珠海試點(diǎn)建設(shè)“內(nèi)置金融合作社”破解農(nóng)村發(fā)展難題

陳志剛

(中國人民銀行珠海市中心支行，廣東珠海519015)

近年來，為解決“三農(nóng)”問題，珠海市斗門區(qū)借鑒臺(tái)灣農(nóng)會(huì)建立農(nóng)信部經(jīng)驗(yàn)及河南信陽郝堂村農(nóng)村內(nèi)置金融創(chuàng)新改革經(jīng)驗(yàn)，積極開展“內(nèi)置金融合作社”建設(shè)工作。自2014年7月起斗門區(qū)已陸續(xù)建成“內(nèi)置金融合作社”5家，正在籌建4家，并于2015年6月12日建成全國首家“農(nóng)村(內(nèi)置)金融合作聯(lián)合社”。其中成立最早的白蕉鎮(zhèn)新環(huán)村新濟(jì)水產(chǎn)專業(yè)合作社已累計(jì)發(fā)放社員互助貸款11筆，貸款金額合計(jì)92萬元，實(shí)現(xiàn)利息收入6萬元，2014年分紅2.46萬元，取得金融助農(nóng)發(fā)展突出效果。

一、“內(nèi)置金融”的概念與創(chuàng)新

(一)“內(nèi)置金融”的定義

“內(nèi)置金融”不是經(jīng)濟(jì)學(xué)理論上的一般概念，是把金融的定義與一種實(shí)用范例結(jié)合起來的新概念。據(jù)百度百科，“內(nèi)置金融”是指在土地農(nóng)民集體所有和農(nóng)戶承包經(jīng)營制度下，配套建立村社合作金融。合作金融是農(nóng)民村社組織的內(nèi)部金融，是農(nóng)民主導(dǎo)的農(nóng)村金融，利息歸農(nóng)。另據(jù)中國鄉(xiāng)建院李昌平院長意見：“內(nèi)置金融”可理解為村社內(nèi)部成員間開展的合作互助金融(包括存款、貸款、結(jié)算、產(chǎn)權(quán)交易等)，它是相對(duì)“外置金融”(金融機(jī)構(gòu)下鄉(xiāng))而言。在農(nóng)業(yè)分散經(jīng)營、信用體系尚未健全的農(nóng)村地區(qū)，“外置金融”供給主要存在三個(gè)制約因素：一是信息不對(duì)稱，風(fēng)險(xiǎn)把控難。二是貸款成本高、收益相對(duì)少。三是農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)、農(nóng)房等產(chǎn)權(quán)難以變現(xiàn)，不符合有效抵押的條件。而“內(nèi)置金融”因?yàn)閷?duì)社員信息更充分掌握以及土地承包經(jīng)營權(quán)等產(chǎn)權(quán)更容易在社內(nèi)轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)或有效經(jīng)營，從而在服務(wù)“三農(nóng)”上較“外置金融”更有優(yōu)勢。

(二)“內(nèi)置金融”的創(chuàng)新意義

一是“內(nèi)置金融”是封閉式的。因?yàn)閮?nèi)置，所以封閉，這樣就避免了非法集資、高利借貸的法律風(fēng)險(xiǎn)。“內(nèi)置金融”的封閉性特征，體現(xiàn)在地域、融資交易對(duì)手、融資產(chǎn)品等金融相關(guān)概念的重新定位或說明。既然是“內(nèi)置”金融，不言而喻的是這種村社合作金融是不能對(duì)外借貸的，如果“內(nèi)置金融”本身還有對(duì)外債權(quán)債務(wù)，那么就很難跟非法集資區(qū)分開來，無論是欠債還是追債，都可能導(dǎo)致“內(nèi)置”金融本身的崩潰。

二是“內(nèi)置金融”是創(chuàng)新式的。其創(chuàng)新之一是在農(nóng)村農(nóng)民專業(yè)合作社基礎(chǔ)上加載的“內(nèi)置金融”，合作組織內(nèi)的集體產(chǎn)權(quán)和個(gè)人出資的份額直接就可以簡單對(duì)應(yīng)到個(gè)人的可借貸“額度”上來，也就實(shí)現(xiàn)了合作組織內(nèi)個(gè)人信用的“增信”。其創(chuàng)新之二是實(shí)現(xiàn)了合作組織內(nèi)集體所有的土地使用權(quán)、農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)和農(nóng)房等產(chǎn)權(quán)的有限交易和流轉(zhuǎn)，增加了“內(nèi)置金融”的有效抵押物。其創(chuàng)新之三是“內(nèi)置金融”是“內(nèi)置”合作組織內(nèi)的集體和個(gè)人的債權(quán)債務(wù)是在某種程度上實(shí)現(xiàn)“信息對(duì)稱”的，這也是它存在和發(fā)展的基礎(chǔ)。

二、珠海市內(nèi)置金融合作社模式及實(shí)證

(一)“內(nèi)置金融”特征

根據(jù)《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》，農(nóng)民專業(yè)合作社是在農(nóng)村家庭承包經(jīng)營基礎(chǔ)上，同類農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)經(jīng)營者或者同類農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營服務(wù)的提供者、利用者，自愿聯(lián)合、民主管理的互助性經(jīng)濟(jì)組織。農(nóng)民專業(yè)合作社以其成員為主要服務(wù)對(duì)象，提供農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料的購買，農(nóng)產(chǎn)品的銷售、加工、運(yùn)輸、貯藏以及與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的技術(shù)、信息等服務(wù)。珠海內(nèi)置金融村社從一開始就是在農(nóng)民專業(yè)合作社基礎(chǔ)上加載“內(nèi)置金融”，體現(xiàn)如下特點(diǎn)：一是集信用合作、購銷合作、生產(chǎn)合作三位一體。二是堅(jiān)守農(nóng)村土地集體所有制底線，接受村民的成員權(quán)、農(nóng)戶承包權(quán)和家庭財(cái)產(chǎn)權(quán)抵押貸款和變現(xiàn)。三是所有的活動(dòng)開展范圍以村域?yàn)檫吔?，通過一套嚴(yán)密完備的監(jiān)管體系使資金在信息對(duì)稱化程度高的“熟人”社會(huì)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確保社員的信用額度和資金安全，且豐富了鄉(xiāng)村精神內(nèi)涵，找回了鄉(xiāng)賢，弘揚(yáng)了孝道。四是加強(qiáng)了黨的基層組織的服務(wù)能力，改善了黨領(lǐng)導(dǎo)下的鄉(xiāng)村治理。

(二)八大功能及相關(guān)實(shí)證

一般的農(nóng)民合作社及聯(lián)合社，主要功能就是統(tǒng)一購銷、統(tǒng)一品牌、統(tǒng)一技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等。珠海內(nèi)置金融合作社及聯(lián)合社除有一般合作社及聯(lián)合社的上述功能外，還有很多普通農(nóng)民合作社及聯(lián)合社所沒有的“內(nèi)置金融”功能：

一是資金互助功能。內(nèi)置化金融后，合作社社員之間實(shí)現(xiàn)資金互助。

二是敬老養(yǎng)老功能。在內(nèi)置金融合作社內(nèi)，鄉(xiāng)賢出資份額設(shè)定為“敬老股”，老人出資份額設(shè)定為“優(yōu)先股”，鄉(xiāng)賢的“敬老股”收益用于老人“優(yōu)先股”分配，這樣老人在合作社中獲得的收益相對(duì)較高，起到了敬老養(yǎng)老的作用。既找回了鄉(xiāng)賢、回饋了孝道，又促進(jìn)了“富人仁、窮人義”的道德誠信培育，因此提升了村社內(nèi)置金融的社會(huì)資本的效用和信用安全。

三是集體成員權(quán)及承包地、宅基地、房屋等財(cái)產(chǎn)抵押變現(xiàn)功能。社員既可用集體成員權(quán)在內(nèi)置金融合作社抵押貸款、甚至變現(xiàn)或轉(zhuǎn)讓，也可用自有的承包地、宅基地、房屋等在內(nèi)置金融合作社申請(qǐng)抵押貸款。

四是資產(chǎn)資源“產(chǎn)權(quán)化”和“交易化”功能。有了內(nèi)置金融合作社及聯(lián)合社體系，在聯(lián)合社內(nèi)部，社員的資產(chǎn)資源等“超越”了現(xiàn)有集體產(chǎn)權(quán)和“小產(chǎn)權(quán)”等制度障礙，在內(nèi)置金融組織的金融層面實(shí)現(xiàn)了金融化，相關(guān)資產(chǎn)可以在形式上轉(zhuǎn)化為“股權(quán)”、“長期存款”、“長期租賃權(quán)”，可“內(nèi)置化”進(jìn)行自由交易，還可實(shí)現(xiàn)集約化的“資產(chǎn)池”和“資金池”。由于內(nèi)置金融合作社能夠?qū)⒎稚⒃谵r(nóng)戶手上的資源資產(chǎn)集中收儲(chǔ)后金融化并集約經(jīng)營，因此，所儲(chǔ)備的資產(chǎn)(有限權(quán)益)與外部合作經(jīng)營及交易就變得順暢了。例如，石龍村村民可以將滯銷的苗木折算成“存款”額，存入內(nèi)置金融合作社獲取利息收入，同時(shí)還可將“存款”質(zhì)押來申請(qǐng)貸款。另外，苗木則轉(zhuǎn)交合作社統(tǒng)一儲(chǔ)備和營銷。通過這類“內(nèi)置化金融”安排和操作，既避免了農(nóng)戶殺價(jià)傾銷，有利于農(nóng)戶融資擴(kuò)大再生產(chǎn)，又有利于增加農(nóng)戶財(cái)產(chǎn)性收入，還有利于在某種程度上實(shí)現(xiàn)苗木等農(nóng)業(yè)輕資產(chǎn)的集約經(jīng)營。又如，南場村內(nèi)置金融合作社收儲(chǔ)農(nóng)民的107棟閑置房屋后面向工業(yè)區(qū)開展集約化租賃經(jīng)營。

五是“內(nèi)置化金融”引入互聯(lián)網(wǎng)化服務(wù)功能。合作社金融“內(nèi)置化”后，社員在內(nèi)置金融里都有“信用物”，如存款、資產(chǎn)、股權(quán)、成員權(quán)等，社員所需要的生產(chǎn)和生活資料等都可以實(shí)行先消費(fèi)后付錢結(jié)算，然后是同一采購形成規(guī)模效應(yīng)，逐漸地線上線下統(tǒng)一采購、配送、銷售等互聯(lián)網(wǎng)化服務(wù)都引入合作社來。如此，內(nèi)置金融合作社開始形成統(tǒng)一的品牌、統(tǒng)一的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和農(nóng)產(chǎn)品安全標(biāo)準(zhǔn)，并開始在網(wǎng)上建立平臺(tái)開展銷售，社員銷售的各類產(chǎn)品，都有追蹤、可追溯、可退貨、易賠償。一句話，“內(nèi)置金融”促使合作社可形成獨(dú)立的小電商，聯(lián)合社則有望組建出珠海農(nóng)業(yè)的“阿里巴巴”。

六是增加定價(jià)權(quán)及賦予產(chǎn)業(yè)整合并購功能。因?yàn)椤皟?nèi)置金融”真正把合作社凝結(jié)成一個(gè)整體，產(chǎn)生了規(guī)模效應(yīng)。如：養(yǎng)一畝海鱸魚需要6噸飼料，形成內(nèi)置金融合作社，甚至合作社再組合成聯(lián)合社后，統(tǒng)一采購量將是數(shù)十萬噸、甚至數(shù)百萬噸數(shù)量級(jí)的。這樣，農(nóng)民就對(duì)飼料價(jià)格有了話語權(quán)，對(duì)飼料產(chǎn)業(yè)燈上下游產(chǎn)業(yè)鏈就賦有了整合并購功能?，F(xiàn)實(shí)情況就是，即使內(nèi)置金融合作社及聯(lián)合社不辦飼料廠，也會(huì)有飼料廠求著要加入合作社。

七是農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格穩(wěn)定器功能。內(nèi)置金融可促進(jìn)合作社的規(guī)?；突ヂ?lián)網(wǎng)化，對(duì)合作社農(nóng)產(chǎn)品起價(jià)格穩(wěn)定器作用，還可因此提高政府農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼資金的使用效率。例如，海鱸魚價(jià)格波動(dòng)較頻、波幅較大，養(yǎng)殖戶很難賺錢。自從珠海市引入內(nèi)置金融合作社及聯(lián)合社體系后，就會(huì)獲得了海鱸魚的定價(jià)權(quán)。即便在特殊情況下因?yàn)轸~價(jià)下跌引發(fā)漁民恐慌性拋售，合作社及聯(lián)合社也可采取與養(yǎng)殖戶簽訂魚價(jià)對(duì)賭協(xié)議方式來穩(wěn)定市場——如賭兩個(gè)月后魚價(jià)上升2元(現(xiàn)價(jià)7.5元/斤)，如果養(yǎng)殖戶現(xiàn)在停止銷售，則聯(lián)合社給每口魚塘收購定金5萬元；兩個(gè)月后聯(lián)合社上門收購，如果魚價(jià)低于7.5元/斤，則按7.5元/斤收購，如果魚價(jià)高于7.5元/斤，高出的利潤部分，由養(yǎng)殖戶和合作社對(duì)半分成。對(duì)賭協(xié)議簽署后，養(yǎng)殖戶就會(huì)立即停止拋售。根據(jù)多年數(shù)據(jù)測算，海鱸魚的價(jià)格彈性系數(shù)為0.25左右，即銷售量減少10%，魚價(jià)會(huì)上升25%左右。這種方法比政府拿錢補(bǔ)貼銷售大戶有效得多。如果政府在內(nèi)置金融合作聯(lián)社內(nèi)設(shè)置海鱸魚價(jià)格穩(wěn)定基金，每年放入400萬元左右，這些錢既起到了穩(wěn)定魚價(jià)的作用，又不會(huì)一次性花掉，逐年積累，還有實(shí)現(xiàn)保值增值的可能性。

八是城市服務(wù)體系服務(wù)小農(nóng)的中介紐帶功能。有了內(nèi)置金融合作社及聯(lián)合社體系，供銷社、電商、對(duì)接互聯(lián)網(wǎng)服務(wù)、保險(xiǎn)、社會(huì)化養(yǎng)老、購買合作社基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化等都可以通過其中介和紐帶作用服務(wù)到村社的各分散農(nóng)戶。

三、珠海市內(nèi)置金融合作社成功案例

(一)白蕉鎮(zhèn)新環(huán)村新濟(jì)水產(chǎn)專業(yè)合作社

該合作社成立于2014年7月，資金總額為233.3萬元。

1、出資構(gòu)成如下：(1)政府支持資金150萬元；(2)6位鄉(xiāng)賢作為敬老社員共出資12萬元(每人出資2萬元，并承諾3年內(nèi)不要利息和分紅)；(3)41位老人社員共出資12.3萬元(每人出資3000元)；(4)市農(nóng)控金融投資有限公司作為投資社員出資50萬元；(5)1名社會(huì)社員出資2萬元；(6)14名村民作為存貸款社員出資7萬元(每人出資5000元)。

2、主要運(yùn)作情況：(1)統(tǒng)一采購飼料。分別向珠海海源水產(chǎn)有限公司支付100萬元、向恒興飼料公司支付30萬元購買飼料，節(jié)約采購成本約8萬元。(2)開展資金互助。累計(jì)發(fā)放社員互助貸款11筆，貸款金額合計(jì)92萬元，實(shí)現(xiàn)利息收入6萬元。

3、分紅情況：2014年對(duì)每位老人社員分紅600元，共分紅2.46萬元。

(二)蓮洲鎮(zhèn)石龍村連心園林花卉專業(yè)合作社

該合作社成立于2014年9月，資金總額234.8萬元。

1、出資構(gòu)成如下：(1)政府支持資金200萬元；(2)10位村干部、鄉(xiāng)賢作為敬老社員共出資30萬元(每人出資3萬元，并承諾3年內(nèi)不要利息和分紅)；(3)24位老人社員共出資4.8萬元(每人出資2000元)。

2、主要運(yùn)作情況：累計(jì)支出170萬元資金，用于統(tǒng)一采購苗木和經(jīng)營50畝苗木花卉基地。目前與大型城建綠化企業(yè)鐵漢公司對(duì)接，協(xié)商將合作社社員苗木放至電商交易平臺(tái)，實(shí)行網(wǎng)上展示和網(wǎng)下銷售。

3、分紅情況：2014年對(duì)每位老人社員分紅300元并分派一包米，共分紅7200元。

(三)蓮洲鎮(zhèn)東滘村農(nóng)發(fā)水產(chǎn)養(yǎng)殖專業(yè)合作社

該合作社成立于2014年8月，資金總額135萬元。

1、出資構(gòu)成如下：(1)政府支持資金120萬元(現(xiàn)已到位20萬元)；(2)5名村干部作為生產(chǎn)社員共投入3萬元(每人出資6000元)；(3)20名老人社員共出資12萬元(每人出資6000元)。

2、主要運(yùn)作情況：累計(jì)支出15萬元，用于統(tǒng)一采購魚苗和飼料，降低生產(chǎn)社員成本。生產(chǎn)社員從節(jié)約的成本中提取一部分上繳合作社留存。

3、分紅情況：對(duì)每位生產(chǎn)社員和老人社員分紅300元，共分紅7500元。

(四)蓮洲鎮(zhèn)光明村海明綠源農(nóng)業(yè)服務(wù)專業(yè)合作社

該合作社成立于2014年10月，資金總額為106.6萬元。

1、出資構(gòu)成如下：(1)政府支持資金100萬元；(2)6位村干部、鄉(xiāng)賢作為敬老社員共出資3萬元(每人出資5000元)；(3)12位老人社員共出資3.6萬元(每人出資3000元)。

2、主要運(yùn)作情況：與北京珈藍(lán)公司達(dá)成鄉(xiāng)村旅游項(xiàng)目合作意向，現(xiàn)正對(duì)社員閑置資產(chǎn)進(jìn)行登記和評(píng)估，為即將開展的鄉(xiāng)村旅游項(xiàng)目建設(shè)奠定基礎(chǔ)。

3、分紅情況：暫無。

(五)全國首家內(nèi)置金融合作社聯(lián)合社——珠海華廈農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社聯(lián)合社

目前由中國鄉(xiāng)建院、石龍、東滘等村“內(nèi)置金融合作社”作為發(fā)起人，市農(nóng)控金融投資有限公司、市供銷合作社、部分農(nóng)業(yè)龍頭公司和水產(chǎn)流通商作為投資社員共同成立了我市首家“內(nèi)置金融合作聯(lián)社”——珠海華廈農(nóng)業(yè)專業(yè)合作社聯(lián)合社，注冊(cè)資本5000萬元，截至2015年7月末到位注冊(cè)資金近2000萬元。成立合作聯(lián)社的目的是一方面提升“內(nèi)置金融合作社”和農(nóng)業(yè)龍頭公司等在資源信息共享、產(chǎn)業(yè)鏈合作和金融互助上的功能；一方面提升合作聯(lián)社在統(tǒng)購統(tǒng)銷上的對(duì)外議價(jià)能力，降低農(nóng)戶生產(chǎn)成本，穩(wěn)定農(nóng)產(chǎn)品銷售價(jià)格，提高農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)效益；另一方面增強(qiáng)合作聯(lián)社的整體實(shí)力，以利于與“外置金融”對(duì)接合作，從而吸引更多社會(huì)資本和金融資金助力農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展。未來，該聯(lián)合社有望以珠江西岸為龍頭，開發(fā)出主導(dǎo)農(nóng)業(yè)產(chǎn)品的“阿里巴巴”來。

四、“內(nèi)置金融”發(fā)展的對(duì)策建議

(一)提高生產(chǎn)社員參與度

已成立“內(nèi)置金融合作社”中的生產(chǎn)社員無論數(shù)量還是比例上都普遍較低，如新環(huán)村等4家合作社的生產(chǎn)社員平均參與度不到30%。由珠海市政府主導(dǎo)的市農(nóng)控金融投資有限公司已組建了“內(nèi)置金融”合作聯(lián)社，聯(lián)社參與合作社的合作份額有必要參考鄉(xiāng)賢份額，鎖定5年或10年不參與分紅，以讓利模式吸引更多生產(chǎn)社員參與到合作社來。

(二)自有資金規(guī)模小，“內(nèi)置金融”業(yè)務(wù)有待深化

已成立的“內(nèi)置金融合作社”其運(yùn)作資金大部分靠政府出資，政府資金占比最低的為64.2%，最高的占比達(dá)93.8%。至于合作社及社員個(gè)體的資產(chǎn)評(píng)估、授信、經(jīng)營性份額運(yùn)作等有待深入挖掘。

(三)“內(nèi)置金融”功能需大力開發(fā)

已成立的4家“內(nèi)置金融合作社”，僅新濟(jì)水產(chǎn)專業(yè)合作社1家真正含有 “內(nèi)置金融”功能，累計(jì)為11戶社員提供了92萬元的貸款，其余合作社均未開展社員資金互助。合作社大部分資金目前都是以存款形式存在銀行?！皟?nèi)置金融”本身設(shè)計(jì)至少有8大功能，目前最大的瓶頸是人才，人民銀行珠海市中心支行未來將主導(dǎo)金融政策、金融服務(wù)、金融宣講、金融合作等下鄉(xiāng)，切實(shí)提高“三農(nóng)”金融服務(wù)水平。

(四)“內(nèi)置金融合作社”需明確相關(guān)監(jiān)管部門

目前，“內(nèi)置金融合作社建設(shè)”尚無明確的監(jiān)管部門，根據(jù)《非存款類放貸組織條例(征求意見稿)》，“內(nèi)置金融合作社”應(yīng)由政府指定部門監(jiān)管。目前農(nóng)村情況復(fù)雜，各村設(shè)立合作社的條件和農(nóng)戶的認(rèn)知度存在差異，目前的4家試點(diǎn)合作社尚處在發(fā)展初期，建議明確由政府金融工作局負(fù)責(zé)“內(nèi)置金融合作社”的監(jiān)管，人民銀行等金融監(jiān)管部門主要作風(fēng)險(xiǎn)管理指導(dǎo)和政策扶持，才有利于“內(nèi)置金融合作社”合法合規(guī)發(fā)展。

(五)“內(nèi)置金融合作社”內(nèi)部管理制度等機(jī)制須建立健全

針對(duì)現(xiàn)狀，珠海市“內(nèi)置金融”合作社須進(jìn)一步建立健全各種機(jī)制：一是要完善內(nèi)部管理制度。建立健全章程、重大決策、資金使用、財(cái)務(wù)管理等方面的制度，規(guī)范內(nèi)部運(yùn)作。二是引進(jìn)第三方機(jī)構(gòu)監(jiān)管，包括委托銀行機(jī)構(gòu)對(duì)“內(nèi)置金融合作社”進(jìn)行資金托管，做好資金監(jiān)控；委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)“內(nèi)置金融合作社”進(jìn)行年度審計(jì)，規(guī)范其內(nèi)部財(cái)務(wù)運(yùn)作等。三是要健全社員管理制度，吸收更多村民特別是種養(yǎng)專業(yè)戶入社，進(jìn)一步完善社員結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)“內(nèi)置金融”的內(nèi)生發(fā)展動(dòng)力。

(六)促進(jìn)“內(nèi)置金融”與“外置金融”有機(jī)結(jié)合

支持和鼓勵(lì)涉農(nóng)金融企業(yè)通過參股或業(yè)務(wù)聯(lián)系加強(qiáng)與“內(nèi)置金融合作社”的合作，探索“內(nèi)置金融”與“外置金融”的有機(jī)結(jié)合。同時(shí)，有效隔斷“內(nèi)置金融”與民間借貸、影子銀行的資金往來風(fēng)險(xiǎn)。