[摘要]黑龍江省對俄邊境口岸貿易結算風險主要包括政策風險、企業(yè)風險和銀行風險，從政府、企業(yè)、銀行三個層面分別對貿易結算風險的影響因素進行分析，提出應進一步建立健全對俄貿易結算風險防控機制，主要包括中俄基層央行互訪機制、中俄企業(yè)信息交流機制、金融創(chuàng)新機制、風險轉嫁機制和人才培養(yǎng)機制。

[關鍵詞]金融合作；對俄貿易；貿易結算；風險防控機制

[中圖分類號]F74045[文獻標識碼]A[文章編號]2095-3283（2014）09-0044-02

[作者簡介]成榕（1981-），黑龍江黑河人，講師，碩士，經(jīng)濟管理系基礎理論教研室主任，研究方向：理論及應用經(jīng)濟學。

[基金項目]2014年黑龍江省教育廳人文社科面上項目“黑龍江省對俄邊境貿易結算風險防控機制研究”（項目編號：12542169）；黑河學院首屆青年科研拔尖人才資助項目階段成果。進入后危機時代，隨著區(qū)域經(jīng)濟一體化進程的加快，國家間聯(lián)動效應愈加明顯，在國際經(jīng)濟合作中，金融合作的地位尤為突出。根據(jù)中俄兩國高層規(guī)劃，到2020年中俄貿易將達到2000億美元，據(jù)此推測，屆時中國對俄貿易的國際結算業(yè)務市場總量將達到1100億美元以上，黑龍江省內將超過200億美元。2014年5月，中俄兩國在上海發(fā)表了《中俄關于全面戰(zhàn)略協(xié)作伙伴關系新階段的聯(lián)合聲明》，提出要在中俄貿易、投資和借貸領域擴大中俄本幣直接結算的規(guī)模，加強雙邊金融合作已經(jīng)成為大勢所趨。分析黑龍江省對俄邊境口岸貿易結算中存在的風險及其產(chǎn)生的原因，提出具體的風險防控機制，旨在規(guī)避金融風險，推進中俄貿易層面的金融合作。

一、黑龍江省對俄邊境口岸貿易結算風險

（一）政策風險

1俄羅斯方面

1998年俄羅斯金融危機爆發(fā)以來，俄羅斯廢鋼、雜銅到岸價格漲幅一度達到83%，進口大米接貨價也從每噸400美元降至200美元左右，下降了50%。2010年俄羅斯加入世貿組織后，其關稅減讓和非關稅壁壘的撤銷等政策存在一定的滯后性，同時實行嚴格的進口許可證制度，大幅抬高了出口成交價，降低了進口成交價，間接實施入世后的貿易保護政策。2014年受“烏克蘭危機”影響，2014年3月5日至9日，5天內盧布貶值約10%。俄羅斯經(jīng)濟秩序和法律環(huán)境不完善，對外貿易政策多變，我國民用消費品和輕工制品進入俄市場多采用包機包稅等方式，從俄進口則往往通過第三國公司代理交易、第三國銀行結算，隱藏著一定的結算風險。

2中國方面

我國銀行對對俄邊貿企業(yè)的信貸支持力度不足，授信額度偏小，貸款權限由省級商業(yè)銀行管控，審批時間長，準入門檻高，無法滿足對俄邊貿企業(yè)的資金需求；另外，對俄邊貿企業(yè)的規(guī)模普遍較小，信譽等級較低，不具備貸款條件，信貸投放也無的放矢，黑龍江省對俄口岸的各銀行大多遵從謹慎原則而選擇 “惜貸”。

（二）企業(yè)風險

中俄企業(yè)在貿易過程中主要面臨三類風險：一是信息溝通風險。中方和俄方企業(yè)的信息交流機制不健全，貿易投資、外匯管理及宏觀調控政策等并未納入相互通報范圍，有價值的信息非常有限且時效性差，導致法律調整的實效性及針對性受到限制。二是信用風險，即出口商發(fā)貨而進口商不付款，或進口商付款而出口商不發(fā)貨。三是商品質量、欺詐問題引起的結算風險，部分企業(yè)只顧眼前利益，存在以次充好、以假亂真、假冒偽劣等行為，阻礙了雙方貿易領域的進一步拓展。

（三）銀行風險

現(xiàn)鈔結算不利于外匯管制，轉匯模式提高了中俄企業(yè)交易成本。2012年前黑龍江省對俄邊境口岸大多采用現(xiàn)鈔結算和轉匯結算兩種方式，其中現(xiàn)鈔結算方式風險較大，現(xiàn)金的攜帶和保管較為困難，外匯管制受限，人身安全無法得到保障；通過第三國轉匯的方式，需要俄羅斯企業(yè)將盧布在第三國銀行兌換成美元，再把美元在中方銀行兌換成人民幣，如果是中方企業(yè)，則需要反向地將人民幣在第三國銀行兌換成美元，再將美元在俄方銀行兌換成盧布。如此反復，資金流通環(huán)節(jié)時間增加，轉匯成本較高，很多實力較弱的企業(yè)無力承擔。

中方銀行在俄設立的分支機構數(shù)量太少，業(yè)務空間有限。目前，僅中國銀行和工商銀行在俄莫斯科設有分支機構，且輻射面僅限于莫斯科周邊地區(qū)。對于黑龍江省對俄邊貿企業(yè)在結算中缺乏足夠數(shù)量的俄方代理行、帳戶行支撐，因此影響了業(yè)務拓展，也不利于進一步深化雙邊金融合作和銀行業(yè)務的拓展。

二、黑龍江省對俄邊境口岸貿易結算風險的成因

（一）政府層面

俄羅斯經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境不佳在一定程度上加大了中俄金融合作的風險。俄羅斯加入WTO后，各大銀行的貸款利率普遍偏高，加之證券市場行情欠佳，致使企業(yè)的融資成本過高，不利于外國資本進入。與此同時，俄政府部門的官僚主義作風嚴重，辦事程序繁瑣，運轉效率低下，審批一個投資項目往往長達數(shù)月。海關、司法、稅務等政府部門對外資企業(yè)實行多頭管理，俄遠東地區(qū)有權檢查外企的機構多達30余個。俄羅斯治安狀況也同樣令人擔憂，黑社會活動猖獗，針對外國人的惡性案件時有發(fā)生。許多政府工作人員執(zhí)法不嚴、有法不依。

（二）企業(yè)層面

第一，中俄企業(yè)間缺乏有效的信息交流平臺，尚未建立中俄邊貿企業(yè)聯(lián)合商會。第二，中俄貿易企業(yè)缺乏詳實的資信數(shù)據(jù)庫作為前期決策的參考依據(jù)，易造成非理性的貿易決策失誤。第三，缺乏長遠發(fā)展眼光，沒有形成具有國際市場競爭力的區(qū)域品牌。商業(yè)合同多存在短期行為，缺乏互利共贏意識。第四，隨著黑龍江省邊境口岸城市旅游貿易規(guī)模不斷擴大，部分企業(yè)為規(guī)避風險很少采用信貸等融資手段，資金規(guī)模和發(fā)展水平無法滿足對俄貿易發(fā)展需要。

（三）銀行層面

我國金融配套政策不健全，制約了人民幣結算的健康快速發(fā)展，人民幣投資產(chǎn)品以及相關衍生品業(yè)務等在俄境內缺乏有效的投資和運作渠道，俄商業(yè)銀行難以消化人民幣頭寸，導致企業(yè)辦理人民幣業(yè)務積極性不高，這也進一步制約了俄羅斯商戶和居民使用及保有人民幣的空間。目前銀行普遍執(zhí)行信用黑名單管理制度，對某些具有不良信用記錄的企業(yè)進行監(jiān)管，不允許其開展跨境人民幣業(yè)務，從而降低了風險規(guī)避門檻，容易引發(fā)不可預知風險的發(fā)生。由于資金周轉期較長，中俄兩國銀行業(yè)都不愿意進行大手筆的金融運作，導致信貸、融資等金融杠桿很難發(fā)揮作用。

三、對策建議

（一）建立中俄基層央行互訪機制

建立會晤和溝通機制，實現(xiàn)兩國基層中央銀行互訪，以增進了解，交流相關金融管理經(jīng)驗和相互感興趣的問題，共同研究跨國金融問題，就雙方金融合作共識問題和共性問題簽署協(xié)議，通過區(qū)域央行論壇、博客、公開數(shù)據(jù)庫等方式不斷擴大兩國金融管理的輻射面和合作空間。

（二）建立中俄企業(yè)信息交流機制

通過中俄企業(yè)論壇、年會、峰會等方式，增強中俄雙方企業(yè)家的溝通與交流，盡量滿足對俄貿易企業(yè)在資金、人力、信息、服務等方面的需求，有效防范信用風險，并通過貿易企業(yè)間的互訪強化企業(yè)合作意向，了解企業(yè)實際運營情況，提升貿易合作的成功率，為銀行貸款提供真實、準確的信用信息。

（三）完善金融創(chuàng)新機制

加快研發(fā)人民幣融資組合產(chǎn)品，進一步拓展人民幣出口買方信貸業(yè)務，從而優(yōu)化金融產(chǎn)品結構，夯實和擴大雙邊貿易基礎，避免匯率風險和降低交易成本。鼓勵商業(yè)銀行信用卡部門在審慎防范風險的前提下，圍繞貿易項下的交易活動，開展信用卡融資，建設國際化銀行卡品牌。與俄羅斯商業(yè)銀行聯(lián)合開發(fā)銀行卡市場，研發(fā)跨境支付卡、旅游購物優(yōu)惠卡、儲值卡等各項創(chuàng)新金融產(chǎn)品，在俄羅斯境內設立銀行卡代理銷售點。

（四）建立風險轉嫁機制

通過代理行關系，指定資信較好和能力較強的銀行進行集中清算，將我方風險轉嫁給俄方，讓俄方信用等級低的商業(yè)銀行指定特定銀行進行清算，規(guī)避我方風險。嚴格執(zhí)行兩國的授信制度，將中方企業(yè)在俄賬戶代理行的授信額度嚴格限定在俄方法律規(guī)定的總授信額度之內。定期對俄羅斯金融運行風險進行分析，提前預測對俄金融合作可能出現(xiàn)的風險，采取合理防范措施，堅持與俄重點代理行進行定期互訪。

（五）建立人才聯(lián)合培養(yǎng)機制

中俄邊境口岸的銀行部門應建立專業(yè)人才聯(lián)合培養(yǎng)機制，鼓勵兩國金融領域復合人才進行互派交流和代培訪問，為雙方銀行業(yè)務發(fā)展進行必要的高端金融人才儲備，通過互訪互派加深對兩國金融政策、企業(yè)資信狀況、商業(yè)習慣的了解，為金融合作搭建必要的人脈關系網(wǎng)。

[參考文獻]

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（責任編輯：牟洪波）