王西榮

山東小微企業(yè)融資困境破局

王西榮

本文通過分析目前山東省小微企業(yè)的融資困境，歸納了融資困難的原因。通過解構(gòu)山東近年來針對小微企業(yè)融資難出臺的各類優(yōu)惠政策，提出了破局省內(nèi)小微企業(yè)融資困難的見解和建議。

小微企業(yè)；融資；困難

根據(jù)工信部《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)》的規(guī)定，一般認為年營業(yè)額在2000萬以下或從業(yè)人數(shù)在300人以下的為小微企業(yè)，其中從業(yè)人員20人以下或營業(yè)收入300萬元以下的為微型企業(yè)。小微企業(yè)融資是指小微企業(yè)為了生存和發(fā)展壯大而運用各種方式向金融機構(gòu)或金融中介機構(gòu)籌集資金的一種業(yè)務(wù)活動。本文僅就山東省小微企業(yè)在融資方面的問題作一評析。

一、融資困境現(xiàn)狀

（一）金融資本的本性導(dǎo)致小微企業(yè)融資困難

小微企業(yè)大部分正處于初創(chuàng)時期，一般來說都具有經(jīng)營目標(biāo)不確定、利潤來源不明確、倒閉率高等風(fēng)險，很難通過銀行貸款的風(fēng)險評估。追逐低風(fēng)險、高利潤的金融資本對小微企業(yè)融資需求謹小慎微。工信部運行監(jiān)測協(xié)調(diào)局副局長黃利斌在2011年工業(yè)經(jīng)濟運行秋季報告發(fā)布會上表示，我國小型微型企業(yè)融資難問題突出，據(jù)國家統(tǒng)計局抽樣調(diào)查的3.8萬家小型微型工業(yè)企業(yè)經(jīng)營狀況顯示，僅有15.5%的小型微型企業(yè)能夠獲得銀行貸款。相對于小微企業(yè)在吸納就業(yè)、貢獻稅收的方面看，融資的地位還比較低，特別是國內(nèi)大型金融機構(gòu)對小微企業(yè)缺乏信心，在一定程度上加劇了我省小微企業(yè)的融資困難。

（二）國家推行的穩(wěn)健貨幣政策加劇了小微企業(yè)融資的難度

為了控制物價和調(diào)控房地產(chǎn)，自2011年年初國家開始實行穩(wěn)健貨幣政策，通過上調(diào)存款保證金等政策控制銀行的貸款規(guī)模，流動性一步步收緊。雖然國家十分重視信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整，加大推動向中小微企業(yè)貸款的力度，但由于政策執(zhí)行難以及時奏效，小微企業(yè)的融資難度加大。同時，穩(wěn)健貨幣政策的實施使民間資本的需求加大，推動了民間信貸成本的大幅度上升，使小微企業(yè)的融資難度進一步提高。

（三）小微企業(yè)融資受到政府的關(guān)注少

中國以公有制為主體的社會性質(zhì)決定了政府對國有企業(yè)的重視程度。一直以來，國家實行對國有大型企業(yè)融資傾斜的政策，而對中小企業(yè)的金融扶持力度很小。國家大型企業(yè)在資本市場和金融市場上能夠較容易地獲取資金，中小企業(yè)尤其是小微企業(yè)卻很難得到融資，即使得到一些資金，付出的成本一般也高于大型企業(yè)。全球金融危機以來，國家在中小企業(yè)的融資政策上有所調(diào)整，小微企業(yè)融資難的問題有逐步緩解的趨勢，但是長期以來形成的慣性，難以在短期內(nèi)得到顯著地緩解。

（四）小微企業(yè)的局限性是融資難的根源

小微企業(yè)大部分都有規(guī)模小、技術(shù)含量不高、管理差的特點，使銀行貸款的風(fēng)險性加大，難以獲得銀行授信、貸款。小微企業(yè)的固定資產(chǎn)少、設(shè)備落后，資產(chǎn)的變現(xiàn)能力差；管理制度不規(guī)范，財務(wù)制度不健全；企業(yè)信用不均衡，個別小微企業(yè)法制意識不強，欠稅不叫、欠息欠款的現(xiàn)象時有發(fā)生。這些局限性導(dǎo)致了小微企業(yè)群體信用不高、融資信貸困難的局面。

二、融資前景看好

為推動小微企業(yè)發(fā)展、降低融資困難，山東采取了一些切實可行的政策。首先，優(yōu)惠政策宣傳到位。小微企業(yè)正處于發(fā)展階段，忙于企業(yè)經(jīng)營管理的多，了解國家優(yōu)惠政策的少。針對小微企業(yè)這種現(xiàn)狀，山東省中小企業(yè)辦公室在大眾日報開辟“中小企業(yè)服務(wù)年”專欄，介紹國家和省內(nèi)對中小微企業(yè)的優(yōu)惠政策。其次，扶持措施安排得當(dāng)。按照山東省統(tǒng)一部署，個體業(yè)戶增值稅與營業(yè)稅的起征點統(tǒng)一提高到國家規(guī)定幅度的最高限。煙臺市為了支持小微企業(yè)發(fā)展，設(shè)立專項貸款進行扶持。最后，積極制定金融新政。根據(jù)2013年8月發(fā)布的《山東省人民政府關(guān)于加快全省金融改革發(fā)展的若干意見》所述，“爭取用5年左右時間，初步建成與實體經(jīng)濟相適應(yīng)、市場化水平較高的現(xiàn)代金融體系?！鄙綎|省通過一系列金融改革措施的實施，不同程度地降低了小微企業(yè)融資的難度和成本。

三、融資困境的破解

（一）完善信貸管理機制，降低融資信貸成本

改善金融機構(gòu)貸款組成比例，設(shè)立專門針對小微企業(yè)的貸款。適當(dāng)簡化貸款審批程序，對信用高、前景好、盈利能力強的小微企業(yè)放寬貸款條件、提高貸款額度。根據(jù)小微企業(yè)的特點，金融機構(gòu)開發(fā)符合其需要的信貸產(chǎn)品，如民生銀行的“商貸通”、華夏銀行的“龍舟計劃”等。針對小微企業(yè)的生產(chǎn)特點和承受能力，合理確定貸款利率，降低融資成本。金融機構(gòu)要禁止一切不合理的收費，并適當(dāng)減少和免除部分收費項目。嚴厲打擊擔(dān)保公司、小額貸款公司等從事高利貸、非法集資甚至非法吸儲的現(xiàn)象，降低小微企業(yè)融資信貸的成本。建立了中小企業(yè)服務(wù)平臺，搭建金融機構(gòu)和中小企業(yè)之間的合作橋梁，幫助小微企業(yè)找到合適的融資途徑。

（二）制定優(yōu)惠財稅政策，助推小微企業(yè)融資

積極貫徹落實好國家扶持小微企業(yè)發(fā)展的各項財稅金融政策，在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對小微企業(yè)提高個稅的起征點、擴大減免稅費的范圍。對技術(shù)含量高、發(fā)展前景好的小微企業(yè)進行財政?？罨驘o息貸款的扶助，加快技術(shù)升級步伐、促進科技成果轉(zhuǎn)化。省級和各地市進一步規(guī)范了部門收費，減少收費項目，嚴厲打擊各種亂收費、亂罰款的行為。調(diào)整和改變稅收政策，推行小微企業(yè)三年或更長時間的免稅政策，培養(yǎng)和壯大自主創(chuàng)業(yè)。

（三）完善融資擔(dān)保體系，拓寬融資信貸渠道

通過財政專項撥款、會員企業(yè)注資、吸引社會資金等方式方法積極吸納資本，壯大融資擔(dān)保機構(gòu)的實力。推動現(xiàn)行的擔(dān)保機構(gòu)對小微企業(yè)服務(wù)的非盈利性，減低小微企業(yè)擔(dān)保融資的成本。安排專門資金向小微企業(yè)進行擔(dān)保貸款，提高小微企業(yè)融資的比例。規(guī)范民間借貸資金管理，嘗試成立城鎮(zhèn)銀行與小微企業(yè)形成互助合作關(guān)系。鼓勵金融機構(gòu)引進國際上先進的扶持小微企業(yè)的管理模式，利用好融資租賃、授信開證、托收保付等融資手段。推動適合小微企業(yè)的新金融機構(gòu)的發(fā)展，如租賃、典當(dāng)?shù)刃袠I(yè)。

（四）建立健全財務(wù)制度，積極推動自我提高

建立健全能真實反映自身發(fā)展?fàn)顩r的財務(wù)制度，做到及時準(zhǔn)確地向投資者、貸款人反映企業(yè)全面經(jīng)營發(fā)展情況。積極促進小微企業(yè)的自我治理，對治理得當(dāng)、產(chǎn)品技術(shù)含量高的在貸款利率上予以優(yōu)惠。小微企業(yè)要改變等、靠、要的觀念，樹立自我發(fā)展、自我壯大的理念。小微企業(yè)要積極提升綜合管理水平、提高科技創(chuàng)新能力，獎勵職工提高自身素質(zhì)，加快企業(yè)向現(xiàn)代化的發(fā)展。適時適度發(fā)展，提升內(nèi)部管理水平、強化管理措施，最終實現(xiàn)變我要貸款為要我貸款。

參考資料：

[1]周露陽，丁臻.航空租賃的重要意義及融資優(yōu)勢.中國民航學(xué)院學(xué)報，2002年.

[2]肖南文.對縣域小微企業(yè)融資難問題的思考.時代經(jīng)貿(mào)，2012年3期.

（作者單位：聊城市位山灌區(qū)管理處）