武 兵

（永年縣農(nóng)村信用聯(lián)社股份有限公司大北汪信用社 河北·永年 057150）

一、農(nóng)村信息社改革的成果和存在的問題

（一）主要成果

在新一輪的農(nóng)村信用社改革過程中已經(jīng)取得了可喜的績效，截止2010 年10 月末，我國共建設農(nóng)村銀行機構(gòu)314 家，其中農(nóng)村商業(yè)銀行占84 家，農(nóng)村合作銀行為230家，而且近年來一直呈現(xiàn)穩(wěn)步上升的趨勢，2013 年11 月，黨的十八屆三中全會提出“允許具備條件的民間資本依法發(fā)起設立中小型銀行等金融機構(gòu)”“發(fā)展普惠金融”，在這個過程中國家鼓勵在公共、發(fā)展中小型金融機構(gòu)，允許建立多種業(yè)態(tài)和中小型機構(gòu)并存的金融體系；2015 年鼓勵擴大民營銀行的試點范圍，鼓勵商業(yè)銀行下沉機構(gòu)網(wǎng)點，支持評級良好、管控能力強的城商行發(fā)起設立村鎮(zhèn)銀行，同時還支持農(nóng)業(yè)銀行擴大“三農(nóng)”事業(yè)部試點，完善農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度模式是現(xiàn)代社會發(fā)展和進步的必然趨勢。

（二）主要問題

1.農(nóng)村信用社的產(chǎn)權(quán)不明晰

眾所周知，農(nóng)村信用社現(xiàn)在的情況，農(nóng)村信用社的主要社員是農(nóng)民，對其享有的權(quán)利和應履行的義務不夠明確和明晰，只是將資金存入銀行來獲取一定的利息，沒有較高的風險意識和產(chǎn)權(quán)意識，而且好多的農(nóng)村信用社沒有按照相關(guān)的合作原則進行工作，產(chǎn)權(quán)也沒有掌握在農(nóng)民社員手里。

2.農(nóng)村信用社內(nèi)部的約束機制不夠完善

據(jù)相關(guān)的規(guī)章制度顯示，農(nóng)村信用社的管理結(jié)合運行需要相關(guān)的農(nóng)民共同參與，但是在實際運行過程中，農(nóng)村信用社的三會組織形同虛設，三會是指社員代表大會、理事會和監(jiān)理會，而這些會議沒有全面的落實，被職工代表大會、領導會議所取代，責任意識不夠強，沒有全面落實相關(guān)的制度法規(guī)。

3.農(nóng)村信用社相關(guān)的政策沒有全面落實

據(jù)相關(guān)的政策和法律體系顯示，農(nóng)村信用社的主要目標是服務三農(nóng)的，是不以盈利為主要目標的，但是在實際政策法規(guī)中，沒有明確的優(yōu)惠政策也沒有進行全面的落實和執(zhí)行，將政府和國家相關(guān)的服務機構(gòu)應該承擔的責任分擔給獨立核算的農(nóng)村信用社，農(nóng)村信用社還要承擔與商業(yè)性金融機構(gòu)一樣稅務負擔，這樣一來加重了農(nóng)村信用社的稅務負擔，不利于農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度的完善和發(fā)展。

二、現(xiàn)階段完善農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度模式的必要性

完善農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度模式不僅能夠根本上保障農(nóng)民的權(quán)益，促進農(nóng)村金融機構(gòu)的發(fā)展和進步，還能夠有效的解決現(xiàn)階段農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)模式中存在的問題和不足，提高相關(guān)工作人員的工作熱情和工作積極性，順利推進農(nóng)村其他產(chǎn)業(yè)的發(fā)展和進步，在促進農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度完善和發(fā)展的同時推進農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，對于國家經(jīng)濟的發(fā)展和進步都有著十分重要的意義，

三、農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度模式的決定性因素

相比國外的農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度模式來看，雖然我國農(nóng)村信用社商業(yè)化的趨勢還不如國外一些發(fā)達的國家成熟和完善，但是相比我國剛進行農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度改革的時期已經(jīng)取得了飛速的發(fā)展和進步，而且就現(xiàn)代社會環(huán)境來看，是市場經(jīng)濟時代，商業(yè)性的農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度模式現(xiàn)代社會發(fā)展的必然趨勢，而且我國已經(jīng)擁有了相關(guān)的政治因素和社會因素，已經(jīng)擁有了成功試點的案例，而且國家和相關(guān)的政府機構(gòu)已經(jīng)出臺了一些優(yōu)惠的政策和鼓勵的機制，而且現(xiàn)階段農(nóng)民的產(chǎn)權(quán)意識和其他法律意識也在逐漸增強，這些客觀存在的因素都決定了我國進行農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度模式的改革是十分正確和必要的。

四、農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度模式的構(gòu)建

在現(xiàn)代市場經(jīng)濟環(huán)境下，因為認真構(gòu)建合作制、股份制以及股份合作制的農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度模式是大勢所趨，所以筆者以深化改革、服務三農(nóng)、實現(xiàn)農(nóng)村經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展為目標，以遵守國家和地方的相關(guān)政策法規(guī)，借鑒國外優(yōu)秀的經(jīng)驗、深化服務功能、強化相關(guān)的監(jiān)督機制為原則，以合作制、股份制、股份合作制為方法對農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度模式進行了初步的構(gòu)建，具體內(nèi)容如下圖。

由上圖所示，農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度的模式的分析和建立如下所述，只有按照相關(guān)的原則、遵守相關(guān)的制度規(guī)范、依據(jù)現(xiàn)階段農(nóng)村信用社發(fā)展和建設的現(xiàn)狀對農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度進行完善和發(fā)展才能在促進農(nóng)村金融機構(gòu)發(fā)展和進步的同時實現(xiàn)我國經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展和進步。

（一）明晰產(chǎn)權(quán)制度(A)

明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系是農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度模式建設和完善的基礎和關(guān)鍵，即任何形式的產(chǎn)權(quán)制度模式的建立都需要在明晰產(chǎn)權(quán)制度的基礎上進行完善和發(fā)現(xiàn)，在這個過程中需要遵守《深化農(nóng)村信用社改革試點方案》的總體要求，并且按照當?shù)氐奶厣嶋H情況和戰(zhàn)略目標來進行完善和發(fā)展。

（二）農(nóng)戶金融合作行為(B1)

這種行為是指農(nóng)戶在面對政府和相關(guān)的農(nóng)村金融市場時向農(nóng)信社的借貸行為、入股行為，這樣一來不僅能夠拉動農(nóng)村地方經(jīng)濟的發(fā)展，還能給其他的農(nóng)村地區(qū)起到示范和引導的作用，有利于實現(xiàn)農(nóng)村經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展和進步。

（三）農(nóng)村可持續(xù)發(fā)展(B2)

實現(xiàn)農(nóng)村的可持續(xù)發(fā)展是我國進行農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度模式改革的根本目標，實現(xiàn)農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度模式的可持續(xù)發(fā)展需要總綜合考慮包括風險管理、效率、金融創(chuàng)新、內(nèi)部控制等一系列內(nèi)容，在建立和完善相關(guān)的產(chǎn)權(quán)制度模式時一定要總綜合考慮這些因素，只有這樣才能夠減少不必要的風險和損失，在促進農(nóng)村金融機構(gòu)改革和發(fā)展的同時促進我國經(jīng)濟的發(fā)展和進步。

（四）促進地方經(jīng)濟的發(fā)展（B3）

農(nóng)信社交給地方政府管理后，成了地方性金融機構(gòu)，除了要服務”三農(nóng)“以外，還要支持地方經(jīng)濟發(fā)展。農(nóng)村信用社的發(fā)展與地方經(jīng)濟密切相關(guān)，相互促進。，相互制約。從一方面來看，地方經(jīng)濟發(fā)展水平是農(nóng)信社發(fā)展的經(jīng)濟基礎和關(guān)鍵，從另一方面來看，農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度模式的改革和發(fā)展能夠?qū)r(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展和進步做最基本的支持和保障，進一步提高農(nóng)村地區(qū)的核心競爭力，在實現(xiàn)其可持續(xù)發(fā)展和進步的同時能夠促進我國經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。

（五）產(chǎn)權(quán)制度模式的選擇

合作制、股份制以及股份合作制，是需要根據(jù)地方的特色和實際發(fā)展水平和戰(zhàn)略目標來建立的農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度規(guī)范，在這個過程中需要遵守上述所述的各種原則和制度規(guī)范，除此之外，還要培養(yǎng)相關(guān)工作人員的創(chuàng)新意識和能力，共同為促進農(nóng)村金融機構(gòu)的發(fā)展和進步而努力奮斗。

五、結(jié)語

雖然現(xiàn)階段農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度模式已經(jīng)得到了一定的完善和發(fā)展，在很大程度上促進了農(nóng)村金融業(yè)的發(fā)展和進步，但是就目前的情況來看，由于各種制度因素、人為因素以及其他各種主客觀因素，在農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度模式改革和完善的過程中依舊存在一些問題和不足，根據(jù)地方的特色和我國社會發(fā)展和進步的總體目標不斷的完善和發(fā)展產(chǎn)權(quán)制度模式是需要我們一直努力的方向和目標。

[1]童元保.農(nóng)村信用社改革模式選擇影響機制研究[J].農(nóng)業(yè)經(jīng)濟問題，2013，(6).

[2]王曉靜.基于金融供給視角的現(xiàn)代農(nóng)村金融體系研究[D].中國海洋大學，2012.