任靜

摘 要：改革開放以來，隨著企業(yè)體制的改革，重慶市中小企業(yè)快速發(fā)展，經(jīng)濟發(fā)展一日千里，大部分歸功于中小企業(yè)。但是，目前我市中小企業(yè)的問題有：政府的對中小企業(yè)不夠支持、中小企業(yè)的融資渠道較窄、經(jīng)濟危機頻發(fā)的沖擊等。針對目前重慶中小企業(yè)面臨的各種融資困難問題，結(jié)合我國政策和重慶市地方政策，從市場經(jīng)濟特點、政府政策偏向、企業(yè)自身等方面出發(fā)，分析針對這些長期難以解決的問題，得出了一些對策。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資；困境；對策

一、中小企業(yè)目前的融資情況

1.中小企業(yè)融資來源

自我籌備、政府支持、直接融資和間接融資作為中小企業(yè)資金來源的四種方法。在創(chuàng)辦階段，自有資金一般來自個人投資者和風(fēng)險資金；也需要商業(yè)銀行以舉債方式籌借少量資金。在投入經(jīng)營階段，主要從商業(yè)銀行獲得流動資金貸款；有時仍要從個人投資者、風(fēng)險資金等方面增加資金。在增長發(fā)展階段，主要從商業(yè)銀行及各種小企業(yè)投資公司獲得債務(wù)資金。在步入成熟階段，主要以大公司參股、雇員認股、股票公開上市等以及從投資公司、商業(yè)銀行籌集發(fā)展所需產(chǎn)權(quán)資金。

2.中小企業(yè)用款特點

國有商業(yè)銀行信貸審批權(quán)限比較集中，比較基層一點的機構(gòu)沒有自我決策的權(quán)力，管理這股力量也相對較弱，合理審批的流程非常繁瑣，而且受理的程序較為硬性化，與中小企業(yè)的資金需求特點不相符。民間借貸的特點是：無需資產(chǎn)進行擔(dān)保，辦理手續(xù)相對容易，借貸成本也與銀行借款差不多。但是它也存在許多的問題，比如民間借貸的利率非常高，辦理借貸的相關(guān)手續(xù)也不完整，容易擾亂穩(wěn)定的金融秩序。雖然它暫時解決了中小企業(yè)資金緊張的狀況，使得企業(yè)能夠持續(xù)運營，但是也不能作為一種有效籌集資金的手段。

二、中小企業(yè)融資困難的來源

1.中小企業(yè)內(nèi)部問題

（1）中小企業(yè)信用程度低

中小企業(yè)的經(jīng)營地點不固定，工作人員經(jīng)常變動，公司的法人代表也頻繁變化，這些原因都有可能使中小企業(yè)不能償還貸款。而且許多中小企業(yè)的管理者不具備較高的專業(yè)知識，素質(zhì)也不高，信用意識缺失，不能對企業(yè)進行好的管理。所以中小企業(yè)容易出現(xiàn)對外提供虛假的財務(wù)信息、證賬表不完全、逃外債等現(xiàn)象，使得銀行不能相信他們，也就不愿意對這些企業(yè)進行貸款。

（2）沒有對企業(yè)財務(wù)進行規(guī)范管理

我市的許多中小企業(yè)都存在財務(wù)制度不合理，組織結(jié)構(gòu)快速變動，企業(yè)一般實行小規(guī)模經(jīng)營的特點。銀行不愿意花費高昂的成本來對企業(yè)的真實情況和發(fā)展前景進行調(diào)查、了解，所以只對一部分企業(yè)進行貸款。

（3）中小企業(yè)的內(nèi)部資金供求少

通常企業(yè)融資分為內(nèi)部融資和外部融資兩種方式。外部融資是吸引其他的投資者對企業(yè)進行投資，通常能很快將資金集中，而且資金的數(shù)量大。而內(nèi)部融資是企業(yè)通過自身經(jīng)營，將所得利潤不斷轉(zhuǎn)化為企業(yè)運營資金的過程，首先就是成本低，而且比較自由，對抗風(fēng)險的能力也相對高。但是內(nèi)部資金往往不足，在企業(yè)持續(xù)發(fā)展的過程中，所有者已經(jīng)不能提供充足的資金。

2.中小企業(yè)外部問題

（1）關(guān)于中小企業(yè)融資方式的制度不完善

我市中小企業(yè)擁有比較復(fù)雜的所有制構(gòu)成，而許多法律法規(guī)都是根據(jù)所有制的性質(zhì)來決定，但是這樣限定了企業(yè)的快速發(fā)展，使不同所有制性質(zhì)的企業(yè)在出發(fā)點就不一樣。

（2）國家沒有較好支持中小企業(yè)融資的政策

眾所周知，我國一直非常偏袒國有企業(yè)，即使國有企業(yè)經(jīng)營得不好，國家也會對他們進行大力扶持，不僅政府撥出大量資金，銀行也會因為國家的信譽借錢給這些企業(yè)。而中小企業(yè)沒有國家作后盾，也只能在經(jīng)營不好時選擇破產(chǎn)、清算。

（3）銀行不公平的信貸管理制度

大型商業(yè)銀行總是愿意貸款給經(jīng)營較好，信譽程度高的企業(yè)，但是這類型的企業(yè)往往在大城市，屬于大企業(yè)，行業(yè)發(fā)展前景一直很好。對于那些還未發(fā)展得很好，企業(yè)規(guī)模較小的企業(yè)，銀行往往缺乏耐心，也不愿意貸款給他們。

三、針對中小企業(yè)融資難提出的解決辦法

1.加強中小企業(yè)的自身信用建設(shè)

信用建設(shè)是企業(yè)通過利用自有資金和借入資金進行生產(chǎn)經(jīng)營，用賺取的所得來償還債務(wù)的能力和向投資者分配利潤的意愿強弱。對于企業(yè)來說，應(yīng)該提高有效經(jīng)營的效率，合理的規(guī)避風(fēng)險，使企業(yè)能夠持續(xù)發(fā)展下去，從而吸引更多的投資者，使融資渠道更加寬闊通暢。

2.多對中小企業(yè)進行信貸支持

多采取有效措施使商業(yè)銀行的信貸結(jié)構(gòu)發(fā)生改變，鼓勵銀行參與貸款利率市場化的改革，讓銀行在信貸上愿意支持中小企業(yè)。修改信貸政策，包括修改企業(yè)的信用評級標(biāo)準，不以企業(yè)的規(guī)模、性質(zhì)作為主要判決的條件，遵循公平、公證和誠信原則，逐步提高對中小企業(yè)信貸投入比重。

3.鞏固中小企業(yè)融資的體系

中小企業(yè)能夠順利發(fā)展的最基本的保證是具有完善的融資法律體系，也是中小企業(yè)的生存依據(jù)和操作指南。我們要以鞏固全方位體系為原則，使中小企業(yè)的資金來源都有法律進行維護。

四、結(jié)束語

目前中小企業(yè)已成為或正在成為國民經(jīng)濟的重要支柱。中小企業(yè)在促進科技進步，增加就業(yè)，擴大出口等方面，發(fā)揮著不容忽視的作用。對一個社會而言，中小企業(yè)不僅為人們提供了大量的就業(yè)機會，而且也為人們發(fā)揮創(chuàng)業(yè)精神，實現(xiàn)創(chuàng)業(yè)夢想，提供了無限廣闊的舞臺。所以中小企業(yè)成了各國經(jīng)濟的基礎(chǔ)和社會經(jīng)濟中最為活躍的因素，成為社會經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展和繁榮穩(wěn)定的重要力量。

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