鄒思平

（廣東警官學(xué)院 廣東 廣州 510230）

POS機套現(xiàn)之非法經(jīng)營犯罪案件的偵查

鄒思平

（廣東警官學(xué)院 廣東 廣州 510230）

POS機套現(xiàn)有直接套取現(xiàn)金和“以卡養(yǎng)卡”兩種形式。在POS機套現(xiàn)中，持卡人、商戶、發(fā)卡行、收單行（收單機構(gòu)） 及銀行卡清算機構(gòu)各自所獲的利益和面臨的風(fēng)險是不同的。這決定他們對待公安機關(guān)的打擊行動態(tài)度也是不同的。公安機關(guān)偵查商戶POS機套現(xiàn)涉嫌非法經(jīng)營犯罪的案件，首先要根據(jù)POS機套現(xiàn)利害關(guān)系方各自的特征及相互關(guān)聯(lián)性排查出可疑商戶；然后對套現(xiàn)窩點進(jìn)行外圍偵控，鎖定重點嫌疑人，適時組織抓捕，扣押現(xiàn)場作案工具；接下來查詢現(xiàn)場POS機和信用卡的交易流水，并查清該交易流水是否基于真實的交易背景。在偵查終結(jié)階段，要對照非法經(jīng)營犯罪的證明標(biāo)準(zhǔn)補充收集證據(jù)，完善證據(jù)體系；最后，要對偵查中遇到的問題進(jìn)行思考，并提出對策。

POS機 套現(xiàn) 信用卡 非法經(jīng)營 偵查

POS機套現(xiàn)，是使用POS機進(jìn)行信用卡套現(xiàn)的簡稱。在我國，POS機套現(xiàn)行為自信用卡發(fā)行以來就存在。央行為了遏制POS機套現(xiàn)行為，曾經(jīng)一度禁止個人POS機刷信用卡。因持有個人銀行結(jié)算賬戶的個體工商戶和網(wǎng)絡(luò)商戶對受理信用卡的訴求日益強烈，2013年出臺的《銀行卡收單業(yè)務(wù)管理辦法》 取消了這一規(guī)定，使得個人POS機業(yè)務(wù)大熱。隨之而來的是POS機套現(xiàn)犯罪劇增，導(dǎo)致部分持卡人處于高額負(fù)債狀態(tài)，并給發(fā)卡行帶來巨大的信貸風(fēng)險，嚴(yán)重破壞了我國金融市場管理秩序，并衍生諸多犯罪問題，嚴(yán)重威脅社會安定和諧。因此，亟需研究POS機套現(xiàn)的作案手法和特征，并采取有針對性的偵查策略予以嚴(yán)厲打擊。

1 商戶POS機套現(xiàn)行為的法律性質(zhì)

早在2006年，中國人民銀行和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會聯(lián)合頒布的《關(guān)于防范信用卡風(fēng)險有關(guān)問題的通知》 中規(guī)定“特約商戶出現(xiàn)虛假申請、側(cè)錄、套現(xiàn)、惡意倒閉等嚴(yán)重風(fēng)險行為的，收單機構(gòu)有權(quán)立即終止銀行卡交易并撤除機具。”而這種行為入刑則是在2009年12月16日《關(guān)于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》正式實施之后。其第七條規(guī)定：“違反國家規(guī)定，使用銷售點終端機具（POS機） 等方法，以虛構(gòu)交易、虛開價格、現(xiàn)金退貨等方式向信用卡持卡人直接支付現(xiàn)金，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)刑法第二百二十五條的規(guī)定，以非法經(jīng)營罪定罪處罰……”。

2 POS機套現(xiàn)的主要作案手法

2.1 直接套取現(xiàn)金

2.1.1 簡單套現(xiàn)

就是商戶以銷售商品的名義，使用POS機刷持卡人的信用卡，透支信用卡全部或部分的信用額度作為“貨款”，然后支付“貨款”金額扣除手續(xù)費（一般1%～3%）以后的現(xiàn)金給持卡人，最后從發(fā)卡行收回“貨款”的行為。

2.1.2 疊加套現(xiàn)

就是商戶利用一些信用卡具有的分期付款功能，通過POS機套取該卡的“信用額度”和“分期付款額度”，支付現(xiàn)金給持卡人，賺取更多手續(xù)費的行為。

2.1.3 預(yù)授權(quán)套現(xiàn)

就是持卡人利用信用卡預(yù)授權(quán)業(yè)務(wù)規(guī)則中的漏洞，與部分支持信用卡預(yù)授權(quán)交易的商戶（目前只用于酒店行業(yè)和汽車租賃行業(yè)）相勾結(jié)，合謀套取發(fā)卡行的額外信用額度的行為。

2.2 “以卡養(yǎng)卡”套現(xiàn)

就是商戶使用POS機為持卡人套取了A卡的現(xiàn)金，然后利用信用卡的還款時間不同的特點，當(dāng)A卡的還款時間到的時候，刷取B卡的信用額度去還A卡的透支款項。B卡的還款時間到的時候，刷取C卡的信用額度去還B卡的透支款項。如此循環(huán)刷卡以使持卡人能一直占用A卡的透支款，而商戶得以不斷賺取刷卡手續(xù)費的行為。

“以卡養(yǎng)卡”在短時間內(nèi)可以使持卡人的信用記錄保持正常，透支的款項可以連續(xù)延期歸還，并且，伴隨著信用卡的使用與套現(xiàn)，持卡人的信用額度也將不斷提高。然而，隨著信用額度的提高，一直都無力償還透支款的持卡人的透支額度往往也在逐漸提高，實質(zhì)就是發(fā)卡行的最終損失在不斷累積！正是在這種“溫水煮青蛙”式的危害后果逐漸積累的過程中，將這部分持卡人送上了一條欠下發(fā)卡行巨額欠款的不歸路。

3 POS機套現(xiàn)中利害關(guān)系方各自的特征

3.1 持卡人的特征

3.1.1 急需用錢

POS機套現(xiàn)中持卡人獲得了套現(xiàn)資金，其面臨的風(fēng)險則包括：①支付給非法商戶刷卡手續(xù)費；②套現(xiàn)后到了還款日如果不能還款，則要支付逾期還款利息，還會留下不良信用記錄；③透支金額超過1萬元時，如果逾期超過3個月或銀行兩次催款后還拒不還款的，將面臨信用卡詐騙罪的指控。上述風(fēng)險決定了實施信用卡套現(xiàn)的持卡人大多都是急需用錢的人。

3.1.2 年輕人居多

從發(fā)案情況來看，這種持卡人以沒有固定收入的學(xué)生和外地進(jìn)城務(wù)工年輕人居多。近些年，受我國緊縮貨幣政策的影響，中小企業(yè)主使用信用卡套現(xiàn)周轉(zhuǎn)資金，以緩解融資難的案件呈增多的趨勢。

3.1.3 不愿意作證

持卡人大多知道POS機套現(xiàn)行為本身是違法的，更何況有些持卡人本身是懷著不正當(dāng)?shù)哪康氖褂锰赚F(xiàn)資金的，如賭博、詐騙等，因此，持卡人大多不愿意配合公安機關(guān)的打擊行動，拒絕證明商戶非法經(jīng)營犯罪的現(xiàn)象屢見不鮮。

3.2 非法商戶的特征

3.2.1 不斷翻新作案方法，竭力掩蓋套現(xiàn)行為

在POS機套現(xiàn)中，非法商戶賺取了套現(xiàn)手續(xù)費，卻將面臨如下風(fēng)險：①造成以下三種情形之一時涉嫌非法經(jīng)營犯罪：套現(xiàn)金額達(dá)到100萬元以上、套現(xiàn)金額達(dá)到20萬元以上逾期未還、造成金融機構(gòu)損失10萬元以上；②套現(xiàn)金額或情節(jié)未達(dá)上述標(biāo)準(zhǔn)時，收單機構(gòu)將對特約商戶采取延遲資金結(jié)算、暫停銀行卡交易或收回受理終端（關(guān)閉網(wǎng)絡(luò)支付接口）等措施。為了規(guī)避上述嚴(yán)重的法律風(fēng)險，非法商戶不斷翻新套現(xiàn)手法，使套現(xiàn)行為越來越隱蔽。例如從過去設(shè)立空殼公司專門套現(xiàn)轉(zhuǎn)向邊正常經(jīng)營邊套現(xiàn)；從過去一次套取接近信用卡信用額度現(xiàn)金的做法轉(zhuǎn)向分小額多次套取，以規(guī)避發(fā)卡行的異常交易監(jiān)控。

3.2.2 必須具有信用卡、POS機、電腦及網(wǎng)絡(luò)等作案工具

進(jìn)一步追查這些作案工具會發(fā)現(xiàn)，POS機有的是正常申領(lǐng)來的，有的是網(wǎng)上購買的，有的是借來的。信用卡則有的是真實持卡人的，有的是冒名領(lǐng)取來的。

3.2.3 呈現(xiàn)明顯的“四低三高”的矛盾特征

“四低”是指：刷卡手續(xù)費率屬于較低檔次、注冊資本低、經(jīng)營成本低、商戶知名度低；“三高”是指：刷卡交易總金額較高、平均每筆刷卡金額較高、刷信用卡進(jìn)行交易的次數(shù)比例較高。據(jù)統(tǒng)計，在我國市場正常商戶的收單記錄中，一般借記卡占比大于信用卡。

3.2.4 年輕人與親友抱團(tuán)作案多

從各地查獲的POS機套現(xiàn)案件來看，作案人多數(shù)是“70后”、“80后”。他們大多通過互聯(lián)網(wǎng)學(xué)習(xí)掌握了POS機申領(lǐng)程序和套現(xiàn)的基本方法，為了招攬眾多持卡人不斷刷卡，又便于攻守同盟，拉親朋好友一起抱團(tuán)連續(xù)作案。團(tuán)伙成員之間分工合作，有的負(fù)責(zé)從各種途徑獲取POS機；有的負(fù)責(zé)發(fā)布廣告招攬持卡人；有的負(fù)責(zé)刷卡和支付現(xiàn)金給持卡人；有的負(fù)責(zé)到銀行或ATM機提款，然后按照約定比例瓜分犯罪所得。

3.2.5 打著“無抵押免息貸款”、“小額借款”、“刷卡套現(xiàn)”等名義招攬信用卡持卡人

POS機套現(xiàn)是一種經(jīng)營行為，它必須有持卡人來消費。為了招攬需要套現(xiàn)的持卡人，非法商戶大多利用網(wǎng)絡(luò)和街頭小廣告發(fā)布刷卡套現(xiàn)的信息，上邊留有電話、QQ等聯(lián)系方式。

3.3 發(fā)卡行、收單行（收單機構(gòu)）和銀行卡清算機構(gòu)的特征

3.3.1 發(fā)卡行的特征

作為信用卡的發(fā)行銀行，它保存有每一張信用卡的交易流水。POS機套現(xiàn)使發(fā)卡行的信用卡業(yè)務(wù)變成高風(fēng)險貸款，這將危及發(fā)卡行的經(jīng)營安全。但是，發(fā)卡行可以從商戶的刷卡手續(xù)費中分享到70%。此外，大多數(shù)發(fā)卡行都兼營收單業(yè)務(wù)。

3.3.2 收單行（收單機構(gòu)） 的特征

收單行（收單機構(gòu)） 主要負(fù)責(zé)拓展特約商戶，為特約商戶提供和管理POS機、授權(quán)請求和帳單結(jié)算。其利益主要來源于POS機服務(wù)費用（如POS終端租用費、月費等）、商戶的刷卡手續(xù)費及商戶存款增加。其特征：①可以從商戶的刷卡手續(xù)費中分享到20%；②收單行保存有涉案POS機的刷卡交易流水。因為商戶使用的每一臺POS機都綁定一個銀行賬號，商戶用該賬號收取交易資金，而商戶的這個賬號是在收單行開戶的；③收單行（收單機構(gòu)）依法保存有商戶申請POS機時提交的營業(yè)執(zhí)照、身份證明、銀行賬戶等資料。

3.3.3 銀行卡清算機構(gòu)的特征

銀行卡清算機構(gòu)主要為發(fā)卡機構(gòu)和收單機構(gòu)提供銀行卡交易處理，協(xié)助完成資金結(jié)算服務(wù)。例如中國銀聯(lián)、支付寶等。其特征在于：①可以從商戶的刷卡手續(xù)費中分享到10%；②依法保存有簽約商戶的所有POS機的交易流水；③盡管無權(quán)銷售POS機，也無權(quán)發(fā)行信用卡，但是POS機和信用卡發(fā)行得越多、使用得越多，其因提供服務(wù)而總體收益將越大。

4 POS機套現(xiàn)之非法經(jīng)營犯罪案件的偵查要領(lǐng)

4.1 排查實施POS機套現(xiàn)的可疑商戶

4.1.1 從查證舉報線索入手

有的商戶不銷售商品，卻有客戶進(jìn)進(jìn)出出；有的商戶時常與持卡人發(fā)生糾紛，這些不正常的現(xiàn)象可能被人反映到公安機關(guān)。公安機關(guān)通過初查、甄別，有可能發(fā)現(xiàn)套現(xiàn)商戶。

4.1.2 從查證網(wǎng)絡(luò)或街頭的招攬持卡人的廣告入手

非法商戶在發(fā)布廣告的時候雖然為逃避打擊，大多數(shù)使用假名，但發(fā)布的聯(lián)系方式必定真實，公安機關(guān)可派人與其聯(lián)系，以確定套現(xiàn)商戶。

4.1.3 從查找POS機套現(xiàn)的持卡人入手

公安機關(guān)可以通過調(diào)查走訪或者在低收入年輕人中部建特情耳目來發(fā)現(xiàn)急需用錢的持卡人，通過這些持卡人或其信用卡的交易記錄就可以發(fā)現(xiàn)隱藏在各個角落的套現(xiàn)商戶。

4.1.4 從識別POS機套現(xiàn)窩點入手

POS機套現(xiàn)窩點通常有大量的POS機及簽購單、信用卡、電腦、U盤及網(wǎng)絡(luò)等電子介質(zhì)，民警在例行的出租屋、酒店等場所檢查中發(fā)現(xiàn)類似的現(xiàn)場，就應(yīng)該將在場的人員帶回審查。

4.1.5 從分析信用卡透支記錄入手

該方法建立在公安機關(guān)占有大量信用卡透支流水賬數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上。將本市所有銀行不良信用卡透支流水賬數(shù)據(jù)進(jìn)行調(diào)取，尤其是逾期3個月以上的，進(jìn)行分析比對，若多張信用卡在同一家商戶進(jìn)行透支消費的，就將這家商戶作為重點研判對象。

4.1.6 從分析POS機商戶的營業(yè)額和刷卡量入手

該方法是將擁有POS機的商戶按營業(yè)性質(zhì)進(jìn)行分類，對各類商戶設(shè)定一定時間段的最高營業(yè)額，若某商戶在該時間段內(nèi)的POS機刷卡透支超過設(shè)定的最高營業(yè)額，則將其列為重點嫌疑對象。

4.1.7 從分析POS機商戶的進(jìn)貨額和刷卡量入手

該方法首先得采集相關(guān)行政單位的數(shù)據(jù)，然后分析某個POS機商戶一定時間段的進(jìn)貨額度，并與這個時間段內(nèi)的POS機刷卡透支額度進(jìn)行比對，若該商戶在該時間段內(nèi)的POS機刷卡透支額超過進(jìn)貨額度一定數(shù)額，則將其列為可疑對象。

4.2 適時端窩點，抓捕犯罪嫌疑人

發(fā)現(xiàn)套現(xiàn)商戶后，要對其套現(xiàn)窩點進(jìn)行外圍偵控，掌握情況，鎖定重點嫌疑人，適時組織警力進(jìn)行集中抓捕。在抓捕現(xiàn)場，偵查員要注意搜查POS機、銀行卡、POS機簽購單、電腦及網(wǎng)絡(luò)、記帳的U盤和筆記本等關(guān)鍵物證，并辦理扣押手續(xù)。

4.3 及時查詢涉案POS機和信用卡的交易流水

除現(xiàn)場查獲的POS機等物證外，涉案POS機和信用卡的交易流水也是證明犯罪嫌疑人套現(xiàn)及套現(xiàn)金額的關(guān)鍵證據(jù)，端窩點之后要及時查詢。按常規(guī)的偵查思路，偵查員查詢涉案POS機的交易流水，必須到POS機對應(yīng)賬戶的開戶行（即收單行） 去查詢。如果非法商戶使用多部POS機作案的，則需要查詢多家收單行，這必定需要很多的警力。實踐中，偵查員會到銀行卡清算機構(gòu)（如銀聯(lián)）去查詢獲取，因為清算機構(gòu)依法保存有非法商戶使用的所有POS機的交易流水，這能極大地提高辦案效率。為了印證套現(xiàn)的金額和查清信用卡的持卡人，還需要查詢信用卡的交易流水，這就需要偵查員到發(fā)卡行去查詢了。

4.4 調(diào)查相關(guān)交易流水是否基于真實的交易背景

POS機套現(xiàn)犯罪一般交易金額大，交易筆數(shù)繁雜，時間跨度長，涉及信用卡動輒幾十張、幾百張，甚至上千張，逐卡、逐筆交易開展調(diào)查取證需要大量的警力和時間，不具有可行性。事實上，很多套現(xiàn)交易連犯罪嫌疑人自己都不記得了，持卡人不愿作證的情況也時有發(fā)生。因此，在實踐中，偵查員通常會選擇套現(xiàn)單筆數(shù)額較大，而且涉案POS機和信用卡的交易流水能夠相互印證的幾筆或幾十筆套現(xiàn)交易（交易金額相加至少能達(dá)到100萬元以上），對犯罪嫌疑人實施訊問，對持卡人及其他知情人開展調(diào)查詢問，以證明該交易流水不是基于真實的商品和服務(wù)交易背景，而是套現(xiàn)。

4.5 對照非法經(jīng)營犯罪的證明標(biāo)準(zhǔn)完善證據(jù)體系

在偵查終結(jié)階段，偵查員要對照非法經(jīng)營罪的證明標(biāo)準(zhǔn)來補充收集證據(jù)材料，完善證據(jù)體系。例如收集套現(xiàn)商戶的營業(yè)執(zhí)照；嫌疑人的身份證、戶口簿、照片、在商戶中的任職證明；嫌疑人申領(lǐng)、購買或借用他人POS機的證明材料；POS機綁定的銀行賬戶的開戶資料；信用卡的開戶資料；持卡人或其他知情人的證人證言；嫌疑人的口供；造成相關(guān)金融機構(gòu)經(jīng)濟損失數(shù)額的證明材料；認(rèn)定套現(xiàn)金額的司法會計鑒定意見等。

5 偵查中遇到的問題及對策思考

5.1 “以卡養(yǎng)卡”是否屬于套現(xiàn)的問題及其對策

正如前面所述，在“以卡養(yǎng)卡”的套現(xiàn)手法中，商戶是沒有將套取的信用額度以現(xiàn)金的形式支付給持卡人的。偵查實踐中，有的偵查員對照《最高人民檢察院公安部關(guān)于公安機關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定(二)》非法經(jīng)營案第(三)項之第3條“向信用卡持卡人直接支付現(xiàn)金”的規(guī)定，認(rèn)為“以卡養(yǎng)卡”行為不屬于套現(xiàn)，因而不予立案。

對此，首先，要認(rèn)識到“以卡養(yǎng)卡”的實質(zhì)同樣是持卡人和商戶合伙欺詐銀行，它就是一種套現(xiàn)行為。同時，為了避免在執(zhí)行中產(chǎn)生歧義，建議將“向信用卡持卡人直接支付現(xiàn)金”的規(guī)定修改為“向信用卡持卡人支付資金”。

5.2 持卡人不愿意作證的問題及其對策

持卡人普遍存在趨利避害及僥幸的心理，幾乎每個人第一句話都說“我沒有套現(xiàn)，我是去買東西的”。對此，建議先挑選具有多次套現(xiàn)嫌疑的、套現(xiàn)時間相對固定、套現(xiàn)數(shù)額相對穩(wěn)定的“上班族”持卡人進(jìn)行教育和疏導(dǎo)，消除其顧慮，獲取其證言。因為套現(xiàn)的持卡人之間，通過嫌疑人或其他關(guān)系，很少會彼此完全不認(rèn)識的（特別是商戶非專門實施POS機套現(xiàn)的案件）。持卡人往往會互相通氣，訴說在做證過程中偵查員如何對待他們的。如果偵查人員不能攻破最先詢問的持卡人，在后面的取證過程可能會形成惡性循環(huán)，每個持卡人都極力狡辯。反之亦然，如果先接受詢問的持卡人發(fā)現(xiàn)直接承認(rèn)套現(xiàn)并沒有對自己造成什么不良影響，就會影響到其他的持卡人，當(dāng)形成良性循環(huán)時，持卡人不愿作證的問題就迎刃而解了。

5.3 金融機構(gòu)及其工作人員打擊態(tài)度消極的問題及其對策

發(fā)卡行、收單行（收單機構(gòu)）和銀行卡清算機構(gòu)的特征顯示他們都是POS機套現(xiàn)中的獲益者。事實上，收單行（收單機構(gòu)） 為了自己的收益最大化，不僅想方設(shè)法降低自有POS機的安裝門檻，還對收單外包服務(wù)機構(gòu)開展的POS機布放、維修等服務(wù)工作疏于管理，致使不法分子很容易就得到POS機這個必不可少的作案工具，或者任意改變POS機的使用地點，甚至任意改變POS機的設(shè)置，使多家商戶共用一個商戶代碼和多臺受理終端共用一個終端代碼，為實施POS機套現(xiàn)犯罪和掩蓋犯罪提供了條件。正是由于利益相關(guān)，相關(guān)的發(fā)卡行、收單行（收單機構(gòu)）和銀行卡清算機構(gòu)往往不僅沒有主動向公安機關(guān)報送POS機可疑交易報告，而且在POS機套現(xiàn)案發(fā)之后，對公安機關(guān)的偵查協(xié)助請求態(tài)度曖昧，在提供涉案POS機或信用卡的賬戶交易流水資料時，可能因為擔(dān)心暴露本身一些違規(guī)違章或疏于管理的問題，而選擇性提供。甚至有些工作人員提供虛假證詞，影響到公安機關(guān)對案件的偵查處理。

對此，一方面，公安機關(guān)應(yīng)該將遇到情況向他們的行政管理單位人民銀行反映，由人民銀行通過完善相關(guān)管理規(guī)定和加強對《銀行卡收單業(yè)務(wù)管理辦法》的執(zhí)行監(jiān)督來促使發(fā)卡行針對潛在的信用卡風(fēng)險加強防范工作；促使收單行（收單機構(gòu)） 嚴(yán)格依法發(fā)放和管理POS機，并加強對收單外包服務(wù)機構(gòu)的監(jiān)督管理；促使收單行（收單機構(gòu)） 和銀行卡清算機構(gòu)加強收單交易風(fēng)險監(jiān)測，對可疑交易及時核查并采取有效措施，以防范POS機套現(xiàn)犯罪；促使所有的金融機構(gòu)建立完整的管理臺賬，并建立為司法機關(guān)提供服務(wù)的制度和渠道，保證為公安機關(guān)打擊犯罪提供有效的證據(jù)。另外一方面，公安機關(guān)要加強與金融機構(gòu)的合作，建立聯(lián)動機制，通過召開聯(lián)席會議、互通信函等方式，及時掌握POS機套現(xiàn)的線索和新的犯罪動態(tài)，增強對POS機套現(xiàn)犯罪的打擊能力。

[1]袁小萍.基于POS機套現(xiàn)非法經(jīng)營犯罪行為及其偵查方法探討[J].犯罪研究，2011，（5）.

[2]溫海軍.信用卡套現(xiàn)犯罪案件偵防策略[J].江蘇警官學(xué)院學(xué)報，2011，26（1）.

[3]徐鵬.使用POS機等進(jìn)行信用卡套現(xiàn)行為的法律思考[J].江蘇警官學(xué)院學(xué)報，2010，25（1）.

（責(zé)任編輯：李艷華）

D918

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2095-7939（2015）02-0041-04

2015-04-03

鄒思平（1970-），女，廣東興寧人，廣東警官學(xué)院偵查系副教授，碩士，主要從事經(jīng)濟犯罪案件偵查研究。