宋麗娟

摘 要：本文將主要從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來分析中國的金融腐敗現(xiàn)象，在此我是把它作為一種經(jīng)營活動(dòng)來分析的，并且從兩方面的腐敗給中國的金融腐敗下了一個(gè)經(jīng)濟(jì)學(xué)的定義。除此之外，本文還將全面分析金融腐敗的成因，并且針對腐敗原因?qū)ΠY下藥，提出相應(yīng)的抑制金融腐敗的經(jīng)濟(jì)學(xué)對策，力求減少腐敗，使金融主體不能腐，不愿腐，不敢腐。

關(guān)鍵詞：金融腐敗；經(jīng)濟(jì)學(xué)；分析

一、金融腐敗的經(jīng)濟(jì)學(xué)定義

近幾年，中國金融領(lǐng)域的腐敗現(xiàn)象屢禁不止、觸目驚心，令人匪夷所思，這已經(jīng)不得不引起全社會(huì)的高度關(guān)注。這種現(xiàn)象激發(fā)我們探索其本質(zhì)，因此筆者覺得有必要對金融腐敗從經(jīng)濟(jì)學(xué)領(lǐng)域做出明確定義。對于金融腐敗的定義，很多詞典都有自己的解釋，大致都是解釋為行為墮落，腐敗行為，（制度、組織、機(jī)構(gòu)、措施等）混亂、黑暗、政治腐敗等，還有的詞典則是著重強(qiáng)調(diào)道德腐敗，不誠實(shí)。目前學(xué)術(shù)界對中國的金融腐敗從狹義和廣義兩個(gè)方面進(jìn)行了闡釋，我對此進(jìn)行歸納總結(jié)。首先，從狹義來看，腐敗一般是用來形容政府官員的貪污受賄和以權(quán)謀私的不合法行為，正如美國著名政治學(xué)家亨廷頓對腐敗所作出的解釋，腐敗就是國家官員昧著良心，以權(quán)謀私，違反社會(huì)公認(rèn)準(zhǔn)則的行為，是違反法律法規(guī)和道德規(guī)范，對社會(huì)造成危害的畸形政治現(xiàn)象。其次，從廣義來看，腐敗是指一切利用行政權(quán)和資源配置權(quán)等壟斷權(quán)力所進(jìn)行的不按法律法規(guī)辦事，以權(quán)謀私的不合法行為，是對社會(huì)公共權(quán)力的濫用，對社會(huì)公共資源的浪費(fèi)。其實(shí)說到底，腐敗就是官員的一種自私自利謀求自身利益的行為。以上都是從政治和法律及道德層面對腐敗做出的定義，接下來，我們就從經(jīng)濟(jì)角度來進(jìn)行研究，給出它經(jīng)濟(jì)學(xué)上的明確定義。

如果把腐敗看作一種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)來解釋的話，那它就是一種利用公共權(quán)力謀取私利的經(jīng)營活動(dòng)。這些金融腐敗人員總是抱有僥幸心理，渴望用最少的投入，在最短的時(shí)間內(nèi)，獲取最大的經(jīng)濟(jì)效益。當(dāng)然，這是所有金融參與者的共同美好想法，但是某些利欲熏心的人就會(huì)投機(jī)取巧，精心計(jì)算每一分投入、每一分收益，總是渴望以最小的付出得到最大的收益。綜合解釋金融腐敗的定義，我們可以這么理解，腐敗就是金融機(jī)構(gòu)包括金融監(jiān)管單位等金融行業(yè)的工作人員利用自己手中掌握的經(jīng)營金融業(yè)的權(quán)力，和金融監(jiān)管單位工作人員的金融監(jiān)管權(quán)力結(jié)合，所進(jìn)行的謀取私利以及小集團(tuán)利益的經(jīng)營活動(dòng)。這是從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度對金融腐敗做出的比較明確的定義，總之，無論是金融機(jī)構(gòu)謀取私利還是金融監(jiān)管部門腐敗，這些都是違規(guī)違法行為，都是建立在擁有稀缺資源配置權(quán)等壟斷權(quán)力的基礎(chǔ)上的。

二、金融腐敗的經(jīng)濟(jì)學(xué)成因

（一）金融腐敗的成本分析。首先，我們來分析預(yù)付成本。預(yù)付成本，簡單來說，就是為了取得腐敗權(quán)力所提前預(yù)支出去的成本。例如，通過非法渠道買官銜的支出、陪同大官阿諛奉承拍馬屁的精力支出以及因此而遭受到的精神損失等。要想獲得腐敗收益，這些預(yù)付成本是底線，也就是經(jīng)濟(jì)上所說的盈虧點(diǎn)。預(yù)付成本越多，腐敗收益就越大，同時(shí)腐敗程度也就越深。其次，我們再來分析直接成本，一般來說，金融腐敗的直接成本是比較小的，只要批字條、偽造賬冊即可，偶爾也需要以送禮的形式來疏通人脈，但也經(jīng)常都是公款支付，所以就腐敗者來說直接成本小，但是對于社會(huì)總資產(chǎn)來說，直接成本大。由于我國的法律機(jī)制不夠健全，監(jiān)督機(jī)制又比較薄弱，所以才會(huì)增加腐敗機(jī)會(huì)。最后，我們注重分析一下交易成本。所謂的交易成本，也就是腐敗分子為了將權(quán)力變成個(gè)人財(cái)產(chǎn)所必須支付的成本。這種成本的高低是不固定的，跟制度的漏洞以及權(quán)力交易市場的發(fā)育程度都有關(guān)。一般來說，制度的漏洞越大，尋租的機(jī)會(huì)也就越多，交易的成本也就相應(yīng)越少。而權(quán)力交易的市場發(fā)育越成熟，交易的渠道就越多，腐敗交易的成本就會(huì)大大降低，這也是如今金融腐敗盛行的一個(gè)重要原因。

（二）金融腐敗的收益分析。所謂的腐敗收益，就是腐敗者通過腐敗所獲得的收入。一般來說，腐敗者的收益包括兩方面，即顯性收益和隱性收益。顯性收益也就是金錢、有價(jià)證券等實(shí)際收入。還包括灰色收益和黑色收益。其中的灰色收益是指逢年過節(jié)的感情投資收入，黑色收入是指權(quán)錢交易所得到的回扣和賄賂等。隱性收益也就是精神收益，是腐敗者所獲得精神上的滿足，說到底，就是他們在腐敗行為后逃脫法律懲罰所獲得的精神快感。腐敗者的腐敗行為越嚴(yán)重，那么腐敗收益也就越大，兩者是成正比的。

社會(huì)上的總資源是有限的，而人們的欲望是無限的，這也就是經(jīng)濟(jì)學(xué)家所謂的“稀缺性”。面對這種稀缺性，我們的選擇就是要最大限度地實(shí)現(xiàn)有限資源的最大化利用，但是這種選擇在利欲熏心者面前，卻成了一條非法獲得最大化收入、最大化利潤，卻放棄自身廉潔的不歸路，這是金融界的悲哀。

公共利益和個(gè)人自身利益有時(shí)會(huì)出現(xiàn)矛盾，這種時(shí)候是最容易產(chǎn)生腐敗機(jī)會(huì)和腐敗誘因的。當(dāng)出現(xiàn)這種誘因時(shí)，公務(wù)員也常面臨著腐敗與廉潔的兩難選擇。選擇廉潔，他們獲得的是三險(xiǎn)一金的固定工資和一種道德滿足感，而選擇腐敗，他們則可在最短的時(shí)間內(nèi)獲得盡可能多的直接賄賂收入，也正因?yàn)槿绱?，多?shù)的公務(wù)員還是被金錢蒙蔽了雙眼，鼠目寸光，為了眼前利益而放棄了自身的社會(huì)責(zé)任感，走上了金融腐敗的不歸路。

三、抑制金融腐敗的經(jīng)濟(jì)學(xué)對策

（一）建立良好的制度和監(jiān)督機(jī)制。首先要改革產(chǎn)權(quán)制度和治理結(jié)構(gòu)。早期的產(chǎn)權(quán)制度改革是實(shí)現(xiàn)民營化，這顯然是不符合中國實(shí)際的，后來又組建了類似的國資委，但是這種探索也存在許多不盡人意的地方，因此最有效的方法還是借鑒國外的銀行業(yè)治理結(jié)構(gòu)，深化國有銀行改革。建議政府盡可能退出國有商業(yè)銀行，在財(cái)政職能方面盡量放寬，使市場機(jī)制的優(yōu)勝劣汰功能得到充分發(fā)揮，改變以往的高層管理者個(gè)人集權(quán)決策為集體決策，同時(shí)還要制定完善的集體決策規(guī)則，如不記名表決和多數(shù)票通過制等。

（二）增加對金融人員的宣傳教育。金融領(lǐng)域的腐敗現(xiàn)象屢禁不止，是一個(gè)十分堪憂的現(xiàn)象。一般來說，如果監(jiān)管者的思想素質(zhì)不高，那么抵御腐敗意識(shí)的能力也就比較低下，因此，增加對金融人員的反腐敗宣傳教育在我看來還是有相當(dāng)大的必要。首先，應(yīng)該加強(qiáng)對金融從業(yè)人員的理想信念教育，幫助他們樹立正確的世界觀和人生價(jià)值觀。這樣就可以把他們內(nèi)心潛在的貪欲苗頭給熄滅，使其腐敗念頭能夠消失在萌芽狀態(tài)。教育方式一定要得當(dāng)和有針對性，逐漸做到經(jīng)?；?、規(guī)范化和制度化，使所有從業(yè)人員都能恪盡職守，自覺遵規(guī)守法。

（三）完善對腐敗者的懲罰機(jī)制。我國在金融腐敗的懲罰機(jī)制上還存在許多不足，完善對腐敗者的懲罰，可以加大對他們的打擊力度，增加他們腐敗交易的成本，使他們畏懼腐敗，不敢腐敗。首先要加強(qiáng)輿論監(jiān)督，加強(qiáng)公眾的監(jiān)督和媒體的曝光，讓那些腐敗官員即使有后臺(tái)有人保也不敢大肆胡作非為。從這種方面來看，輿論無形的力量對腐敗監(jiān)督反而更具威懾力。其次是建立懲罰性經(jīng)濟(jì)機(jī)制。對貪污腐敗要加強(qiáng)懲罰力度，將他們的非法所得全部上繳，還要對他們進(jìn)行民事訴訟，剝奪個(gè)人所有財(cái)產(chǎn)，并處以罰款和現(xiàn)金，使他們對貪污腐敗的懲罰機(jī)制產(chǎn)生畏懼心理，不敢伸出貪污之手。

小結(jié)：金融業(yè)對我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有重要作用，目前，我國金融領(lǐng)域的腐敗現(xiàn)象屢禁不止，十分堪憂。因此本文著重從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度對金融腐敗做出了明確定義，同時(shí)考慮到腐敗成因盤根錯(cuò)節(jié)，本文針對金融腐敗的成本和收益進(jìn)行了成因分析，同時(shí)還提出了抑制金融腐敗的經(jīng)濟(jì)學(xué)對策。反腐道路任重而道遠(yuǎn)，需要金融機(jī)構(gòu)、政府和社會(huì)的共同努力，將反腐工作進(jìn)行到底。

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