〔摘要〕 當(dāng)前我國(guó)農(nóng)村融資難題主要表現(xiàn)在農(nóng)村正規(guī)金融供小于求、體系不完善、效益偏低，財(cái)政支農(nóng)效率低下、管理體制不健全，農(nóng)村民間金融風(fēng)險(xiǎn)突出、監(jiān)管缺失等方面。農(nóng)村融資難的主要原因在于相關(guān)政策和法律法規(guī)的不健全不完善。農(nóng)村融資難的破解路徑是：通過(guò)金融改革加大農(nóng)村正規(guī)金融供給，將財(cái)政支農(nóng)提升到法律高度，增強(qiáng)財(cái)政支農(nóng)的有效性與可持續(xù)性，通過(guò)金融創(chuàng)新促進(jìn)民間金融合法化。

〔關(guān)鍵詞〕 農(nóng)村融資，農(nóng)村正規(guī)金融，農(nóng)村民間金融，財(cái)政支農(nóng)

〔中圖分類號(hào)〕F830 〔文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼〕A 〔文章編號(hào)〕1004-4175（2014）05-0100-04

解決好農(nóng)村融資難題是破解我國(guó)“三農(nóng)”問(wèn)題的關(guān)鍵。改革開放以來(lái)，在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展中，農(nóng)業(yè)自身的積累已經(jīng)無(wú)法滿足日益膨脹的資金需求，而國(guó)家金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)村的支持力度不夠，財(cái)政支農(nóng)近年來(lái)才快速發(fā)展，民間金融也缺乏規(guī)范和引導(dǎo)，因而我國(guó)農(nóng)村融資的途徑雖然種類豐富，但是在實(shí)際發(fā)展中卻出現(xiàn)了功能錯(cuò)位、結(jié)構(gòu)不合理的現(xiàn)象。本文在對(duì)我國(guó)農(nóng)村融資難的主要表現(xiàn)進(jìn)行總結(jié)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步分析造成融資難的原因，然后提出相應(yīng)的對(duì)策建議。

一、農(nóng)村融資難的表現(xiàn)

改革開放以來(lái)，我國(guó)農(nóng)村金融獲得了快速的發(fā)展，包括農(nóng)村正規(guī)金融、財(cái)政支農(nóng)、農(nóng)村民間金融在內(nèi)的農(nóng)村融資體系逐漸形成，但是在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中農(nóng)村融資難題仍然很突出，主要表現(xiàn)在：農(nóng)村正規(guī)金融供小于求、體系不完善、效益偏低；財(cái)政支農(nóng)效率低下、管理體制不健全；農(nóng)村民間融資從禁止到自我成長(zhǎng)，在缺乏監(jiān)管的背景下風(fēng)險(xiǎn)突出。

（一）農(nóng)村正規(guī)金融供小于求、體系不完善、效益偏低。這主要表現(xiàn)在以下三方面：

1.農(nóng)村金融供給與日益增長(zhǎng)的農(nóng)村金融需求之間存在矛盾。農(nóng)村信貸供給無(wú)法與農(nóng)民的實(shí)際融資需求有效對(duì)接，一方面從量的角度看，隨著新農(nóng)村建設(shè)的不斷推進(jìn)，我國(guó)農(nóng)村資金需求數(shù)量在不斷增加，同時(shí)，農(nóng)村資金供給量也隨著支農(nóng)助農(nóng)機(jī)構(gòu)的增多以及國(guó)家在政策上的傾向而不斷增加，但增幅遠(yuǎn)趕不上農(nóng)村資金需求的增幅，資金供求缺口仍然較大；另一方面從供求結(jié)構(gòu)看，“三農(nóng)”金融需求主體多為農(nóng)戶、農(nóng)村企業(yè)以及農(nóng)村的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)又可以分為不同的類型，其金融需求的數(shù)量、方式、產(chǎn)品等也各不一樣，而農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)目前基本上均以商業(yè)化的方式開展經(jīng)營(yíng)，利潤(rùn)最大化是其主要目的，因而在資金投向上表現(xiàn)出追求高利潤(rùn)、重視大項(xiàng)目等取向，在信貸產(chǎn)品設(shè)計(jì)上，由于農(nóng)村抵質(zhì)押品的缺失以及信貸擔(dān)保體系的不完善使得能夠既滿足銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制和盈利需求，同時(shí)又能滿足不同農(nóng)戶需求的信貸產(chǎn)品缺失，農(nóng)村多數(shù)小農(nóng)以及部分小微項(xiàng)目得不到有效的資金支持。

2.農(nóng)村金融體系不健全，金融機(jī)構(gòu)定位模糊，功能發(fā)揮不足。我國(guó)雖然已經(jīng)建立了政策性、合作性和商業(yè)性并存的農(nóng)村金融體系，但多層次、多樣化和適度競(jìng)爭(zhēng)的農(nóng)村金融體系仍未建立起來(lái)。我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)一直處在商業(yè)化和支農(nóng)目標(biāo)間的有效銜接，但從目前農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)運(yùn)作情況看，脫離“三農(nóng)”服務(wù)的現(xiàn)象值得關(guān)注，商業(yè)化的目標(biāo)更為強(qiáng)烈，支農(nóng)效果弱化不容忽視。農(nóng)村信用社股份制商業(yè)銀行的改革方向不利于其發(fā)揮支農(nóng)作用，農(nóng)業(yè)銀行在追逐“利潤(rùn)”的過(guò)程中出現(xiàn)了在農(nóng)村只存不貸的“非農(nóng)化”傾向，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行沒有真正承擔(dān)起政策性銀行的重任，政策性金融基本集中在基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域，與農(nóng)村和農(nóng)戶更廣泛的金融需求之間存在很大矛盾。

3.農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)自身經(jīng)營(yíng)效益偏低，自身發(fā)展可持續(xù)性不足。我國(guó)農(nóng)村的金融機(jī)構(gòu)仍處在政策性和商業(yè)性合一的經(jīng)營(yíng)困境中，整體的經(jīng)營(yíng)實(shí)力亟需提高，這些問(wèn)題主要體現(xiàn)在以下三個(gè)方面：首先是資本充足率相對(duì)偏低，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力較差，根據(jù)銀監(jiān)局統(tǒng)計(jì)，目前我國(guó)農(nóng)信社整體資本充足率已基本達(dá)到了8%的監(jiān)管要求，但與國(guó)家監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)要求的“大型銀行資本充足率不低于11.5%，中小銀行的資本充足率不低于10%”仍有差距；二是我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)單一，盈利能力不足，從銀監(jiān)局統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)中可以看出，農(nóng)信社2011年的資產(chǎn)利潤(rùn)率為0.74%，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)和郵政儲(chǔ)蓄銀行合計(jì)資產(chǎn)利潤(rùn)率為0.59%，而同期城商行和股份制銀行的資產(chǎn)利潤(rùn)率分別是1.08%和1.09%；三是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的不良貸款率和余額偏高，據(jù)銀監(jiān)局統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2012年三季度，我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行的不良貸款率為1.65%，而同期城市商業(yè)銀行的不良貸款率僅為0.85%。

（二）財(cái)政支農(nóng)效率低下、管理體制不健全。21世紀(jì)以來(lái)在“三農(nóng)”問(wèn)題的破解中，我國(guó)逐年增加投入了大量的財(cái)政支農(nóng)資金，但是財(cái)政支農(nóng)在使用中卻存在支出結(jié)構(gòu)不合理、使用效率低下、管理體制不健全等問(wèn)題 〔1 〕。

1.財(cái)政支農(nóng)資金支出結(jié)構(gòu)不合理，使用效率低下。一方面是財(cái)政支農(nóng)支出“非農(nóng)化”現(xiàn)象嚴(yán)重，據(jù)估計(jì)，農(nóng)業(yè)投資中實(shí)際用于農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的僅占一半左右，大量資金流向了科研院所、工業(yè)企業(yè)、農(nóng)業(yè)管理部門、國(guó)有流通部門等，農(nóng)民直接受益的份額很少，事業(yè)費(fèi)支出嚴(yán)重?cái)D占生產(chǎn)性支出，我國(guó)直接用于生產(chǎn)性支出的資金大概只占支農(nóng)資金總額的40%左右，其他均用于人員供養(yǎng)和行政運(yùn)行；另一方面是涉及農(nóng)村可持續(xù)發(fā)展的支農(nóng)投入長(zhǎng)期不足，如農(nóng)村義務(wù)教育、農(nóng)村科技、農(nóng)村醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)村社會(huì)保障、農(nóng)村環(huán)境保護(hù)等，與社會(huì)的要求和國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)還存在很大差距。

2.財(cái)政支農(nóng)管理體制不健全。財(cái)政支農(nóng)渠道多、項(xiàng)目雜、管理部門多，項(xiàng)目之間存在交叉重復(fù)、相互脫節(jié)等問(wèn)題，且投入分散，難以發(fā)揮資金使用的規(guī)模效益；不同資金類別由不同部門掌握，導(dǎo)致地方上不能集中資金解決與農(nóng)民生產(chǎn)活動(dòng)直接有關(guān)的迫切問(wèn)題，也時(shí)常出現(xiàn)同一項(xiàng)目多部門管理但無(wú)部門負(fù)責(zé)，尤其是有限的支農(nóng)資金被擠占、挪用或被低效、無(wú)效甚至負(fù)效使用。

（三）農(nóng)村民間金融風(fēng)險(xiǎn)突顯、監(jiān)管缺失。這主要表現(xiàn)在以下兩方面：

1.農(nóng)村民間金融在自我成長(zhǎng)中風(fēng)險(xiǎn)突顯。雖然農(nóng)村民間金融自古有之，但是自新中國(guó)成立以來(lái)，民間金融經(jīng)歷了禁止、打擊、默認(rèn)而不提倡的發(fā)展階段?，F(xiàn)階段我國(guó)農(nóng)村民間金融的發(fā)展得益于改革開放之后經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌的過(guò)程中，農(nóng)村民間金融的興起是經(jīng)濟(jì)制度改革與金融制度改革不協(xié)同的產(chǎn)物，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革推動(dòng)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，經(jīng)濟(jì)發(fā)展內(nèi)生性地產(chǎn)生了對(duì)金融的需求，而我國(guó)的金融體制改革滯后，尤其是金融改革的城市偏向?qū)е罗r(nóng)村正規(guī)金融供給不足，正是在這樣的背景下農(nóng)村民間金融快速壯大以滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。伴隨農(nóng)村民間金融融資規(guī)模的擴(kuò)大，農(nóng)村民間金融的風(fēng)險(xiǎn)也逐漸顯現(xiàn)出來(lái)，主要表現(xiàn)在以下幾方面 〔2 〕：第一，農(nóng)村民間借貸利率的失控容易誘發(fā)高利貸問(wèn)題。雖然國(guó)家規(guī)定借貸利率不能超過(guò)銀行利率的四倍，但是民間借貸往往缺乏抵押物，導(dǎo)致利率很高，出現(xiàn)了高利貸問(wèn)題，嚴(yán)重?cái)_亂了借貸市場(chǎng)的供求均衡。第二，民間非法集資案頻發(fā)。隨著民間融資規(guī)模的擴(kuò)大，許多人無(wú)法對(duì)非法集資作出識(shí)別而身陷其中，一旦集資無(wú)法還本付息，非法集資的風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)表現(xiàn)出來(lái)，這兩年最為典型的就是“吳英案”，浙江本色集團(tuán)原董事長(zhǎng)吳英非法集資7.7億元，而其中3.8億元無(wú)力償還，最終導(dǎo)致案件發(fā)生。第三，農(nóng)村民間金融降低國(guó)家貨幣政策調(diào)控效果。國(guó)家的貨幣政策可以起到調(diào)節(jié)信貸走向和調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的目的，因?yàn)椴环蠂?guó)家產(chǎn)業(yè)政策而從正規(guī)金融無(wú)法獲得支持的借貸項(xiàng)目如果從民間得到融資，這勢(shì)必會(huì)造成落后產(chǎn)能、低端產(chǎn)業(yè)的再生，影響國(guó)家的調(diào)控效果。

2.農(nóng)村民間金融缺乏監(jiān)管。農(nóng)村民間金融在發(fā)展中所帶來(lái)的高利貸、非法集資等問(wèn)題與農(nóng)村民間金融缺乏監(jiān)管存在著很大的關(guān)系。在我國(guó)傳統(tǒng)的民間融資中，民間金融是依照傳統(tǒng)的社會(huì)公德、家庭美德來(lái)約束，也就是靠地緣、血緣、業(yè)緣關(guān)系來(lái)進(jìn)行民間借貸的治理，在很大程度上是靠人格化的方式進(jìn)行交易。但是隨著融資規(guī)模的擴(kuò)大，靠地緣、血緣、業(yè)緣關(guān)系融資被突破，人格化交易的風(fēng)險(xiǎn)也就顯現(xiàn)出來(lái)。而農(nóng)村民間金融在我國(guó)一直處于“地下經(jīng)濟(jì)”，民間融資難以得到國(guó)家的法律保護(hù)，在此背景下，農(nóng)村民間融資的風(fēng)險(xiǎn)被放大，給農(nóng)村金融秩序的運(yùn)行造成嚴(yán)重負(fù)面影響。此時(shí)，最需要的就是國(guó)家要逐漸將農(nóng)村民間金融納入法律監(jiān)管的框架之下。

二、農(nóng)村融資難的主要原因

破解農(nóng)村融資難題就是要促進(jìn)農(nóng)村融資的公平與效率兼顧，重視經(jīng)濟(jì)發(fā)展中公平與效率問(wèn)題的解決 〔3 〕 （P18-19 ）。對(duì)于農(nóng)村融資的公平、效率問(wèn)題可以從兩個(gè)層面來(lái)分析：一是分析城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)對(duì)農(nóng)村發(fā)展的不公平、非效率，二是分析城鄉(xiāng)二元金融結(jié)構(gòu)對(duì)農(nóng)村融資的不公平、非效率。法律制度、政策體系是決定公平與效率某一優(yōu)先或者統(tǒng)籌兼顧的關(guān)鍵因素。由此可以得出，農(nóng)村融資難的主要原因在于這兩個(gè)層面的政策和法律法規(guī)的不合理、不完善。

從城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)來(lái)看，我國(guó)長(zhǎng)期采取的是重城市、輕農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略。在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期，在重工業(yè)化的引導(dǎo)下，將農(nóng)業(yè)發(fā)展的剩余用于支持工業(yè)化，農(nóng)村積累緩慢，將農(nóng)業(yè)剩余用于城市發(fā)展。改革開放雖然發(fā)端于農(nóng)村家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制，先是激發(fā)了農(nóng)村的發(fā)展活力，但是后來(lái)農(nóng)村改革卻缺乏進(jìn)展，更多的是在工業(yè)化、城鎮(zhèn)化的過(guò)程中，推進(jìn)了城市的發(fā)展，財(cái)政支出、銀行信貸等都較多用于支持城市發(fā)展，而對(duì)農(nóng)村的支持卻不足，特別是在教育、醫(yī)療、養(yǎng)老等公共服務(wù)方面。針對(duì)這一問(wèn)題，我國(guó)新世紀(jì)以來(lái)連續(xù)10年出臺(tái)中央一號(hào)文件支持農(nóng)村發(fā)展，并出臺(tái)了一系列強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，如新農(nóng)村建設(shè)、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)直接補(bǔ)貼、糧食最低收購(gòu)價(jià)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼、家電下鄉(xiāng)、農(nóng)村“水電路氣房”民生工程等，這些政策的出臺(tái)促進(jìn)了農(nóng)民收入增加、農(nóng)業(yè)穩(wěn)定增長(zhǎng)，在一定程度上促進(jìn)了城鄉(xiāng)均衡發(fā)展。盡管如此，農(nóng)村落后的狀況仍然沒有得到根本改觀，還需要通過(guò)制度創(chuàng)新，在金融、土地、戶籍、農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)體制等方面進(jìn)一步改革，尤其是金融改革，增強(qiáng)農(nóng)村發(fā)展的活力，促進(jìn)城鄉(xiāng)間的均衡發(fā)展。

從城鄉(xiāng)二元金融結(jié)構(gòu)來(lái)看，我國(guó)農(nóng)村金融發(fā)展緩慢，既沒有體現(xiàn)公平性，也沒有體現(xiàn)效率性。但是在農(nóng)村融資當(dāng)中，需要對(duì)公平與效率進(jìn)行權(quán)衡，促進(jìn)農(nóng)村金融的發(fā)展。農(nóng)村金融體系建設(shè)中涉及到效率和公平的權(quán)衡問(wèn)題，一方面要保證資金的有效利用，獲得足夠收益率，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)經(jīng)營(yíng)，這主要體現(xiàn)在農(nóng)業(yè)規(guī)模經(jīng)營(yíng)、農(nóng)民創(chuàng)業(yè)當(dāng)中，需要商業(yè)性金融、民間金融的進(jìn)一步改革與完善；另一方面要兼顧發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、消除貧困、擴(kuò)大金融服務(wù)覆蓋率等公平性目標(biāo)，這就需要通過(guò)金融改革，在財(cái)政支農(nóng)、政策性農(nóng)村金融方面對(duì)農(nóng)村地區(qū)傾斜，體現(xiàn)公平性。這兩個(gè)目標(biāo)的最優(yōu)實(shí)現(xiàn)方式，即政府調(diào)控和市場(chǎng)調(diào)節(jié)之間的選擇。從我國(guó)近年來(lái)農(nóng)村金融的改革實(shí)踐看，這兩方面都在不斷改革，我國(guó)出臺(tái)了相關(guān)的政策支持“村鎮(zhèn)銀行”，對(duì)農(nóng)村信貸的利息也進(jìn)行了調(diào)整，這些都是可以體現(xiàn)效率的；在公平方面，近十年來(lái)的財(cái)政支農(nóng)，都是與公平相關(guān)的。但這些還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，需進(jìn)一步加大政策的支持力度。

在農(nóng)村金融改革當(dāng)中，制度創(chuàng)新是保障，通過(guò)法律、政策的調(diào)整，開展農(nóng)村融資法律規(guī)制，為農(nóng)村地區(qū)提供多樣、高效的金融產(chǎn)品，滿足農(nóng)村地區(qū)的金融需求，可以促進(jìn)農(nóng)村金融發(fā)展，實(shí)現(xiàn)公平與效率并重。

三、農(nóng)村融資難的破解路徑

改革開放以來(lái)，我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，對(duì)農(nóng)村融資需求大幅度增加的同時(shí)，金融體制改革滯后導(dǎo)致農(nóng)村金融供給不足，因而需要從法律規(guī)制的角度增加農(nóng)村金融供給，促進(jìn)供求均衡，改善農(nóng)村融資局面。這可以用圖1說(shuō)明。

如圖1所示，如果能夠完善農(nóng)村融資的法律規(guī)制體系，使得農(nóng)村融資的效率得到提升，那么農(nóng)村融資供給不足的局面也會(huì)得到滿足。假如完善法律規(guī)制使得供給曲線從S2移動(dòng)到S3，那么就會(huì)產(chǎn)生新的供求均衡點(diǎn)，與Q3對(duì)應(yīng)的均衡點(diǎn)相比，均衡價(jià)格更低，均衡數(shù)量更多，農(nóng)村融資更有效率，S3與D2的相交點(diǎn)，所對(duì)應(yīng)的融資數(shù)量為Q4?？梢?，通過(guò)完善農(nóng)村融資法律體系，可以改變農(nóng)村融資的供給，導(dǎo)致供給曲線的變動(dòng)，進(jìn)而供求相結(jié)合，實(shí)現(xiàn)更好的均衡，促進(jìn)農(nóng)村融資的發(fā)展。具體來(lái)說(shuō)，做到農(nóng)村融資的有法可依，需要完善農(nóng)村融資的法律規(guī)制體系，可以從以下幾方面入手：

（一）通過(guò)金融改革加大農(nóng)村正規(guī)金融供給。在我國(guó)正規(guī)金融體系的設(shè)計(jì)上，要規(guī)定涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)要專門設(shè)計(jì)服務(wù)農(nóng)村的金融產(chǎn)品，規(guī)定必須將一定比例貸款投向農(nóng)村地區(qū)，并對(duì)貸款使用進(jìn)行監(jiān)管。具體來(lái)說(shuō)，在我國(guó)農(nóng)村正規(guī)金融發(fā)展中，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)工商銀行雖然在縣域有布點(diǎn)，但是在支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用不明顯，需要研究設(shè)計(jì)針對(duì)農(nóng)村地區(qū)的金融產(chǎn)品，服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，作為國(guó)有企業(yè)，農(nóng)行、工行需要在經(jīng)營(yíng)中公平與效率兼顧，將部分資金用于支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)。信用社是當(dāng)前農(nóng)村融資的主力軍，要強(qiáng)化信用社服務(wù)農(nóng)村的作用，在將精力主要放在農(nóng)村的前提下，多樣化信用社股權(quán)結(jié)構(gòu)，提高農(nóng)村信用社的運(yùn)營(yíng)效率。雖然中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行成立年份較短，自我運(yùn)行仍缺乏規(guī)范，但是在服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)這一領(lǐng)域，由于布點(diǎn)較多，可以鼓勵(lì)郵儲(chǔ)針對(duì)農(nóng)村地區(qū)設(shè)計(jì)金融產(chǎn)品，服務(wù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，這也能夠擴(kuò)展郵儲(chǔ)的經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域，廣大的農(nóng)村地區(qū)為中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行的發(fā)展提供了空間。

（二）將財(cái)政支農(nóng)提升到法律高度，增強(qiáng)財(cái)政支農(nóng)的有效性與可持續(xù)性。2003年至2012年，中央財(cái)政累計(jì)安排“三農(nóng)”支出約6萬(wàn)億元，年均增幅超過(guò)20%；政策制定實(shí)施日益制度化多樣化，通過(guò)采取財(cái)政補(bǔ)助、財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)、民辦公助、以獎(jiǎng)代補(bǔ)、稅收優(yōu)惠等多樣化措施，進(jìn)一步強(qiáng)化了財(cái)政政策的引導(dǎo)作用 〔4 〕。雖然財(cái)政支農(nóng)在近年來(lái)快速推進(jìn)，但是強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策種類繁多，政策在出臺(tái)時(shí)只考慮當(dāng)時(shí)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展背景，而沒有系統(tǒng)考慮，政策的有效性在各地不一，有些政策并不能夠真正的起到促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用，政策在執(zhí)行中存在著缺陷，導(dǎo)致財(cái)政支農(nóng)資金被濫用、挪用；而且財(cái)政支農(nóng)多為政策，并沒有上升到法律高度，那么從可持續(xù)性上看，政策的延續(xù)性不如法律，特別是在金融危機(jī)背景下出臺(tái)的系列擴(kuò)大農(nóng)村內(nèi)需的政策，在今后如何進(jìn)一步實(shí)施缺乏系統(tǒng)考慮，因而要保持財(cái)政支農(nóng)的穩(wěn)定發(fā)展，需要通過(guò)政策體系的完善，進(jìn)一步明確財(cái)政支農(nóng)的法律效率，增強(qiáng)可持續(xù)性，確保農(nóng)村金融公平性的實(shí)現(xiàn)。

（三）通過(guò)金融創(chuàng)新促進(jìn)民間金融合法化。在當(dāng)前正規(guī)金融供給不足的情況下，民間金融的作用十分突出，但是民間金融的風(fēng)險(xiǎn)近年在我國(guó)已經(jīng)凸顯出來(lái)，當(dāng)前民間融資動(dòng)輒上億元的資金，一旦出現(xiàn)意外則涉及面廣、資金額大，負(fù)面影響深，因而要通過(guò)金融創(chuàng)新促進(jìn)民間金融合法化，以便于對(duì)民間融資的監(jiān)管。對(duì)于農(nóng)村民間金融的發(fā)展可以朝著村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司的方向開展，從法律上認(rèn)可村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司的地位，這樣方便銀監(jiān)局、中國(guó)人民銀行等金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管工作，把原本存在于“地下”的民間金融轉(zhuǎn)到地上來(lái)，而對(duì)于村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司的準(zhǔn)入門檻、利率范圍都可進(jìn)行適當(dāng)?shù)姆艑?，村?zhèn)銀行、小額貸款公司的發(fā)展有利于完善農(nóng)村金融業(yè)的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，擺脫由幾大國(guó)有銀行寡頭壟斷的局面，形成競(jìng)爭(zhēng)性的市場(chǎng)格局。同時(shí)要發(fā)揮傳統(tǒng)農(nóng)村民間金融的作用，傳統(tǒng)民間金融額度小、時(shí)間短、無(wú)抵押等特點(diǎn)，在當(dāng)前鄉(xiāng)土社會(huì)沒有瓦解的農(nóng)村地區(qū)，仍然具有一定的存在空間，在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，滿足農(nóng)民需求具有一定的作用。

參考文獻(xiàn)：

〔1〕何平均.基于效率與公平視角的財(cái)政支農(nóng)政策探究〔J〕.財(cái)政與金融，2009（4）.

〔2〕陳柳欽.我國(guó)農(nóng)村民間金融的運(yùn)行形式、存在的問(wèn)題及其規(guī)范發(fā)展〔J〕.經(jīng)濟(jì)研究參考，2006（72）.

〔3〕〔美〕理查德·A.波斯納.法律的經(jīng)濟(jì)分析（上）〔M〕.北京：中國(guó)大百科全書出版社，1997.

〔4〕謝旭人.構(gòu)建完善財(cái)政支農(nóng)政策體系，譜寫“三農(nóng)”科學(xué)發(fā)展新篇章〔N〕.經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào)，2012-10-29.

責(zé)任編輯 于曉媛