任新明

一、寧夏發(fā)展伊斯蘭金融的優(yōu)勢

（一）具有獨特的政治環(huán)境

寧夏，作為回族自治區(qū)，存在著區(qū)域自治的政治優(yōu)勢；身處西北，享受著西部大開發(fā)的巨大優(yōu)惠政策。2010年5月，國務院批準由商務部、中國貿(mào)促會和寧夏回族自治區(qū)人民政府每年定期在銀川舉辦中國、阿拉伯國家經(jīng)貿(mào)論壇。2012年9月，國務院決定設立寧夏內(nèi)陸開放型經(jīng)濟試驗區(qū)和銀川綜合保稅區(qū)，寧夏“兩區(qū)”建設將更進一步促進寧夏外向型經(jīng)濟發(fā)展，尤其是中國離岸金融業(yè)務、保稅區(qū)金融服務的開展，將為寧夏發(fā)展伊斯蘭金融，奠定堅實的政策基礎。

（二）具有優(yōu)越的社會環(huán)境

寧夏作為絲綢古道的要塞和中阿文明的交匯地之一，自古就是中國中原地區(qū)與阿拉伯國家之間友好往來的橋梁。從2006年開始，寧夏每年都要舉辦“清真食品穆斯林用品節(jié)”，向外推介寧夏的清真產(chǎn)品，并定期舉辦“國際清真產(chǎn)業(yè)發(fā)展論壇”、“中國回商大會”等大型活動。寧夏擁有大量信仰伊斯蘭教和尊重伊斯蘭教義的群眾基礎，與世界上的其他穆斯林國家有著文化的相似性，有著極高的民俗文化認同性。特別是寧夏銀行已經(jīng)成立伊斯蘭金融事業(yè)部，主要推出“伊斯蘭色蘭賬戶”、“伊斯蘭財富金賬戶”和“貿(mào)易通”三款產(chǎn)品，目前，寧夏銀行試點伊斯蘭金融業(yè)務組織架構(gòu)逐步建立，各項業(yè)務進展平穩(wěn)。

（三）具有良好的經(jīng)濟基礎

一是寧夏擁有豐富的煤炭、稀土、磷和石灰石等非金融資源，這與石油資本偏好于投資能源型經(jīng)濟不謀而合。二是擁有良好的清真產(chǎn)業(yè)基礎，對于開拓阿拉伯國家市場，引進阿拉伯國家經(jīng)濟、金融等行業(yè)非常有利。三是擁有特殊鮮明的伊斯蘭文化和商業(yè)、旅游業(yè)、餐飲業(yè)和服務業(yè)等一系列產(chǎn)業(yè)發(fā)展。四是擁有中國穆斯林國際商品交易中心、永寧世界穆斯林城等一批針對性強的項目，增進與寧夏在各個領域的合作提供了良好機遇。

（四）具有獨特的人力資源

寧夏作為全國最大的回族人口聚居地，隨著民族區(qū)域自治、改革開放程度的不斷加深，經(jīng)濟社會、教育事業(yè)的不斷發(fā)展，涌現(xiàn)出來一大批高素質(zhì)的回族人才、高學歷的宗教人士，同時建有伊斯蘭教高等學府—寧夏伊斯蘭教經(jīng)學院，專門培養(yǎng)伊斯蘭教高級專業(yè)人才。

二、寧夏發(fā)展伊斯蘭金融存在的問題

（一）未形成統(tǒng)一的監(jiān)管體系和法律框架

一是伊斯蘭金融業(yè)務范圍超出了《商業(yè)銀行法》等法律規(guī)定，需要特許。二是伊斯蘭金融業(yè)務交易以實物資產(chǎn)轉(zhuǎn)移為基礎，涉及重復計稅等問題，因此需要爭取稅收優(yōu)惠政策等有關試點工作配套政策及設施。

（二）缺乏公認的、統(tǒng)一的、有組織的伊斯蘭金融中心

一是從埃及、約旦、巴基斯坦等新興伊斯蘭國家和伊朗、蘇丹等伊斯蘭國家的股市運行方式看，其運行方式不完全符合伊斯蘭原則，缺乏統(tǒng)一的、嚴格的指導思想。二是由于思想流派、文化程度的不同，不同的宗教指導委員會或委員之間可能產(chǎn)生分歧。

（三）金融創(chuàng)新緩慢

多年來，精通伊斯蘭金融技能的專業(yè)人才稀缺，市場只是集中提供中、段期傳統(tǒng)金融工具，缺乏超長期限的金融工具。且在實際運行中，由于伊斯蘭金融工具在二級市場上的流動性很弱，幾乎不存在貨幣市場。此外更為重要的是，由于缺乏具有對沖功能的風險管理工具，根本無法實施完善的資產(chǎn)負債管理。

三、對策建議

（一）建立統(tǒng)一的指導思想和明確的建設步驟

一是堅持豐富金融業(yè)務和突出服務特色的建設宗旨，遵循循序漸進、先易后難、改革創(chuàng)新、穩(wěn)健經(jīng)營的原則發(fā)展伊斯蘭金融，密切結(jié)合中國及寧夏實際，穩(wěn)步推進，安全運營，突出特色，嚴控風險。以統(tǒng)一的指導思想引導、規(guī)范伊斯蘭金融業(yè)務在寧夏的發(fā)展。二是以試點開設伊斯蘭金融業(yè)務窗口的形式，用一定期限來積累營運和監(jiān)管經(jīng)驗，再逐步在全區(qū)推開，逐步實現(xiàn)和健全伊斯蘭金融運營機制，把寧夏打造成為國內(nèi)外穆斯林客商和非穆斯林客商提供優(yōu)質(zhì)特色伊斯蘭金融服務的區(qū)域性伊斯蘭金融中心。

（二）建立健全與伊斯蘭金融相關的法律法規(guī)

政府應在現(xiàn)有法律法規(guī)基礎上建立涵蓋銀行、保險、證券等各金融環(huán)節(jié)的符合伊斯蘭教法的法律和指引框架，出臺稅收優(yōu)惠政策等有關試點工作的配套政策，構(gòu)建完善的從法律訴訟到調(diào)解仲裁、從正式到非正式的爭端解決機制。加強國際認證標準互認機制建設，將世界穆斯林關于清真食品的文化規(guī)范和生產(chǎn)管理方面的理化標準，與寧夏融為一體，從文化和技術(shù)上解決清真食品的規(guī)范標準問題，推動以清真食品為主體的穆斯林國際貿(mào)易增長，進而促進伊斯蘭金融發(fā)展。

（三）加強對外交流與合作

一是要由地方政府出面，加強和促進與世界主要穆斯林國家建立友好關系，開展政府間交流合作，用政府的資信力吸引伊斯蘭金融機構(gòu)來寧投資合作。二是通過開辦交流訪問、論壇、聘請專家顧問、招募專業(yè)化人才等方式，加強與“伊斯蘭金融服務委員會”（IFSB）、伊斯蘭發(fā)展銀行（IDB）、伊斯蘭金融機構(gòu)會計與審計組織（AAOIFI）等國際機構(gòu)的合作。三是加強與馬來西亞等伊斯蘭金融發(fā)展較快的國家的合作交流，以獲得更多成功經(jīng)驗。四是依托寧夏伊斯蘭教經(jīng)學院和寧夏銀行，成立專門的培養(yǎng)機構(gòu)，并在人、財、物上給予充分支持，鼓勵與國內(nèi)外研究機構(gòu)、實業(yè)界和伊斯蘭教法界進行戰(zhàn)略合作，共同培養(yǎng)各種不同層面的伊斯蘭金融人才。

（四）探索建立具有中國特色的伊斯蘭金融機構(gòu)

在寧夏銀行試點的基礎上，可以探索在轄內(nèi)銀行業(yè)機構(gòu)設立“伊斯蘭窗口”，在條件成熟的情況下可以組建伊斯蘭銀行。同時，可以考慮利用寧夏伊斯蘭國際信托投資公司這個現(xiàn)成的“伊斯蘭”頭銜，經(jīng)過重組，在未來的公司發(fā)展模式上，將重點考慮農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)信托，并與主要持股人中糧集團的優(yōu)勢結(jié)合起來，逐步形成“金融服務+產(chǎn)業(yè)資源”為主、個性化特色突出的產(chǎn)業(yè)發(fā)展模式，這一投資理念正好符合富含石油但糧食生產(chǎn)供給嚴重不足的中東國家的實際需求。