融體制改革的大背景下，國有商業(yè)銀行要推動自己朝市場化方向改革。由于常年居于壟斷地位，國有商業(yè)銀行的貸款利率已經(jīng)嚴重與市場利率脫節(jié)，在為自己獲得高額的傭金利息收益的同時，直接導(dǎo)致了科技型小微企業(yè)融資成本的上升。國有銀行通過股份制改革使自身發(fā)展更為全面，在拼殺大企業(yè)市場的同時，也會緊抓中小企業(yè)融資市場，為科技型小微企業(yè)融資提供便利。

（2）建立專業(yè)部門負責(zé)對科技型小微企業(yè)的融資業(yè)務(wù)。利用國有銀行自身的雄厚財力和高素質(zhì)人才優(yōu)勢，打造一支專業(yè)化的金融服務(wù)隊伍。通過對科技型小微企業(yè)進行資產(chǎn)評估、風(fēng)險預(yù)測和賬務(wù)分析，充分消除信息不對稱帶來的隔閡，針對不同時期不同企業(yè)的實際需來求確定貸款額，積極貫徹落實國家對科技型小微企業(yè)的扶持政策，承擔(dān)自己的社會責(zé)任，在銀行系統(tǒng)內(nèi)起到先進表率作用。

2.中小型商業(yè)銀行發(fā)揮自身優(yōu)勢，加強科技金融創(chuàng)新

中小型商業(yè)銀行與五大國有銀行相比，雖然在資金規(guī)模、存貸份額、彌補不良資產(chǎn)損失等方面處于明顯劣勢，但是中小型商業(yè)銀行本身靈活的經(jīng)營機制、較低的資產(chǎn)負債比、多渠道的資金來源使得它在中小企業(yè)融資市場有著非常廣闊的天地。中小型商業(yè)銀行可以通過以下辦法尋求突破，與小微企業(yè)攜手共進：

（1）轉(zhuǎn)變傳統(tǒng)的經(jīng)營模式，建立專業(yè)化的金融團隊。不同于國有銀行的粗放式經(jīng)營，中小型銀行完全有能力、有精力對科技型小微企業(yè)做精心細致的分類管理。關(guān)注企業(yè)的財務(wù)和運營狀況，發(fā)現(xiàn)問題要及時溝通，防患于未然。開展信用評級工作，分析企業(yè)的信譽度、研發(fā)能力、盈利能力等指標，完善客戶信用檔案，避免不良貸款的發(fā)生。其中信用度高的企業(yè)，銀行可以將單純的交易升級為合作關(guān)系，代理企業(yè)的工資發(fā)放、理財投資等，減輕企業(yè)財務(wù)負擔(dān)，維持長期穩(wěn)定的良好關(guān)系。

（2）開展科技創(chuàng)新，提供差異化服務(wù)。中小型銀行要認識到自身不足，避免與五大行的產(chǎn)品業(yè)務(wù)重合，開發(fā)具有自己特色的適用于科技型小微企業(yè)的金融產(chǎn)品和服務(wù)。如北京銀行的“創(chuàng)業(yè)種子貸”、“成長營養(yǎng)包”等科技金融產(chǎn)品，有力的推動了中關(guān)村小微企業(yè)的科技創(chuàng)新。致力于拓展小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的包商銀行，采用分期還款技術(shù)，在監(jiān)控客戶資金流的同時，還可以滿足客戶貸款頻率快的要求，既降低了信用風(fēng)險又提高了資金利用率，一舉多得。

（3）中小型商業(yè)銀行可以進行多方合作，拓寬資本渠道，分散貸款風(fēng)險，尋求共贏。

①與政府機構(gòu)建立合作機制。銀行對有政府的明確支持、有政策性資金注入的企業(yè)可以提高信用度，降低發(fā)放貸款的部分要求，促進其盡快成長發(fā)展。這既是對當(dāng)?shù)卣ぷ鞯闹С?，又降低了發(fā)放貸款的風(fēng)險。

②和保險、基金、風(fēng)險投資機構(gòu)進行合作。通過引入國際先進模式，開發(fā)為小微企業(yè)量身定做的金融產(chǎn)品。學(xué)習(xí)國外先進理念，向科技型商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型，在發(fā)放貸款時和風(fēng)投機構(gòu)等共同分析研究，分散貸款和投資風(fēng)險，與科技型小微企業(yè)共同成長。

③與擔(dān)保機構(gòu)進行合作。擔(dān)保機構(gòu)會對小微企業(yè)進行詳細審查，銀行與之合作可以更加全面地了解小微企業(yè)的真實信息，由擔(dān)保機構(gòu)開展保后監(jiān)管的工作，能節(jié)省中小型銀行的人力物力成本。銀行還可以與擔(dān)保機構(gòu)共同研究，創(chuàng)新抵押擔(dān)保模式，做到利益共享，風(fēng)險共擔(dān)。

④與其他商業(yè)銀行和相關(guān)機構(gòu)進行合作。通過分享各自建立的客戶信用檔案，或者與專利認證機構(gòu)、知識產(chǎn)權(quán)評級機構(gòu)開展合作，都可以在第一時間了解到專業(yè)的、多角度的、較為客觀的小微企業(yè)信息，這對于銀行判斷企業(yè)的無形資產(chǎn)價值和發(fā)展前景，規(guī)避不良貸款等方面起著至關(guān)重要的作用。

（4）簡化貸款流程，建立及時還款的獎勵制度。中小型商業(yè)銀行應(yīng)該把工作的重點放到審核企業(yè)的資質(zhì)、進行貸后管理等業(yè)務(wù)上。相應(yīng)地簡化貸款手續(xù)，既減輕了銀行的負擔(dān)，又能使資金盡快到賬，緩解企業(yè)的燃眉之急。對按時還款的企業(yè)給予信用度提升、貸款額度增加、貸款手續(xù)簡化等激勵措施，充分調(diào)動企業(yè)的還款積極性，形成良好的資金循環(huán)。

（5）大力推廣網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。網(wǎng)絡(luò)的發(fā)達和便捷使得人們對傳統(tǒng)的銀行柜臺業(yè)務(wù)處理有了一定的抵觸感。銀行可以把已經(jīng)建立信用檔案和開展過合作的企業(yè)納入網(wǎng)上銀行管理系統(tǒng)，建立專門的系統(tǒng)接受其貸款請求并能依據(jù)信用度和信用額發(fā)放貸款，在風(fēng)險可控的范圍內(nèi)隨用隨取，盡量縮短到賬時間，達到理想的資金利用率，優(yōu)化銀行資源配置。

3.政府肩負起職責(zé)，創(chuàng)造良好的外部環(huán)境

（1）完善相關(guān)法律制度，搭建社會信用平臺。通過法律手段保障借貸雙方的權(quán)益不受侵害。積極引導(dǎo)與各方合作，創(chuàng)建社會信用平臺，增進政府、企業(yè)、銀行與其他金融機構(gòu)之間的聯(lián)系，最大程度地消除信息不對稱帶來的弊端，提升人們的信用意識，構(gòu)建誠信社會，降低信用缺失帶來的風(fēng)險。

（2）加大政策扶持力度。給予科技型小微企業(yè)財政支持，對擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的小微企業(yè)發(fā)放適當(dāng)?shù)难a貼，實行稅收減免方面的優(yōu)惠，確保各項政策落實到位，加快政府政策性擔(dān)保體系的建立和完善，分擔(dān)銀行等金融機構(gòu)的融資風(fēng)險。引導(dǎo)社會資金流向，緩解企業(yè)的融資困難的處境。

（3）引導(dǎo)銀行系統(tǒng)規(guī)范發(fā)展。隨著國家對建立民營銀行的政策支持，阿里銀行、騰訊微眾等一大批互聯(lián)網(wǎng)巨頭參股的銀行，帶著顛覆傳統(tǒng)的理念開始進軍金融界?；ヂ?lián)網(wǎng)金融的出現(xiàn)和迅猛發(fā)展給中國原有的金融體系造成了很大的外部沖擊，加快了國內(nèi)金融的市場化改革，使更多的中小企業(yè)獲得實惠，改善融資現(xiàn)狀。

4.科技型小微企業(yè)需要做出多方面的改進

（1）加強自身建設(shè)，誠信經(jīng)營。正視自身缺點，完善企業(yè)制度，做好內(nèi)部管理，向規(guī)范化、專業(yè)化方向發(fā)展。不貪圖眼前利益，要維護本企業(yè)的良好信譽，杜絕鉆國家政策和法律漏洞的行為，從自身做起，凈化社會風(fēng)氣，維護市場秩序。

（2）加快科技創(chuàng)新，推動科技向生產(chǎn)力的轉(zhuǎn)化。用科技創(chuàng)新帶動企業(yè)發(fā)展，增強企業(yè)實力，加強與其他企業(yè)、金融機構(gòu)、政府部門之間的合作。通過資源、信息、設(shè)備共享來降低成本，減少融資壓力，增強企業(yè)抵抗市場風(fēng)險的能力，適應(yīng)優(yōu)勝劣汰的市場。

（3）增強社會責(zé)任感，回報社會?？萍夹托∥⑵髽I(yè)融資問題的緩解將推動技術(shù)創(chuàng)新轉(zhuǎn)化為社會生產(chǎn)力，對我國建立創(chuàng)新型社會、完成產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級具有重要意義。企業(yè)發(fā)展的同時不忘記自己的社會責(zé)任，努力為社會主義現(xiàn)代化建設(shè)貢獻自己的力量。

六、結(jié)語

本文主要分析了科技型小微企業(yè)的融資困境及原因，并從政府、企業(yè)和著重從商業(yè)銀行的角度提出了相關(guān)的建議。本文主要從科技型小微企業(yè)與商業(yè)銀行的視角進行的研究，然而，商業(yè)銀行僅僅是金融體系中的一個方面，對涉及到的多層次資本市場、民間借貸市場規(guī)范等問題，還有待于進行全方位的探討。另外在金融系統(tǒng)中，國有銀行體制的改革更是關(guān)系到社會穩(wěn)定和國計民生的重大問題，需要我們嚴謹?shù)厝ラ_展進一步的研究。

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作者簡介：王宇韜（1992.03- ），男，漢族，山西晉中人，大學(xué)本科在讀，大連交通大學(xué)經(jīng)濟管理學(xué)院，會計學(xué)；王大偉（1979- ），男，黑龍江青岡縣人，大連交通大學(xué)經(jīng)濟管理學(xué)院講師，博士，研究方向：運輸經(jīng)濟、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟