劉戈 中央電視臺(tái)財(cái)經(jīng)頻道評(píng)論員，中國人民大學(xué)重陽金融研究院高級(jí)研究員 liugecctv@sina.com

拔出蘿卜帶出泥?！八T事件”讓尼克松顏面掃地，成為第一位被迫辭職的美國總統(tǒng)。水門事件的另一件影響深遠(yuǎn)的副產(chǎn)品就是《反海外賄賂法》。這項(xiàng)法律在出臺(tái)幾十年后正在越來越對(duì)貿(mào)易和投資全球化產(chǎn)生深刻的影響，更令人意想不到的是，這項(xiàng)制定時(shí)和中國八竿子打不著的美國法律，現(xiàn)在卻成為懸在眾多中國公司頭上的利劍。

“美國經(jīng)營海外業(yè)務(wù)的公司每年支付給代理人費(fèi)、傭金和公開行賄外國官員的費(fèi)用高達(dá)數(shù)億美元。這些費(fèi)用從賄賂海關(guān)職員的5美元到國防合同中的數(shù)百萬的合同回扣。”發(fā)表在1975年5月5日《紐約時(shí)報(bào)》的一篇題為《美國公司行賄成為其海外生活方式》的長篇報(bào)道是這樣開頭的。在幾個(gè)月前，“水門事件”終于塵埃落定——這個(gè)美國歷史上最不光彩的政治丑聞以尼克松下臺(tái)宣告結(jié)束。美國式民主在被蒙羞之后找回了一些尊嚴(yán)。

作為一個(gè)新興的大國，中國企業(yè)正在迅速的國際化，依靠行賄獲得訂單雖然在短期內(nèi)獲得好的業(yè)績，但長遠(yuǎn)的危害也是顯而易見

的，中國需要自己的《反海外賄賂法》，理由和美國完全相同。

“水門事件”的特別調(diào)查委員會(huì)發(fā)現(xiàn)，尼克松的總統(tǒng)連任委員會(huì)擁有一筆賬外的巨額競(jìng)選經(jīng)費(fèi)，支付給深夜進(jìn)入水門大廈竊賊的2.5萬美元的支票及其他報(bào)酬就出自這里，這筆經(jīng)費(fèi)來源于一些美國公司的非法政治捐獻(xiàn)。

這引起了美國證券交易委員會(huì)的注意。他們還發(fā)現(xiàn)，除了政治獻(xiàn)金，這些涉案公司存在賬外的秘密資金。在此后的2年里，證券交易委員會(huì)調(diào)查了超過90家公司的賬目，他們吃驚地發(fā)現(xiàn)，這些秘密資金通常被用作在海外為獲得訂單對(duì)官員的賄賂。

“顯然，美國公司賄賂海外官員并沒有違反美國的法律。國防部批準(zhǔn)國防承包商支付數(shù)目‘合理’的代理費(fèi)作為銷售成本，并且他們?cè)诎缪菸淦骱贤虚g人角色時(shí)，要將這筆資金移交給五角大樓。在去年夏天向幾家國防承包商聯(lián)合會(huì)公布的建議備忘錄中，國防安全援助署稱，出售主要系統(tǒng)的美國武器生產(chǎn)商通常將代理費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)限制在銷售價(jià)格的4%～6%之間，然而，援助署接著說，對(duì)于不太昂貴的裝備，比例有時(shí)超過25%?！薄都~約時(shí)報(bào)》的報(bào)道揭露了更為嚴(yán)重的秘密——海外賄賂不僅僅是公司行為，背后甚至有國防部推波助瀾。

20世紀(jì)70年代，是中東產(chǎn)油國暴富的時(shí)代，也自然成為世界各發(fā)達(dá)工業(yè)國跨國公司角逐的主戰(zhàn)場(chǎng)，石油美元產(chǎn)生的大量訂單從普通工業(yè)設(shè)備、生活產(chǎn)品到巨額的軍火武器都是跨國公司利潤的最大增長點(diǎn)，也自然成為海外賄賂的重災(zāi)區(qū)。外國公司要想進(jìn)入這些國家的市場(chǎng)，拿到大訂單，通常需要通過代理人。這些代理人通常和掌握權(quán)力的王室、內(nèi)閣高官有著千絲萬縷的聯(lián)系，有的干脆就是他們的利益代理人。

“一些中東人因此富了起來。美國官員稱，就發(fā)展業(yè)務(wù)而言，中東是世界上最令人傷腦筋的地區(qū)。一本《中東的代理人費(fèi)》的國防備忘錄中記錄到，一家美國公司的信任副總裁在審查了代理人費(fèi)用之后決定取消中東當(dāng)?shù)卮砣酥g的合同。代理人被取消之后48小時(shí)，公司所有在當(dāng)?shù)毓ぷ鞯穆殕T便被取消了工作許可。不用說，代理人迅速官復(fù)原職。”《紐約時(shí)報(bào)》的通訊中給出的這個(gè)案例揭示了為什么跨國公司通過賄賂獲取訂單的不得已。如果你堅(jiān)持原則，很可能不但拿不到一筆大單，甚至沒有立足之地。

幾十年之后，我們讀到媒體的這種揭秘一點(diǎn)也不會(huì)覺得陌生。時(shí)至今日，跨國公司依然普遍的在使用這種方式，在包括中國在內(nèi)的發(fā)展中國家獲得訂單。毋庸諱言，不少正在不斷走出去的中國公司，也在使用同樣的方式進(jìn)入到新興市場(chǎng)，成為外國政治組織和輿論抹黑中國崛起的重要論據(jù)。沒有人會(huì)明目張膽地公開類似的行為，但人人都知道，如果不這么干，訂單就很可能落到其他公司手中。對(duì)于利益驅(qū)動(dòng)的跨國公司來說，通常都會(huì)默許甚至暗地里鼓勵(lì)這種行為。

在公眾輿論的壓力下，中途接替辭職的尼克松上任的福特批準(zhǔn)組建了一個(gè)以商務(wù)部部長為主席的工作組研究應(yīng)對(duì)辦法，并在1977年出臺(tái)了《反海外賄賂法》，禁止美國公司向外國政府公職人員行賄。無論從當(dāng)時(shí)還是現(xiàn)在的角度來看，這都是一部既管的寬也管的嚴(yán)的法律。

《反海外賄賂法》（FCPA）涉及的企業(yè)非常寬泛，法案規(guī)定，任何依美國法律成立或主營地設(shè)在美國的法人其他企業(yè)組織；美國公民或者定居在美國的自然人；在美國證券市場(chǎng)上發(fā)行證券及受到美國證券交易委員會(huì)（SEC）監(jiān)管的法人；美國境內(nèi)的外國公司或自然人；美國公司或自然人授權(quán)在海外的員工或代理人全都適用于這部法律所管轄范圍。

對(duì)行賄行為的認(rèn)定也相當(dāng)嚴(yán)苛。只要行賄人有謀求受賄人濫用職權(quán)，謀取利益的意圖，并不要求行賄行為的目的得逞，只要提供、承諾支付或授權(quán)第三方支付金錢或任何有價(jià)值的事物，即構(gòu)成違法行為。

法案確立的行賄的對(duì)象是外國官員?！肮賳T”并不僅指公務(wù)員，而是指任何外國政府、國際組織、代表官方身份的任何部門或機(jī)構(gòu)的工作人員?；适页蓡T、立法機(jī)構(gòu)的成員、國有企業(yè)的官員也同樣被視為“外國官員”。

《海外反腐敗法》自然受到眾多美國公司的強(qiáng)烈反對(duì)，也讓世界各國感覺蹊蹺，這一行為實(shí)在和人們之前的感受大相徑庭。在人們的印象中，美國政府從來都是積極為美國公司的海外擴(kuò)張打氣撐腰，可以說支持美國公司的海外擴(kuò)張一度是美國全球戰(zhàn)略的重要組成部分。那么，在沒人逼迫的情況下，美國政府為什么要主動(dòng)對(duì)海外賄賂開刀呢？

原因主要是以下兩個(gè)方面：一是在美國人的觀念中，商業(yè)賄賂損害自由競(jìng)爭，而公平的自由競(jìng)爭是商業(yè)繁榮技術(shù)進(jìn)步的前提，美國企業(yè)在國外通過賄賂官員來獲取利益，也必然最終損害這些公司的競(jìng)爭力，并最終損害美國的利益；二是美國公司的海外賄賂嚴(yán)重?fù)p害了美國作為世界警察的國際聲譽(yù)，讓美國在一些外交場(chǎng)合灰頭土臉抬不起頭來，因此為維護(hù)美國政府在國際事務(wù)中公平公正的立場(chǎng)，必須占領(lǐng)道德高地。

值得注意的是，近年來美國對(duì)于《反海外賄賂法》的實(shí)施有越來越嚴(yán)厲的趨勢(shì)，同時(shí)美國積極向其他發(fā)達(dá)國家實(shí)施壓力，要求他們推出和美國類似的法律。隨著執(zhí)法力度的不斷加大，中國眾多在美上市的風(fēng)險(xiǎn)正不斷積聚，按照《反海外賄賂法》的規(guī)定，他們?cè)谶@個(gè)問題上享受美國企業(yè)的同等待遇，只是因?yàn)檫@些企業(yè)一般規(guī)模不夠大才沒有被盯上，一但其不規(guī)范的經(jīng)營行為被監(jiān)管當(dāng)局所掌握很可能面臨滅頂之災(zāi)。 德國的戴姆勒克萊斯勒公司和西門子公司在美國受到制裁就是這樣的原因。

2011年2月25日通過的《中華人民共和國刑法修正案（八）》，增加了有關(guān)海外賄賂的立法條款。修訂后的《刑法》第一百六十四條的規(guī)定：海外行賄是刑事犯罪，將同發(fā)生在中國國內(nèi)的行賄犯罪一樣受到中國司法機(jī)關(guān)的懲處。但眾所周知的是，即使在中國國內(nèi)，通常對(duì)行賄犯罪也是從輕處理，極少有企業(yè)及企業(yè)家因?yàn)樾匈V受到法律的嚴(yán)懲。這使得法律規(guī)定很難成為這些中國公司的行為規(guī)范。而作為一個(gè)新興的大國，中國企業(yè)正在迅速的國際化，依靠行賄獲得訂單雖然在短期內(nèi)獲得好的業(yè)績，但長遠(yuǎn)的危害也是顯而易見的，中國需要自己的《反海外賄賂法》，理由和美國完全相同。