程芳 CHENG Fang

（江漢大學(xué)，武漢 430056）

（Jianghan University，Wuhan 430056，China）

0 引言

從事技術(shù)、產(chǎn)品開發(fā)、設(shè)計的技術(shù)人員在高新技術(shù)企業(yè)中占據(jù)了總員工人數(shù)的大部分，由于技術(shù)訣竅、技術(shù)專利以及研究開發(fā)、個人和團隊的創(chuàng)新等在企業(yè)的成長發(fā)展中占有十分重要的地位，因此，高薪技術(shù)企業(yè)與傳統(tǒng)企業(yè)不同，技術(shù)要素要與資本要素一樣參與企業(yè)收益分配。從湖北省情況來看，2011年全年高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)總產(chǎn)值同比增長26.9%，為7527.94億元；實現(xiàn)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)增加值2325.9億元，同比增長23.4%，高于同期工業(yè)增長速度2.9個百分點[1]。隨著高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)的快速發(fā)展和結(jié)構(gòu)的不斷優(yōu)化，從而形成了電子信息、新材料以及高效節(jié)能等特色高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)群。同年制定出臺了《十二五規(guī)劃綱要》，為了發(fā)揮高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的支撐引領(lǐng)作用，其總體目標(biāo)是到2015年高薪技術(shù)產(chǎn)業(yè)增加值占生產(chǎn)總值比重提高到15%。將戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展成為先導(dǎo)性、支柱性產(chǎn)業(yè)，其總體發(fā)展水平應(yīng)當(dāng)走在中西部前列，部分領(lǐng)域應(yīng)當(dāng)進入全國先進行列。但是大多數(shù)的高新技術(shù)企業(yè)正處于吸引人才難以及留住人才更難的困境，這也是與高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)蓬勃發(fā)展不協(xié)調(diào)的重要因素。而現(xiàn)行的分配制度存在諸多問題使得技術(shù)人員滿意度不高而造成流動性強，因此，我們需要找出一種全新的分配方案解決這個問題。課題組選取湖北省高新技術(shù)企業(yè)為調(diào)查研究對象，對高新技術(shù)企業(yè)技術(shù)要素參與分配問題進行研究，分析目前技術(shù)要素參與分配的實施情況，并對其進行效果評價，找尋出技術(shù)要素參與分配的分配方案及合適的分配組合方式。

1 湖北省高新技術(shù)企業(yè)技術(shù)要素參與分配的主要形式

湖北省高新技術(shù)企業(yè)的技術(shù)要素參與分配的形式經(jīng)過多年的探索實踐不斷地成熟，表1為主要形式。

表1 技術(shù)要素參與分配的主要形式比較分析表

一次性獎勵、利潤提成和人才特殊津貼由于其操作的相對簡便性，在眾多分配形式中成為企業(yè)最常使用的分配形式。而技術(shù)入股、科技人才持股以及股票期權(quán)由于涉及到企業(yè)股本結(jié)構(gòu)的改變，且操作不易，采用這幾種形式的企業(yè)并不多。從調(diào)查統(tǒng)計的結(jié)果來看，企業(yè)中采取這幾種方式的比例都在20%以下。

需要說明的是，目前企業(yè)技術(shù)要素參與分配呈現(xiàn)出形式多樣，但以簡單易行的一次性獎勵為主的特點。從我們的調(diào)查報告顯示，目前湖北省高新技術(shù)企業(yè)大部分都有技術(shù)要素參與分配的做法，雖然形式多樣，但是多以一次性獎勵、人才特殊津貼等短期激勵為主，而技術(shù)入股、科技人才持股以及股票期權(quán)等長期激勵形式不足。

2 企業(yè)目前技術(shù)要素參與分配方式的激勵效果

參與調(diào)查的管理人員有53%的人認(rèn)為目前的分配方式對技術(shù)人員的激勵效果較好，27%的認(rèn)為效果一般，還有20%的認(rèn)為效果很好，沒有人認(rèn)為較差或很差。

在參與調(diào)查的技術(shù)人員中，僅有17.5%的人員認(rèn)為當(dāng)前分配方式激勵效果很好，較好的也僅有27.2%，高達40.8%的人認(rèn)為激勵的效果一般，還有8.7%的人認(rèn)為效果較差，5.8%的人認(rèn)為效果很差。具體見表2。

表2 目前的分配方式激勵效果比較分析表

由表2可以看出，管理人員明顯對目前的分配方式的激勵效果過于樂觀，技術(shù)人員對目前分配方式的激勵效果評價比管理人員的評價低很多，這點值得引起企業(yè)管理層的注意，要調(diào)動技術(shù)人員的工作積極性，目前的分配方式有進一步改進的必要。

3 企業(yè)技術(shù)要素參與分配方式的組合比較

技術(shù)要素參與分配的各種方式都有其自身的優(yōu)缺點，如果企業(yè)對技術(shù)人員僅使用其中某種單一方式進行激勵，其效果顯然不理想。為了充分發(fā)揮各種方式的最大激勵效果，必須采取某幾種分配方式的組合使其取長補短。

研究分析對湖北省高新技術(shù)企業(yè)的相關(guān)問題的調(diào)查統(tǒng)計結(jié)果，我們可以看出，利潤提成和技術(shù)入股是管理人員認(rèn)為對技術(shù)人員最理想的分配方式；這兩種方式也恰好是參加調(diào)查的技術(shù)人員認(rèn)為對它們激勵效果最好的排名前兩種的分配方式。具體見表3。

表3 理想的分配方式選中率比較分析表

我們在調(diào)查中將企業(yè)區(qū)分為上市公司和非上市公司兩類，以下簡稱Ⅰ類企業(yè)（非上市）和Ⅱ類企業(yè)（上市），將技術(shù)人員分為技術(shù)骨干和非骨干員工，以下簡稱A類員工（骨干）和B類員工（非骨干），結(jié)合主要分配方式的特點以及調(diào)查統(tǒng)計的結(jié)果分析，各主要分配方式適用范圍和對象如表4所示。

表4 各主要分配方式適用范圍和對象總結(jié)表

兩類企業(yè)和兩類技術(shù)人員進行組合，可以有四種組合方式，即Ⅰ-A（非上市公司的骨干技術(shù)人員）、Ⅰ-B（非上市公司的非骨干技術(shù)人員）、Ⅱ-A（上市企業(yè)的骨干技術(shù)人員）、Ⅱ-B（上市企業(yè)的非骨干技術(shù)人員）。

由表4可知，適合Ⅰ-A組合的分配方式有科技項目承包、利潤提成和技術(shù)入股；適合Ⅰ-B組合的分配方式有一次性獎勵、科技項目承包、人才特殊津貼和技術(shù)入股；適合Ⅱ-A組合的分配方式有科技項目承包、利潤提成、技術(shù)入股和股票期權(quán)；適合Ⅱ-B組合的分配方式有一次性獎勵、科技項目承包、利潤提出、科技人才持股、技術(shù)入股和股票期權(quán)。

傳統(tǒng)分配方式下，技術(shù)人員只能被動接受企業(yè)所決定的分配方式，自身并沒有選擇權(quán)。而自助式分配組合方案要求企業(yè)將選擇權(quán)下放給技術(shù)人員，技術(shù)人員既可以根據(jù)企業(yè)給定的框架根據(jù)個人需要建立適合自己的分配組合方案，也可以隨自己需求變化而調(diào)整方案，這個做法能夠最大程度的調(diào)動技術(shù)人員的積極性。如：對于一位非上市企業(yè)的骨干研發(fā)人員（Ⅰ-B組合），由于剛剛買房結(jié)婚并生了小孩，因此生活壓力十分大，從而會希望自己收益中現(xiàn)金比例大一些，可能就會選擇“一次性獎勵+人才特殊津貼（住房補貼）+科技項目承包”的分配組合方式；而對于一位上市公司的骨干員工（Ⅱ-A組合）來說，由于工作年限較長，收入較多，因此，不會迫切需求現(xiàn)金收入，在選擇分配方式時可能會更多選擇技術(shù)入股、科技人才持股等長期性分配組合方式。由此可見，采用自助式分配組合方案能夠更大限度的滿足技術(shù)人員的差異性需求，并且實現(xiàn)此舉并不增加企業(yè)的實施成本。

4 湖北省高新技術(shù)企業(yè)技術(shù)要素參與分配的對策建議

4.1 進一步提高對技術(shù)要素參與分配重要性的認(rèn)識通過本次調(diào)研發(fā)現(xiàn)，很多企業(yè)對技術(shù)要素參與分配的重要性的認(rèn)識還存在很多誤區(qū)。因此，為了提高人們對“科技進步是第一生產(chǎn)力”的認(rèn)識，仍舊要進行政策宣傳、總結(jié)經(jīng)驗以及樹立典型來營造良好的氛圍，此外，還應(yīng)當(dāng)在全社會形成一種珍視技術(shù)要素價值，利用技術(shù)要素創(chuàng)造財富的良好氛圍，以進一步提高各級政府、企業(yè)以及技術(shù)人員對技術(shù)要素參與分配重要性的認(rèn)識。

4.2 深化企業(yè)制度改革 通過進一步深化企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革以及努力建設(shè)現(xiàn)代企業(yè)制度，促使企業(yè)成為自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧以及自我約束和發(fā)展的經(jīng)濟實體，從而為技術(shù)要素參與利益分配奠定良好的制度基礎(chǔ)。配套進行企業(yè)內(nèi)部分配制度改革從而為技術(shù)要素參與分配創(chuàng)造良好的條件。為了使得企業(yè)的分配形式能夠體現(xiàn)按勞分配、案子分配以及按技術(shù)要素分配的特點，企業(yè)根據(jù)不同勞動崗位熱點實行責(zé)任承保、項目指標(biāo)承保以及崗位技能工資制等勞動分配形式。此外，培養(yǎng)一支高素質(zhì)的員工隊伍以調(diào)動技術(shù)人員的積極性，從而不斷推進科技進步是現(xiàn)代企業(yè)制度的重要標(biāo)志。

4.3 培育完善技術(shù)市場，促進科技成果轉(zhuǎn)化 在加強大專院校、科研單位與企業(yè)合作的同時，還應(yīng)當(dāng)進行科技開發(fā)和成果轉(zhuǎn)化，根據(jù)實際情況選擇適合技術(shù)特點和要求的技術(shù)要素分配方式。積極創(chuàng)造條件建立以及完善推定與科技成果轉(zhuǎn)化相配套的技術(shù)中介、技術(shù)服務(wù)機構(gòu)以及無形資產(chǎn)評估機構(gòu)，尤其率先建立技術(shù)評估機構(gòu)從而為科技資源要求參與收益分配提供配套服務(wù)。盡快制定并出臺有關(guān)評估技術(shù)手段、評估主體以及評估結(jié)論的基本框架，在這個基本框架內(nèi)做好各種技術(shù)資源要素的評估以使技術(shù)像資本那樣進行入股投資以及參與利益分配。

4.4 完善專利制度，加強知識產(chǎn)權(quán)保護 由于技術(shù)要素本身作為一種財產(chǎn)權(quán)即具有知識產(chǎn)權(quán)而存在，因此可以參與分配,如《專利法》就明確規(guī)定，在一定期限內(nèi)，專利所有人享有禁止他人實施被授予專利內(nèi)容的獨占權(quán)，要想保證其權(quán)益，就必須有效保護其獨占的財產(chǎn)權(quán)。因此，為了將技術(shù)要素參與分配納入法制化軌道，必須進一步對相關(guān)政策和法規(guī)進行修改和完善以加強對知識產(chǎn)權(quán)的保護。

4.5 鼓勵有條件的高新技術(shù)企業(yè)實施自助式分配組合方案 為了對技術(shù)人員達到最佳的激勵效果，針對技術(shù)要素參與分配，企業(yè)不應(yīng)當(dāng)采取單一的方式，而是應(yīng)當(dāng)采取多種方式的組合以取長補短。同時，企業(yè)設(shè)計的各種分配組合方案應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)短期激勵和長期激勵結(jié)合的原則。不同類型企業(yè)的不同類型的技術(shù)人員的分配方式和分配組合是不同的，企業(yè)應(yīng)該讓技術(shù)人員根據(jù)自身需求和不同特點采取自助式分配組合方案，更能調(diào)動技術(shù)人員的積極性和創(chuàng)造性。

[1]湖北省科學(xué)技術(shù)廳.2011湖北省科技發(fā)展報告.http://www.hbstd.gov.cn/.

[2]劉海生.技術(shù)要素參與收益分配的理論與實踐[D].上海：復(fù)旦大學(xué)，2003.

[3]湛波.技術(shù)要素按貢獻參與分配的探討[J].湛江海洋大學(xué)學(xué)報，2003（4）.

[4]王榮妹，丁恒龍.技術(shù)要素參與收益分配淺論[J].現(xiàn)代企業(yè)研究，2004（6）.