張宇

摘要：隨著社會(huì)的發(fā)展，中小企業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著不可替代的作用，特別是在解決就業(yè)、推進(jìn)科技創(chuàng)新方面都發(fā)揮著非常重要的作用。然而我國(guó)當(dāng)下中小企業(yè)發(fā)展到了一個(gè)所謂“瓶頸期”，其在融資方面存在很大的困難，這極大的制約這種小企業(yè)的發(fā)展。如何解決中小企業(yè)的融資難問(wèn)題，是當(dāng)下非常重要的問(wèn)題。筆者認(rèn)為，中小企業(yè)融資難問(wèn)題要想得到解決，僅僅依靠中小企業(yè)自己是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，需要政府、銀行以及中小企業(yè)之間共同努力，才能妥善解決這一問(wèn)題。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資；影響因素；對(duì)策分析

在經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展的當(dāng)代，無(wú)論是國(guó)外是國(guó)內(nèi)，中小企業(yè)的發(fā)展都對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了非常大的貢獻(xiàn)。改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)中小企業(yè)得到了飛速的發(fā)展，在解決城鎮(zhèn)就業(yè)、縮小城鄉(xiāng)差距、推動(dòng)生產(chǎn)力發(fā)展、增加居民收入以及推進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新方面偶讀發(fā)揮著非常重要的作用，成為推動(dòng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量。然而，當(dāng)下我國(guó)中小企業(yè)的發(fā)展，面臨著非常重要的困難，其中最大的制約因素就是中小企業(yè)融資難，借貸難，成為限制其發(fā)展的關(guān)鍵因素。

一、中小企業(yè)融資現(xiàn)狀分析

融資渠道單一，過(guò)度依賴銀行信貸，盡管我國(guó)中小企業(yè)融資中，也存在其他方式比如融資租賃和票據(jù)貼現(xiàn)等方式，但因?yàn)槲覈?guó)商業(yè)信用、票據(jù)市場(chǎng)發(fā)展的滯后以及中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)者自身觀念制約等因素的影響，手續(xù)簡(jiǎn)單的銀行借貸成為中小企業(yè)融資的主要手段。然而因?yàn)橹行∑髽I(yè)借貸業(yè)務(wù)收益較低并且風(fēng)險(xiǎn)較高，銀行在選擇放貸對(duì)象往往選擇收益好的中小企業(yè)，因此很多中小企業(yè)在特別是剛剛起步的中小企業(yè)，從銀行借貸非常困難。因此我國(guó)中小企業(yè)融資中面臨著巨大的困難，融資渠道單一，成本非常高，同時(shí)也缺乏相關(guān)政策的支持和幫助，這也就導(dǎo)致中小企業(yè)缺乏長(zhǎng)期的權(quán)益性資本。

二、中小企業(yè)融資難產(chǎn)生的原因

1、中小企業(yè)自身存在的問(wèn)題。相較大中型企業(yè)，中小企業(yè)在融資問(wèn)題上存在更大的問(wèn)題，這在一定程度上，說(shuō)明中小企業(yè)自身的發(fā)展中存在的問(wèn)題，并在一定程度上影響其順利的融資借貸。我國(guó)中小企業(yè)規(guī)模比較小。信用程度比較低，在接待融資過(guò)程中，很難提供相應(yīng)的擔(dān)?；虻盅何铩Ｍ瑫r(shí)也因?yàn)槠髽I(yè)規(guī)模比較小，因此企業(yè)很少建立制度性的管理體制，缺乏現(xiàn)代企業(yè)管理制度，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)方式和發(fā)展方向往往沒(méi)有合理的規(guī)劃，這就導(dǎo)致中小企業(yè)倒閉的可能性增大，發(fā)展前景并不明確，存在極大的不穩(wěn)定性，銀行對(duì)其的借貸風(fēng)險(xiǎn)高收益低，這是其在放貸中，更加慎重。中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理相較大中型企業(yè)，缺乏合理的財(cái)務(wù)管理制度，同時(shí)企業(yè)財(cái)務(wù)透明度較低。同時(shí)為了成功借貸和融資，中小企業(yè)往往會(huì)提供虛假信息，存在欺騙銀行等金融機(jī)構(gòu)的問(wèn)題，這在很大程度上，降低了中小企業(yè)的信用程度，使得以后其他中小企業(yè)的借貸更加困難。

2、向銀行等金融機(jī)構(gòu)時(shí)成本巨大、借貸難。由于我國(guó)銀行借貸體系是建立在主要針對(duì)大型企業(yè)的基礎(chǔ)上，因此其各類制度設(shè)立都是以此作為考量因素，而并未考慮中小型企業(yè)。缺乏針對(duì)中小企業(yè)設(shè)立的信貸體系。在并且由于我國(guó)中小企業(yè)在借貸過(guò)程中，不能提供相應(yīng)的擔(dān)?；虻盅海@使得銀行借貸時(shí)存在較大風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)由于中小企業(yè)信用度較低，發(fā)展前景不明確，倒閉可能性比較大，使得銀行的借貸成為“死賬”的可能性非常高。這也更加劇了中小企業(yè)在借貸過(guò)程中的難度，銀行在向其借貸過(guò)程中，就會(huì)在一定程度上存在一定的其實(shí)，會(huì)對(duì)其設(shè)定更多的限制因素，并且借貸的規(guī)模非常小，并且設(shè)定較高的費(fèi)用。

3、相關(guān)法律體系不完善。我國(guó)針對(duì)中小企業(yè)的融資問(wèn)題，缺乏相關(guān)法律的規(guī)定，對(duì)于中小企業(yè)融資的問(wèn)題缺乏足夠的認(rèn)識(shí)，對(duì)于中小企業(yè)的設(shè)立、管理等缺乏法律的規(guī)定，對(duì)于中小企業(yè)融資的規(guī)定更是立法的空白，這也導(dǎo)致中小企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中，其合法權(quán)益很難得到法律上的保護(hù)。同時(shí)由于缺乏法律的規(guī)定，銀行機(jī)構(gòu)在與中小企業(yè)的接待中，就存在更大的風(fēng)險(xiǎn)，使得銀行更加不樂(lè)意向中小企業(yè)伸出橄欖枝。法律在中小企業(yè)的規(guī)定存在空白，這也使盡管很多地方盡管出臺(tái)了《有關(guān)小企業(yè)貸款信用擔(dān)保管理的若干規(guī)定》試圖解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題，為中小企業(yè)提供信用擔(dān)保資金，因?yàn)槠渌矫媪⒎ǖ目瞻锥茈y真正得到實(shí)踐，這也使得中小企業(yè)很難得相應(yīng)的優(yōu)惠政策。

三、解決中小企業(yè)融資難的對(duì)策分析

1、加強(qiáng)中小企業(yè)自身的發(fā)展

中小企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中自身存在的問(wèn)題，成為影響其融資的重要制約因素。因此，增加中小企業(yè)自身發(fā)展的潛力，加強(qiáng)自身建設(shè)，非常重要。中小企業(yè)盡管和大型企業(yè)存在非常大的差別，但是中小企業(yè)可以借鑒其優(yōu)勢(shì)，完善自身的發(fā)展。相較以前混亂的管理，中小企業(yè)應(yīng)建立現(xiàn)代企業(yè)制度和管理制度，規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)管理，增加企業(yè)財(cái)務(wù)的透明程度。中小企業(yè)融資難問(wèn)題中，另一個(gè)自身制約的重要因素是中小企業(yè)信用程度低，因此中小企業(yè)應(yīng)注重加強(qiáng)自身信用度的建設(shè)，信用程度高的中小企業(yè)在銀行借貸中，是比較容易的，中小企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)自身信用等級(jí)建設(shè)，樹(shù)立信用意識(shí)，良好的信用，必將對(duì)解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題非常有益。

2、加強(qiáng)政策上的扶持

中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中發(fā)揮的作用越來(lái)越大，政府應(yīng)加強(qiáng)重視其作用，并在政策上給予一定的幫助。對(duì)于廣大中小企業(yè)，國(guó)家可以給予相應(yīng)稅收上的優(yōu)惠，可以減免中小企業(yè)的賦稅負(fù)擔(dān)，減低稅收標(biāo)準(zhǔn)，或者是對(duì)稅收予以減免，進(jìn)而鼓勵(lì)中小企業(yè)的發(fā)展，特別是國(guó)家鼓勵(lì)的行業(yè)如高科技研發(fā)、技術(shù)創(chuàng)新等行業(yè)免除稅收，不僅可以減輕中小企業(yè)的融資問(wèn)題，而且有利于推動(dòng)國(guó)家該行業(yè)的繁榮發(fā)展。國(guó)家可以對(duì)于符合條件的企業(yè)或者個(gè)人的創(chuàng)業(yè)，給予相應(yīng)的補(bǔ)貼，作為其創(chuàng)業(yè)資金，或者由銀行金融機(jī)構(gòu)提供利息較低的貸款，這對(duì)于最初創(chuàng)業(yè)者特別是大學(xué)生創(chuàng)業(yè)有非常大的幫助作用。針對(duì)我國(guó)現(xiàn)階段行業(yè)發(fā)展的結(jié)構(gòu)模式，政府可以對(duì)我國(guó)行業(yè)發(fā)展的薄弱行業(yè)如研發(fā)創(chuàng)新類的企業(yè)給予一定的補(bǔ)貼，推動(dòng)其發(fā)展，這不僅有利于我國(guó)解決中小企業(yè)的融資難的問(wèn)題，推動(dòng)中小企業(yè)的發(fā)展，而且有利于調(diào)整我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，更加有利于我國(guó)市場(chǎng)健康的發(fā)展。

3、在一定程度上改變我國(guó)金融體系的信貸融資體系。我國(guó)金融信貸體系特別是銀行的借貸體系是建立在方便大型企業(yè)的基礎(chǔ)上，而較少考慮中小企業(yè)，因此應(yīng)在結(jié)合中小企業(yè)特點(diǎn)的基礎(chǔ)上，建立適合中小企業(yè)的信貸管理方式，確立合理的貸款額度期限利率等，可以加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)信用的考量，建立信用體系，使借貸額度與信用程度關(guān)聯(lián)起來(lái)。

四、結(jié)語(yǔ)

中小企業(yè)信貸難問(wèn)題的解決，對(duì)于我國(guó)中小企業(yè)的發(fā)展有著非常重要的作用。在中小企業(yè)加強(qiáng)自身建設(shè)的基礎(chǔ)上，政府對(duì)其給予政策上的幫助，同時(shí)銀行等金融機(jī)構(gòu)適當(dāng)?shù)母淖冃刨J體系，三者結(jié)合，相互作用，必將妥善解決中小企業(yè)信貸難這一問(wèn)題，進(jìn)而推動(dòng)中小企業(yè)的健康發(fā)展。（作者單位：四平市中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易服務(wù)中心）