【摘要】一直以來(lái)，小微企業(yè)在促進(jìn)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中都扮演著重要的角色。伴隨著小微企業(yè)地位的不斷上升，融資問(wèn)題也成為了眾多小微企業(yè)“難念的經(jīng)”?；谛∥⑵髽I(yè)在目前大經(jīng)濟(jì)背景下所處的位置以及存在的各種問(wèn)題，本文認(rèn)為地方金融體系的再完備和再構(gòu)建不僅對(duì)安徽省金融實(shí)力的提升和整體經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展有著不可替代的影響力，更為重要的是在小微企業(yè)發(fā)展的瓶頸階段，加快建立能滿足地方小微企業(yè)金融需求的金融服務(wù)體系，并致力于小微企業(yè)融資環(huán)境的改善優(yōu)化，更應(yīng)該成為我們思考如何緩解小微企業(yè)融資難這一現(xiàn)實(shí)問(wèn)題的亮點(diǎn)。因此本文將小微企業(yè)融資難的解決途徑引向著力構(gòu)建符合安徽省實(shí)情的金融體系上來(lái)，將地方金融體系作為重要載體，搭建一個(gè)解決小微企業(yè)融資問(wèn)題的長(zhǎng)效平臺(tái)。

【關(guān)鍵詞】小微企業(yè) 金融體系 融資環(huán)境

一、安徽省小微企業(yè)現(xiàn)狀分析

近些年來(lái)，安徽省小微企業(yè)取得了階段性的發(fā)展。從企業(yè)數(shù)量上來(lái)看，2010年安徽省小微企業(yè)法人總數(shù)約16.5萬(wàn)，2011年約21萬(wàn)，2012年約24萬(wàn)，2013年已超過(guò)25萬(wàn)。小微企業(yè)數(shù)量呈逐年上升趨勢(shì)。伴隨省內(nèi)經(jīng)濟(jì)水平、財(cái)政支出水平、消費(fèi)水平的不斷提高，小微企業(yè)擴(kuò)大再生產(chǎn)能力和動(dòng)力增強(qiáng)，企業(yè)規(guī)模顯著擴(kuò)大。

從企業(yè)轉(zhuǎn)型角度來(lái)看，過(guò)去小微企業(yè)涉及的領(lǐng)域以農(nóng)、林、漁、住宿餐飲業(yè)等資金密集度小、技術(shù)含量低行業(yè)為主。近幾年，小微企業(yè)在住宿餐飲業(yè)所占比重分別為1.8%、1.7%、1.6%，呈逐年下降趨勢(shì)；而租賃和商業(yè)服務(wù)業(yè)小微企業(yè)所占比重分別為4.7%、6.3%、7.3%，科學(xué)研究、技術(shù)服務(wù)與地質(zhì)勘查業(yè)小微企業(yè)所占比重分別為1.5%、1.9%、2.1%，呈逐年上升趨勢(shì)。安徽小微企業(yè)整體轉(zhuǎn)型升級(jí)趨勢(shì)加強(qiáng)，在工業(yè)、信息傳輸業(yè)、高新技術(shù)行業(yè)等資金密集度高、科技要求高的行業(yè)中，涉及度逐漸加深。

從企業(yè)資金來(lái)源和使用情況看，安徽省小微型工業(yè)企業(yè)年末借款余額15.12億元，同比增長(zhǎng)30.2%。其中銀行借款增長(zhǎng)26.9%，民間借款增長(zhǎng)48.6%。微型企業(yè)借款余額增長(zhǎng)43.4%，其中銀行和民間借款分別增長(zhǎng)45.6%、41.2%；小型企業(yè)民間借款增長(zhǎng)51.9%。從借款數(shù)量看，銀行依然是主渠道，占77.9%，但同時(shí)，民間借款比例也有所上升[1]。

我們能發(fā)現(xiàn)，小微企業(yè)對(duì)銀行貸款的依賴(lài)性仍然較大，沒(méi)有真正逃脫出銀行放貸的固有框架，這也使得小微企業(yè)融資問(wèn)題沒(méi)有從源頭得到緩解?；诖耍不帐?duì)小微企業(yè)融資的支持更應(yīng)該從大環(huán)境開(kāi)始突破，找尋融資環(huán)境優(yōu)化的途徑，以此深入小微企業(yè)融資“內(nèi)部”，解決根本問(wèn)題。

二、安徽省小微企業(yè)融資環(huán)境存在的問(wèn)題

目前，安徽省城市商業(yè)銀行、城鎮(zhèn)商業(yè)合作銀行、農(nóng)村信用聯(lián)社、證券公司、信托公司、財(cái)務(wù)公司、擔(dān)保公司等各類(lèi)地方性金融機(jī)構(gòu)共150多家[2]。商業(yè)銀行體系呈現(xiàn)出以國(guó)有商業(yè)銀行為主力軍、股份制商業(yè)銀行和外資銀行分支機(jī)構(gòu)加速擴(kuò)張以及農(nóng)村商業(yè)銀行進(jìn)一步發(fā)展的態(tài)勢(shì)；此外，非銀行金融類(lèi)企業(yè)發(fā)展勢(shì)頭迅猛，服務(wù)水平不斷提高。由此，安徽省已經(jīng)初步形成了以銀行、證券、保險(xiǎn)等多層次金融機(jī)構(gòu)并存、功能互補(bǔ)的地方金融體系。

（一）地方金融業(yè)發(fā)展區(qū)域差異大

地方經(jīng)濟(jì)水平往往與其金融業(yè)發(fā)展水平有著密不可分的聯(lián)系。對(duì)于安徽省各市、各鎮(zhèn)、各鄉(xiāng)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展差異化大，由此也帶來(lái)了區(qū)域金融業(yè)發(fā)展不平衡的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題。金融資源無(wú)論從數(shù)量上還是質(zhì)量上都集中在省會(huì)合肥以及蕪湖、蚌埠等中上等經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的城市，并且類(lèi)似于“馬太效應(yīng)”，越是這樣金融業(yè)發(fā)展水平較高的城市就越是能夠吸引更多各類(lèi)優(yōu)質(zhì)金融資源注入，而使得安徽省地方金融體系呈現(xiàn)一種“蹺蹺板”式的狀態(tài)，一頭高一頭低。安徽省內(nèi)的金融資源難以得到有效的整合，存在了大量的資源閑置和浪費(fèi)。

（二）商業(yè)銀行仍存在不合理成分

安徽省小微企業(yè)具有點(diǎn)多面廣、特色顯著、共性不突出等特點(diǎn)，銀行很難對(duì)其深入細(xì)致研究；另一方面，小微企業(yè)由于資金、技術(shù)、專(zhuān)業(yè)人員等方面的匱乏，財(cái)務(wù)制度、管理制度都相對(duì)不完整不完善，銀行因此難以從中獲取有利信息給小微企業(yè)提供貸款，更難以控制風(fēng)險(xiǎn)[3]。銀行客戶以大中型企業(yè)為主，很難主動(dòng)聯(lián)系了解小微企業(yè)的現(xiàn)狀和需求。銀企信息不對(duì)稱(chēng)狀況仍然沒(méi)有得到改善。

（三）民間資本數(shù)量少且分散，民間金融規(guī)范程度不高

民間資本進(jìn)入金融服務(wù)領(lǐng)域步伐加快，但普遍存在“玻璃門(mén)”“彈簧門(mén)”現(xiàn)象[4]。這主要牽涉到地方政府職能定位不合理以及出臺(tái)的政策并沒(méi)有很好地適應(yīng)當(dāng)?shù)孛耖g融資的需求，造成了對(duì)民間資本的種種限制。第一，法律層面依然無(wú)法保障民間金融的發(fā)展。無(wú)論從國(guó)家還是安徽省自身來(lái)看，民間金融規(guī)范程度都較低，缺乏民間金融的法律依據(jù)，并且，在民間融資方面的法律制度建設(shè)近乎沒(méi)有，這些都致使民間金融無(wú)法“陽(yáng)光化”，也阻隔了小微企業(yè)融資的一大部分來(lái)源。第二，民間融資利率高。我國(guó)規(guī)定民間借貸的利率不能超過(guò)中國(guó)人民銀行制定的金融機(jī)構(gòu)同期、同檔貸款利率的4倍[5]。實(shí)際上，“4倍”這樣一種標(biāo)準(zhǔn)是否符合實(shí)際我們不得而知，而真實(shí)民間借貸的利率程度又是遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于“4倍”標(biāo)準(zhǔn)的。也就意味著小微企業(yè)從民間金融這一渠道獲取融資代價(jià)也是很高的。

（四）小微企業(yè)融資的法律法規(guī)體系不完備

正規(guī)金融機(jī)構(gòu)一直是各方投融的大勢(shì)所向，而民間金融則是處于灰色地帶，其法律地位沒(méi)有得到落實(shí)和規(guī)范。在監(jiān)管民間融資方面，更是沒(méi)有專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)去核實(shí)、評(píng)定。法律法規(guī)體系建設(shè)的滯后，不僅增加民間資本進(jìn)入的隱性成本，而且容易導(dǎo)致民間資本進(jìn)入金融領(lǐng)域后難以有效監(jiān)管，形成潛在風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)民間融資加強(qiáng)監(jiān)管，成為助力小微企業(yè)融資的必不可少的條件。

三、優(yōu)化和改善安徽省小微企業(yè)融資環(huán)境的措施

地方金融存在的意義就是為了更好地為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)、社會(huì)各方面的發(fā)展提供一個(gè)適應(yīng)性較強(qiáng)的金融服務(wù)，相比于全國(guó)性金融它具有一定程度上的比較優(yōu)勢(shì)。對(duì)于小微企業(yè)融資而言，也同樣適用。在信貸層面上，地方金融更為直接、快速地影響小微企業(yè)資金供給，更有針對(duì)性；在政策指導(dǎo)上，地方金融與地方政府緊密聯(lián)系，在為小微企業(yè)帶來(lái)融資服務(wù)扶持的基礎(chǔ)上，還能緊跟地方政府政策動(dòng)態(tài)從而為小微企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造更完整可靠的融資環(huán)境；從金融服務(wù)提供上，地方金融更易于傾聽(tīng)地方小微企業(yè)訴求，熟悉程度高，也降低了聯(lián)系成本。

（一）準(zhǔn)確定位地方金融中心和次中心，為完善金融體系建設(shè)提供“燈塔式”指引

金融中心是一個(gè)以雄厚的經(jīng)濟(jì)為支撐的，依托一個(gè)中心城市，金融體系比較健全的、資金融通的集散地。其特點(diǎn)和功能是金融機(jī)構(gòu)多樣、金融服務(wù)健全、金融信息平臺(tái)通暢，資金能夠高效流動(dòng)[6]。地方金融中心和次中心的準(zhǔn)確定位和建立對(duì)于安徽省再完善地方金融體系最大的意義就在于其能夠推進(jìn)金融資源有效整合。

1.以合肥為安徽金融中心、蕪湖為金融次中心來(lái)制定戰(zhàn)略高度的金融政策。通過(guò)制定戰(zhàn)略高度的地方金融政策來(lái)集中安徽地方金融的內(nèi)在力量，不僅可以充分發(fā)揮規(guī)模經(jīng)濟(jì)和范圍經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，還能夠幫助省內(nèi)各地方金融機(jī)構(gòu)釋放內(nèi)在活力，從而使安徽省地方金融向一個(gè)高效、協(xié)同、統(tǒng)一的完備體系邁進(jìn)。

2.將金融中心和次中心打造為金融資源流動(dòng)的“中轉(zhuǎn)站”“過(guò)濾器”和“傳送帶”。首先要依托蕪湖的地方金融“助理”地位放手先行先試，爭(zhēng)取發(fā)揮示范、輻射作用；二是要將地方金融中心和次中心打造為外來(lái)金融資源的“過(guò)濾器”和“傳送帶”，源源不斷地把優(yōu)質(zhì)金融資源傳送到金融發(fā)展水平相對(duì)較低的皖北地區(qū)，扶持當(dāng)?shù)氐呐涮桩a(chǎn)業(yè)和相關(guān)金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，從而最大化整合皖南皖北金融資源，縮小省內(nèi)金融發(fā)展差距。

（二）加強(qiáng)商業(yè)銀行放貸力度，促進(jìn)中小金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行進(jìn)行制度和服務(wù)創(chuàng)新

1.中小金融機(jī)構(gòu)必須更加凸顯自身在對(duì)小微企業(yè)放貸上的天然適應(yīng)性、主動(dòng)性和創(chuàng)新性。一是要鼓勵(lì)和支持農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行等多種所有制金融組織。有數(shù)據(jù)顯示截至2012年12月末，全省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)小微企業(yè)貸款余額1096.77億元，占全省小微企業(yè)貸款總量的28.09%，比年初增加276.01億元，占全省小微企業(yè)貸款新增量的30.85%，增幅為33.63%。因此需要制定準(zhǔn)確的長(zhǎng)效發(fā)展機(jī)制來(lái)確保它們繼續(xù)沒(méi)有后顧之憂地發(fā)揮其內(nèi)在潛力，為小微企業(yè)融資提供一道嚴(yán)密的“天然屏障”；二是要努力培育多種形式的小額信貸組織，不斷激勵(lì)小額貸款方式的創(chuàng)新；三是要積極組織構(gòu)建微型金融，力爭(zhēng)提高小微企業(yè)技術(shù)服務(wù)創(chuàng)新水平和金融產(chǎn)品創(chuàng)新水平。

2.不斷推出創(chuàng)新信貸產(chǎn)品、擔(dān)保產(chǎn)品和授信模式。目前，省會(huì)合肥大力推進(jìn)農(nóng)村金融綜合改革，取得不小的成效，尤其在金融產(chǎn)品創(chuàng)新上更是層出不窮。例如，農(nóng)行安徽分行高度契合小微企業(yè)“短、頻、急”的用款需求，創(chuàng)新推出“簡(jiǎn)式貸”、“智動(dòng)貸”、“再生資源增值稅退稅賬戶托管貸款”等特色金融產(chǎn)品，同時(shí)積極拓展小微企業(yè)擔(dān)保渠道，推行林權(quán)抵押、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押、應(yīng)收賬款質(zhì)押、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)融信保貸款、重點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)門(mén)面房抵押等多種擔(dān)保模式，開(kāi)發(fā)了助保金貸款互聯(lián)互保、小微企業(yè)多戶聯(lián)保等抵押擔(dān)保方式，切實(shí)解決小微企業(yè)在融資中面臨的擔(dān)保難題[7]。

（三）創(chuàng)建多形式的小微企業(yè)融資平臺(tái)，拓寬小微企業(yè)融資渠道

1.完善小微企業(yè)信用擔(dān)保平臺(tái)建設(shè)。小微企業(yè)自有擔(dān)保和抵押能力不足，急需適宜的信用擔(dān)保體系為其做強(qiáng)大后盾。因此，要推進(jìn)多層次小微企業(yè)貸款擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立和完善，加大信用擔(dān)保體系建設(shè)力度，以提升信用風(fēng)險(xiǎn)的覆蓋面和風(fēng)險(xiǎn)化解能力，使信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保體系成為安徽省金融生態(tài)建設(shè)的“綠色防護(hù)墻”[8]。

2.充分利用民間融資，探索發(fā)展社區(qū)銀行。在加快推進(jìn)村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司建設(shè)的過(guò)程中，一是要重點(diǎn)擴(kuò)大村鎮(zhèn)銀行試點(diǎn)范圍，不斷探索有別于商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社等傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)模式；二是支持有條件的小額貸款公司發(fā)展為村鎮(zhèn)銀行，增強(qiáng)其融資服務(wù)能力[9]；三是積極探索發(fā)展社區(qū)銀行，廣泛吸收民間資本并配套以相應(yīng)的保障措施和優(yōu)惠政策，為小微企業(yè)多角度融資提供便捷通道。

（四）建立健全小微企業(yè)融資的法律法規(guī)體系，構(gòu)建完備的制度規(guī)范基礎(chǔ)

安徽省日前出臺(tái)了《支持小微企業(yè)健康發(fā)展若干意見(jiàn)》明確要建立小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金、完善小微企業(yè)融資擔(dān)保服務(wù)、推進(jìn)中小微企業(yè)發(fā)債和信托融資、加大小微企業(yè)貸款貼息支持等多方面的促進(jìn)小微企業(yè)融資的相關(guān)政策辦法并劃分職能負(fù)責(zé)單位，有效進(jìn)行小微企業(yè)融資工作；此外，近段時(shí)間出臺(tái)的《安徽省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)融資性擔(dān)保體系建設(shè)支持小微企業(yè)發(fā)展的意見(jiàn)》也明確了下半年工作進(jìn)度，將再安排20億專(zhuān)項(xiàng)資金對(duì)80多個(gè)國(guó)有擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行注資控股，預(yù)計(jì)將為近4000戶小微企業(yè)提供滾動(dòng)擔(dān)保服務(wù)。

1.構(gòu)建完備的小微企業(yè)融資的金融法律體系。首先要根據(jù)安徽省小微企業(yè)發(fā)展中的現(xiàn)實(shí)困境，有目標(biāo)有針對(duì)性地制定《安徽省小微企業(yè)法規(guī)》來(lái)為小微企業(yè)融資提供法律依據(jù)和規(guī)范基礎(chǔ)，其次要積極剔除地方性法規(guī)、規(guī)章中對(duì)小微企業(yè)不合理規(guī)定，為小微企業(yè)營(yíng)造公平的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境；

2.加大執(zhí)法的威懾性和公正性。司法相關(guān)部門(mén)應(yīng)從小微企業(yè)角度出發(fā)，將貸款、擔(dān)保等環(huán)節(jié)嚴(yán)格控制在執(zhí)法范圍內(nèi)，增強(qiáng)法律的公正度和有效程度，切實(shí)地為小微企業(yè)融資提供“保護(hù)傘”。

（五）再優(yōu)化省內(nèi)金融生態(tài)環(huán)境

1.建立高效的金融人才引進(jìn)培養(yǎng)機(jī)制。不管是小微企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)績(jī)效的提高，省內(nèi)各類(lèi)金融產(chǎn)品的創(chuàng)新還是小微企業(yè)融資相關(guān)法律法規(guī)的制定都需要高質(zhì)的金融“后備軍”提供專(zhuān)業(yè)的“智力營(yíng)養(yǎng)”。由此，安徽省需要為小微企業(yè)加大金融專(zhuān)業(yè)人才的供給，從根本上扶持小微企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。一是要打造省內(nèi)卓越金融人才，在省內(nèi)各大高校引進(jìn)卓越應(yīng)用性金融人才培養(yǎng)目標(biāo)和推廣機(jī)制；二是積極推出金融人才引進(jìn)的激勵(lì)機(jī)制，提高外來(lái)高素質(zhì)金融人才的待遇，為省內(nèi)金融“人才資源池”不斷注入新血。

2.打造地方政府與地方金融高效聯(lián)動(dòng)機(jī)制。首先，政府要清楚自己的職能定位，做好為小微企業(yè)提高金融服務(wù)的政策引導(dǎo)工作，主要在稅收方面出臺(tái)扶持小微企業(yè)發(fā)展的稅收優(yōu)惠政策，給予中小企業(yè)一定的稅收保護(hù)期[9]；其次，地方金融各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)要在地方政府的政策指引下開(kāi)展對(duì)小微企業(yè)的信貸、擔(dān)保等扶持工作，做到不盲目、不夸大、有依可據(jù)、有目標(biāo)可循；最終形成一個(gè)地方政府宏觀指導(dǎo)和地方金融微觀實(shí)施相互監(jiān)督、相互支持、共同發(fā)展的高效聯(lián)動(dòng)機(jī)制，打造出一流的地方金融環(huán)境。

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基金項(xiàng)目：本文作者主要參與了安徽大學(xué)2012年大學(xué)生科研訓(xùn)練計(jì)劃項(xiàng)目“安徽地方金融體系建設(shè)與小微企業(yè)融資研究”（項(xiàng)目編號(hào)：KYXL2012089），該項(xiàng)目負(fù)責(zé)人是安徽大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院金融學(xué)系貨幣銀行教研室主任、安徽省戰(zhàn)略研究會(huì)理事鄧道才副教授。本文是此次項(xiàng)目的階段性成果之一。

作者簡(jiǎn)介：巫濛，安徽大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院11級(jí)經(jīng)濟(jì)學(xué)類(lèi)卓越班三年級(jí)本科生，專(zhuān)業(yè)：金融學(xué)，個(gè)人研究方向：金融風(fēng)險(xiǎn)管理、金融市場(chǎng)。