鄧國取+++車舒+++孟小雨

摘 要：本文以南召縣小額信貸扶貧社為例，從金融機構、農業(yè)效益、農村效益三個層面確定小額信貸社會績效評價指標體系，發(fā)現(xiàn)南召縣小額信貸扶貧社社會績效總值呈現(xiàn)出逐年遞增趨勢，但小額信貸對金融機構的影響是負面的。因此，要想提高整個小額信貸社會績效評價的水平，要對金融機構的人均農村小額信貸總額增長率、農村小額信貸覆蓋率、農村小額信貸總額增長率等因素做進一步的改進，以提升農村小額信貸社會績效。

關鍵詞：農村小額信貸；社會績效；評價

國內外學者一般把小額信貸的發(fā)展模式主要分為制度主義和福利主義兩大類型，前者更強調小額信貸管理和目標設計中的機構可持續(xù)性，后者則更注重項目對改善貧困人口經(jīng)濟和社會福利的作用。國際上，基于小額信貸發(fā)展模式的績效評價也分為可持續(xù)經(jīng)濟評價和金融普惠福利評價（Jeffrey Poyo and Robin Young，1999；Nimal A. Femmando，2003），但在國內，更多傾向于金融普惠福利評價，多以典型農村小額信貸公司為例，進行非模型化的評價（何廣文等，2012；盧亞娟等，2011）。筆者認為，對農村小額信貸的績效評價至少應該包括社會績效、公司績效和貸款戶績效等三個方面。本文擬以南召縣扶貧社為例，對農村小額信貸的社會績效進行探討（農村小額信貸的公司績效和貸款績效另文研究），分析農村小額信貸的社會績效，提出農村小額信貸社會績效提升的政策建議。

一、南召縣小額信貸扶貧社概況

南召縣位于河南省西南部，系國家級貧困縣。始建于1995年10月的河南省南召縣扶貧社（簡稱），是中國社會科學院農村發(fā)展研究所“小額信貸課題組”在中國首創(chuàng)的小額信貸扶貧試驗基地之一，它承擔著“小額信貸課題組”初期制訂的三個目標：一是探索解決貧困農戶獲貸難、還貸難和運作扶貧貸款機構自身獨立生存難的困境；二是小額信貸機構逐步達到金融收支平衡；三是通過試驗研究為我國政府提供制定有關政策依據(jù)。1998年南召縣扶貧社已經(jīng)基本實現(xiàn)了這三個目標，經(jīng)過十四年的運作，具備了長期持續(xù)發(fā)展的基礎。至2012年12月底，已形成一個縣社、四個分支機構的規(guī)模，現(xiàn)有工作人員29人，貸款資本金523.6萬元。資金來源主要有孟加拉鄉(xiāng)村銀行、臺灣楊麟先生、美國鄉(xiāng)村銀行基金會及澳大利亞開發(fā)署等。

截至2013年10月，南召縣扶貧社已累計向貧困農戶發(fā)放1.02億小額貸款?，F(xiàn)有社員6021名，已扶持過的貧困農戶17961戶，業(yè)務范圍涉及全縣13個鄉(xiāng)鎮(zhèn)112個行政村，資金回收率99.1%以上。

二、社會績效評價總體思路及指標體系

（一）總體思路

對農村小額信貸社會績效評價，首先要有一個完整系統(tǒng)的績效評價體系，也就是說，評價的主體對評價客體的確定，需要選擇可以充分體現(xiàn)評價內容的評價指標，按評價所要實現(xiàn)的目標選擇標準，采用與之相應的評價方法來分析判定，得到所要的評價結果。筆者對農村小額信貸社會績效評價思路設計如圖1所示。

對社會績效評價指標體系的設計，本文從金融機構、農業(yè)效益、農村效益三個層面來分析，確定南召縣扶貧社社會績效評價指標體系如表1所示。

指標體系確定以后，就要對采集的指標數(shù)據(jù)進行預處理，然后再帶入相應的公式進行運算得出結果，再評判出權重值，兩個結果的乘積便得出了各個指標的相應的社會績效值。

（二）原始數(shù)據(jù)的取得及預處理

1、原始數(shù)據(jù)的取得。本文指標體系中的財務指標數(shù)據(jù)通過南召小額信貸扶貧社的2010～2012年會計報表取得，由于扶貧社是國家的政策補貼項目，故不收取所得稅，這里計算不涉及到所得稅的問題；對非財務指標的數(shù)據(jù)通過歷年河南省統(tǒng)計年鑒及相關部門獲得。

2、數(shù)據(jù)的預處理。對貧困農戶占比這樣的負指標先做正向化處理；正向化后，對所有指標運用EXCEL做數(shù)據(jù)歸一化處理。具體處理步驟如下：

從指標體系中看，指標既包含百分比數(shù)值又包含常數(shù)數(shù)值，不便于在同一個尺度上進一步比較。故要通過數(shù)據(jù)歸一化處理。

①先取各指標這幾年平均值為行業(yè)標準。

②算出各個指標的標準差，其公式如下：

S=

③無量綱數(shù)值=

其中x 為本期實際數(shù)， 為該指標所有樣本的平均值。根據(jù)上述2個公式對扶貧社2006～2011年相關數(shù)據(jù)進行預處理，結果如表2所示。

（三）指標權重的確定

權重表示在評價過程中被評價對象不同側面的重要程度的定量分配，對各評價因子在總體評價中的作用進行區(qū)別對待。本文采用了著名運籌學家、美國匹茲堡大學教授Thomas L.Saaty于20世紀70年代創(chuàng)立的層次分析法（AHP）來確定其權重。在上述分層的基礎上，根據(jù)10位國內著名專家學者調查問卷，由著名專家學者根據(jù)經(jīng)驗打分，綜合整理得出相應指標的分值。然后將各相應分值輸入AHP分析軟件得出了各個指標的相應權重值，如表3所示。

（四）社會績效值的確定

綜上結果，用無量綱數(shù)值*權重值得出其社會績效評價方案層分值結果，如表4所示。根據(jù)表4方案層的結果，進一步運算出準則層最后的分值。如表5所示。

三、結論及政策含義

從南召縣小額信貸扶貧社社會績效評分總分值結果來看，2010年扶貧社社會績效評分為-0.41，2011年社會績效值評分為0.07，2012年為0.35。由折線圖2來分析，這三年社會績效總值每年呈逐年遞增趨勢，從形式上說是向著良性循環(huán)發(fā)展，說明小額扶貧社對社會影響是積極的。

由圖3來看，金融機構的點狀線2010到2011年基本持平，2010年下降為負值，說明金融機構的社會績效近幾年是不利的，呈下滑趨勢。從農業(yè)效益因素來看，2010年到2011年折線緩慢上升，2010年為-0.18，2011年為-0.02，2012年為0.2，說明近幾年小額信貸對農業(yè)效益的影響是積極的。從整個農村效益來看，2010年為-0.64，2011年為0.09，2012年為0.55，從整個折線趨勢走勢分析，近幾年小額信貸對整個農村的社會效益影響是很有幫助的。

總之，2010到2012年南召縣小額信貸扶貧社小額信貸對農業(yè)和農村效益的影響是有利的。小額信貸的社會績效評價體現(xiàn)出其對農業(yè)效益和農村效益的有利影響。另一方面，影響金融機構社會績效評價的子因素——人均農村小額信貸總額增長率、農村小額信貸覆蓋率、農村小額信貸總額增長率又對金融機構的發(fā)展起到積極的作用，所以要想提高整個農村小額信貸的社會績效水平，需要對金融機構的子因素的發(fā)展方式做進一步的改進，以提升農村小額信貸社會績效。

參考文獻

[1] Jeffrey Poyo and Robin Young. Commercialization of Microfinance： A Framework for Latin America[J]. World Bank，

1999，12（2）：37-41.

[2]Nimal A Femando.The Changing Face of Microfinance： Transformation of NGOs into Regulated Financial Insti-tutions[J].

Asian Development Bank， 2003，41（3）：12-17.

[3]杜曉山，聶強，張軍.江蘇小額貸款公司發(fā)展中的經(jīng)驗與問題[J].農村金融研究，2010，（5）：31-39。

[4]何廣文，楊虎鋒，張群等.小額貸款公司的政策初衷及其績效探討[J].金融理論與實踐，2012，（1）：4-10。

[5]盧亞娟，蔡則祥.農村小額貸款公司的特征與經(jīng)營績效分析—以江蘇無錫為例[J].農村經(jīng)濟，2011，（12）：78-79。

The Research on the Social Performance Evaluation of Rural Micro-credit

——A Case of Nanzhao County Micro-credit Community

DENG Guoqu CHE Shu MENG Xiaoyu

（Management School of Henan University of Science and Technology， Luoyang Henan 471002）

Abstract：Taking Nanzhao county micro-finance community as an example， the paper determines the micro-credit social performance evaluation index system from three levels such as financial institutions， agricultural efficiency and rural benefits， and finds that the total value of Nanzhao county micro-credit community social performance takes on a trend of increasing year by year， but the impact of micro-credit on financial institutions is negative. Therefore， the growth rate of total per capita rural micro-credit of financial institutions， the coverage of rural micro-credit and the growth rate of total rural micro-credit should be improved to enhance the rural micro-credit social performance.

Keywords：rural micro-credit； social performance； evaluation

責任編輯、校對：張德進

總之，2010到2012年南召縣小額信貸扶貧社小額信貸對農業(yè)和農村效益的影響是有利的。小額信貸的社會績效評價體現(xiàn)出其對農業(yè)效益和農村效益的有利影響。另一方面，影響金融機構社會績效評價的子因素——人均農村小額信貸總額增長率、農村小額信貸覆蓋率、農村小額信貸總額增長率又對金融機構的發(fā)展起到積極的作用，所以要想提高整個農村小額信貸的社會績效水平，需要對金融機構的子因素的發(fā)展方式做進一步的改進，以提升農村小額信貸社會績效。

參考文獻

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[4]何廣文，楊虎鋒，張群等.小額貸款公司的政策初衷及其績效探討[J].金融理論與實踐，2012，（1）：4-10。

[5]盧亞娟，蔡則祥.農村小額貸款公司的特征與經(jīng)營績效分析—以江蘇無錫為例[J].農村經(jīng)濟，2011，（12）：78-79。

The Research on the Social Performance Evaluation of Rural Micro-credit

——A Case of Nanzhao County Micro-credit Community

DENG Guoqu CHE Shu MENG Xiaoyu

（Management School of Henan University of Science and Technology， Luoyang Henan 471002）

Abstract：Taking Nanzhao county micro-finance community as an example， the paper determines the micro-credit social performance evaluation index system from three levels such as financial institutions， agricultural efficiency and rural benefits， and finds that the total value of Nanzhao county micro-credit community social performance takes on a trend of increasing year by year， but the impact of micro-credit on financial institutions is negative. Therefore， the growth rate of total per capita rural micro-credit of financial institutions， the coverage of rural micro-credit and the growth rate of total rural micro-credit should be improved to enhance the rural micro-credit social performance.

Keywords：rural micro-credit； social performance； evaluation

責任編輯、校對：張德進

總之，2010到2012年南召縣小額信貸扶貧社小額信貸對農業(yè)和農村效益的影響是有利的。小額信貸的社會績效評價體現(xiàn)出其對農業(yè)效益和農村效益的有利影響。另一方面，影響金融機構社會績效評價的子因素——人均農村小額信貸總額增長率、農村小額信貸覆蓋率、農村小額信貸總額增長率又對金融機構的發(fā)展起到積極的作用，所以要想提高整個農村小額信貸的社會績效水平，需要對金融機構的子因素的發(fā)展方式做進一步的改進，以提升農村小額信貸社會績效。

參考文獻

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[4]何廣文，楊虎鋒，張群等.小額貸款公司的政策初衷及其績效探討[J].金融理論與實踐，2012，（1）：4-10。

[5]盧亞娟，蔡則祥.農村小額貸款公司的特征與經(jīng)營績效分析—以江蘇無錫為例[J].農村經(jīng)濟，2011，（12）：78-79。

The Research on the Social Performance Evaluation of Rural Micro-credit

——A Case of Nanzhao County Micro-credit Community

DENG Guoqu CHE Shu MENG Xiaoyu

（Management School of Henan University of Science and Technology， Luoyang Henan 471002）

Abstract：Taking Nanzhao county micro-finance community as an example， the paper determines the micro-credit social performance evaluation index system from three levels such as financial institutions， agricultural efficiency and rural benefits， and finds that the total value of Nanzhao county micro-credit community social performance takes on a trend of increasing year by year， but the impact of micro-credit on financial institutions is negative. Therefore， the growth rate of total per capita rural micro-credit of financial institutions， the coverage of rural micro-credit and the growth rate of total rural micro-credit should be improved to enhance the rural micro-credit social performance.

Keywords：rural micro-credit； social performance； evaluation

責任編輯、校對：張德進