季志偉

摘 要 我國在反洗錢方面建立了相關(guān)的體系，不過在日常工作中還不能很好的貫徹執(zhí)行，與國際標(biāo)準(zhǔn)也有一定的距離，這一章在考慮我國情況的基礎(chǔ)上，學(xué)習(xí)國際的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，就如何建立起更加有效的，具有我國鮮明特點(diǎn)的反洗錢監(jiān)管模式方面，提出了一些政策性建議。

關(guān)鍵詞 金融業(yè) 反洗錢 監(jiān)管

一、金融業(yè)反洗錢的監(jiān)管現(xiàn)狀

（一）沒有建立起獨(dú)立的、專門的反洗錢機(jī)構(gòu)

反洗錢工作不是一個部門就能夠獨(dú)立完成的簡單工作，它的防范、監(jiān)控環(huán)節(jié)覆蓋到許許多多的行業(yè)和部門，是一項(xiàng)系統(tǒng)工程。這項(xiàng)工作不僅需要金融業(yè)的參與，也需要海關(guān)、稅務(wù)、公安、財(cái)政、工商等執(zhí)法部門以及保險(xiǎn)、證券、珠寶、零售等行業(yè)一起參與到反洗錢工作中，假如在監(jiān)管方面，單純地依靠人民銀行的二級機(jī)構(gòu)反洗錢處，將視線只關(guān)注在金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部，顯然勢單力薄，無法對洗錢的真實(shí)面目研究分析透。另外，金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的外幣、本幣大額以及有爭議交易分別由國家外匯管理局和中國人民銀行兩家來進(jìn)行梳理匯總、研究分析，這樣以來，無形中將洗錢活動之間的聯(lián)系割裂開來，也就是說信息流動成本不斷上升，信息利用率隨之降低，這與國際通用的反洗錢本幣、外幣一起監(jiān)管的趨勢背向而馳，不利于跨幣種洗錢犯罪。

（二）反洗錢監(jiān)管激勵機(jī)制尚未形成

對洗錢等犯罪行為進(jìn)行有效遏制是企業(yè)法人、公民以及其他組織的義務(wù)，在法律層面，對金融機(jī)構(gòu)反洗錢的責(zé)任和義務(wù)做出了明確規(guī)定，不過，金融機(jī)構(gòu)在反洗錢方面付出很多的成本，收益卻不多，這對矛盾的存在使得反洗錢的處罰成本不斷提高，反洗錢的動機(jī)比較低落，從某種意義來講，反洗錢的主動性和自發(fā)性進(jìn)一步提升，不過，也存在單純關(guān)注不良法律后果的問題。目前，反洗錢監(jiān)管機(jī)構(gòu)還沒有建立起一整套的金融機(jī)構(gòu)在反洗錢方面的考評體系，只注重處罰，卻沒有系統(tǒng)的激勵機(jī)制。

（三）基層人民銀行監(jiān)管工具不足，監(jiān)管手段落后

監(jiān)管人員是進(jìn)行監(jiān)管的具體執(zhí)行者，具有決定性作用，不過一些基層地區(qū)的央行，尤其是經(jīng)濟(jì)比較落后的縣域，普遍存在人員流動不暢，沒有引進(jìn)年輕人才，人員老化，工作能力有限。首先，此問題集中體現(xiàn)在由于專業(yè)知識的匱乏，工作人員只是做一些上級下派的匯總、計(jì)算工作，而無法通過分析并非來自一線的監(jiān)管數(shù)據(jù)指標(biāo)，將深入性的問題及時地反映出來，提出具有指導(dǎo)作用、有前瞻性的反洗錢監(jiān)管建議。其次，金融系統(tǒng)中，計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)、通訊技術(shù)發(fā)展迅速，而基層反洗錢監(jiān)管手段相對滯后，現(xiàn)如今，金融系統(tǒng)數(shù)據(jù)集中度相當(dāng)高，而反洗錢的數(shù)據(jù)處理技術(shù)并沒有跟上發(fā)展步伐，還沒有跟商業(yè)銀行的電子匯劃系統(tǒng)以及人民銀行中的支付清算系統(tǒng)進(jìn)行對接。

二、反洗錢有效監(jiān)管的創(chuàng)新安排：提高監(jiān)管有效性的對策

（一）以風(fēng)險(xiǎn)為根本的監(jiān)管方式值得推行

國際上比較推崇以風(fēng)險(xiǎn)為根本的監(jiān)管制度和理念，這種新興的監(jiān)管方式是一大進(jìn)步，也是一種發(fā)展趨勢。以風(fēng)險(xiǎn)為根本的監(jiān)管模式一般常見于發(fā)達(dá)地區(qū)和國家，由于金融競爭呈現(xiàn)國家化趨勢、金融創(chuàng)新與日俱進(jìn)，以往的監(jiān)管模式根本不能適應(yīng)新形勢的需求，也無法應(yīng)對金融機(jī)構(gòu)規(guī)避管制水平以及能力提高的實(shí)際。所以，我國要充分利用好加入FATF國際組織的良好機(jī)會，在建立和完善以風(fēng)險(xiǎn)為根本的監(jiān)管制度上下大氣力，謀求更大發(fā)展；對各種金融機(jī)構(gòu)，在強(qiáng)化洗錢監(jiān)測、計(jì)量、控制和識別等方面進(jìn)行積極引導(dǎo)，使風(fēng)險(xiǎn)防范能力進(jìn)一步提升，逐步建立起風(fēng)險(xiǎn)管理的長效機(jī)制；對監(jiān)管資源進(jìn)行合理化調(diào)配，注意分類指導(dǎo)，健全并加強(qiáng)分類監(jiān)管。

（二）盡快建立預(yù)防性反洗錢監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)

所謂的預(yù)防性反洗錢監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)，指的是在有效遏制洗錢犯罪這一目標(biāo)之下，司法部門、金融機(jī)構(gòu)、社會公眾以及監(jiān)管部門之間構(gòu)建的協(xié)調(diào)聯(lián)動、立體化的運(yùn)行模式。要想構(gòu)筑起預(yù)防性反洗錢監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)，一方面要好好利用我國已有的打擊犯罪的系統(tǒng)，另一方面要考慮到我國反洗錢工作的自身獨(dú)特性。構(gòu)筑預(yù)防性反洗錢監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)要下面三個方面進(jìn)行全面考慮：首先，要充分明確反洗錢監(jiān)管組織系統(tǒng)的功能和核心定位；其次，所涉及到的金融機(jī)構(gòu)的職責(zé)分解，以及縱向系統(tǒng)和橫向系統(tǒng)的相互配合；再次，對于發(fā)現(xiàn)的有疑點(diǎn)的交易信息數(shù)據(jù)的內(nèi)外部進(jìn)行研究分析、傳遞和處理。預(yù)防性反洗錢監(jiān)管機(jī)制的組織架構(gòu)的理想狀態(tài)，應(yīng)該是一個開放的，向全社會開放的監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)，也應(yīng)該是一個立體的、多元的監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)。

（三）對有關(guān)聯(lián)的監(jiān)管制度進(jìn)行建立和完善

第一，在金融業(yè)反洗錢監(jiān)管體系中，吸納國際匯款公司、登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)中介結(jié)構(gòu)和證券交易所。第二，在可疑性交易報(bào)告方面，要積極探索切實(shí)可行的模式。借鑒發(fā)達(dá)地區(qū)和國家的經(jīng)驗(yàn)，在可疑交易報(bào)告方面，監(jiān)管機(jī)構(gòu)并未制定詳實(shí)的標(biāo)準(zhǔn)，更多是金融機(jī)構(gòu)依靠工作經(jīng)驗(yàn)來進(jìn)行判斷。這種報(bào)告方式有助于做出質(zhì)量較高的可疑交易報(bào)告，也能夠使防御性報(bào)送行為的數(shù)量降低。第三，對金融業(yè)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級的劃分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行進(jìn)一步明確。反洗錢監(jiān)管部門要設(shè)立標(biāo)準(zhǔn)，以風(fēng)險(xiǎn)為本的客戶身份識別措施要在金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部不斷建立健全。

參考文獻(xiàn)：

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[2]張廣見.從反洗錢角度看當(dāng)前現(xiàn)金管理的缺陷及策略選擇[J].金融理論與實(shí)踐，2010（12）.

（作者單位：山東警察學(xué)院）