[摘要]2003年起我國轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)的改革進(jìn)入第二階段——產(chǎn)權(quán)制度改革時期。本文綜合分析了我國科研機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)制度改革的措施與成效、存在的問題與成因，提出了深化我國轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)制度改革的建議。

[關(guān)鍵詞]產(chǎn)權(quán)制度；改革；措施

[中圖分類號]G322[文獻(xiàn)標(biāo)識碼] A

1999年，我國啟動科技機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)制工作，國家各部委和各地區(qū)所屬的科研機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)了企業(yè)化轉(zhuǎn)制。在此基礎(chǔ)上，2003年起我國轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)的改革進(jìn)入第二階段——產(chǎn)權(quán)制度改革時期。

1我國科研機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)制度改革的措施與成效

1.1完善產(chǎn)權(quán)制度改革政策

2003年2月，國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國務(wù)院體改辦等部門《關(guān)于深化轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)制度改革的若干意見》，對轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)的定位、股權(quán)多元化、職工持股、股權(quán)激勵等提出了原則性意見，規(guī)定“地方所屬轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)可參照本意見進(jìn)行試點(diǎn)”。在此基礎(chǔ)上，內(nèi)蒙古、河北、河南、湖南、福建、貴州、云南出臺了產(chǎn)權(quán)制度改革的實(shí)施意見，其他省份關(guān)于科研機(jī)構(gòu)體制改革的政策中也大多涉及產(chǎn)權(quán)制度改革的內(nèi)容。

第一，關(guān)于集體股權(quán)設(shè)置。湖北、重慶等大多數(shù)省份規(guī)定，可從非財(cái)政撥款形成的凈資產(chǎn)中拿出若干比例（15%-40%，一般是30%）作為職工集體股（分紅股），按工齡、職務(wù)、貢獻(xiàn)量化給個人，作為由事業(yè)單位員工身份向企業(yè)單位員工身份置換和勞動積累的補(bǔ)償。集體股享有分紅權(quán)，但是不能轉(zhuǎn)讓、繼承和饋贈。

第二，關(guān)于國有股管理。福建規(guī)定，出售國有股獲得的資金和國有股收益，可作為國家資本金再投入。山西規(guī)定，原有公共科技服務(wù)平臺等公益性資產(chǎn)，由省科技國有資產(chǎn)經(jīng)營公司統(tǒng)一管理。

第三，關(guān)于經(jīng)營者、科技人員持大股。海南、福建、江蘇、貴州等規(guī)定，管理人員和骨干科技人員持股比例可占總股本的50%以上，確保其多持股和持大股。

第四，關(guān)于股權(quán)購買優(yōu)惠。貴州、內(nèi)蒙古等規(guī)定，鼓勵在職職工優(yōu)先購買國有凈資產(chǎn)，在崗職工購買股權(quán)一次性付清的，可享受一定幅度的折讓優(yōu)惠（10%-50%，多數(shù)20%），也可分期付款（一般為3年）。

第五，關(guān)于無形資產(chǎn)作價入股。江蘇、黑龍江等規(guī)定，專利、非專利技術(shù)等無形資產(chǎn)可作價入股，占企業(yè)資本金或股本金的比例可達(dá)35%，并可將無形資產(chǎn)的20%-30%以個人股形式獎勵給有顯著貢獻(xiàn)的科技人員。

1.2探索產(chǎn)權(quán)改革和重組模式

國家和地方科研院所積極探索轉(zhuǎn)制方式，加快推進(jìn)產(chǎn)權(quán)制度改革，形成了五種主要的產(chǎn)權(quán)重組模式。

第一，整體轉(zhuǎn)為新企業(yè)。即按照建立現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，經(jīng)過清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)界定、資產(chǎn)重組、企業(yè)法人注冊登記等程序，一次性地轉(zhuǎn)制為科技型企業(yè)。

第二，創(chuàng)辦企業(yè)。即科研院所作為出資人創(chuàng)辦科技型企業(yè)，并完全控股或相對控股。比如電信科學(xué)技術(shù)研究院組建大唐電信科技產(chǎn)業(yè)集團(tuán)，武漢郵電科學(xué)研究院組建烽火通信和光迅科技兩家上市公司。

第三，并入企業(yè)。即科研院所進(jìn)入大型企業(yè)，成為其研究中心或者技術(shù)開發(fā)部門。比如中國有色工程設(shè)計(jì)研究總院并入中國冶金建設(shè)集團(tuán)公司、長沙礦冶研究院并入中國五礦集團(tuán)等。

第四，橫向聯(lián)合。即業(yè)務(wù)相近的科研院所開展聯(lián)合，合并成為更大的科研機(jī)構(gòu)。比如鋼鐵研究總院與冶金自動化設(shè)計(jì)院合并重組為鋼研科技集團(tuán)，重慶21個質(zhì)量、計(jì)量檢測研究所合并組建新的計(jì)量質(zhì)檢院。

第五，并入高校。即科研機(jī)構(gòu)的人員和資產(chǎn)直接合并進(jìn)入高校，成為高校的有機(jī)組成部分。如原輕工業(yè)部塑料加工應(yīng)用研究所并入北京工商大學(xué)，湖南省計(jì)算技術(shù)研究所并入湖南大學(xué)等。

1.3產(chǎn)權(quán)多元化取得進(jìn)展

國家和地方轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)采取折讓、資產(chǎn)出售、股權(quán)分解、技術(shù)入股等方式，推動產(chǎn)權(quán)制度改革，產(chǎn)權(quán)多元化取得初步成效。截止到2009年，國資委所屬的轉(zhuǎn)制科研院所投資組建了約20家規(guī)范化股份公司，其中有15家上市公司。江蘇26家省屬科研機(jī)構(gòu)中有24家實(shí)行產(chǎn)權(quán)制度改革，有16家的科技人員出資買斷了全部國有資產(chǎn)，1家引入了上市公司的法人資本，1家引入了民營企業(yè)的自然人資金。90%以上的科研機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)了經(jīng)營者持大股和技術(shù)骨干多持股的股權(quán)模式，其中一半以上的科研機(jī)構(gòu)經(jīng)營層和技術(shù)骨干的持股比例超過了51%。浙江省屬轉(zhuǎn)制科研院所的國有資本占63.41%，自然人占27.95%，其他資本占8.64%。

1.4產(chǎn)權(quán)改革促進(jìn)科研機(jī)構(gòu)發(fā)展

產(chǎn)權(quán)制度改革推動了科研院所人事、用工、收入分配等制度改革，運(yùn)行機(jī)制不斷完善，普遍建立了有效的考核、激勵及約束機(jī)制，初步形成了現(xiàn)代企業(yè)制度，自主創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)化能力不斷增強(qiáng)。

一是科研能力大幅提升。“十一五”期間，260多個中央級轉(zhuǎn)制院所累計(jì)獲得國家獎勵250多項(xiàng)，獲專利授權(quán)13 590項(xiàng)，建立了40多個國家重點(diǎn)實(shí)驗(yàn)室、65個國家工程技術(shù)研究中心，轉(zhuǎn)讓技術(shù)成果4 894項(xiàng)，其中新產(chǎn)品1 248項(xiàng)。如武漢郵電科學(xué)研究院旗下的烽火通信以股票期權(quán)實(shí)施中長期激勵計(jì)劃，向董事、高管及關(guān)鍵崗位技術(shù)骨干定向發(fā)行236萬股，2011年實(shí)現(xiàn)銷售額135億元，比1999年增長12倍，正在成為中國乃至世界光通信產(chǎn)業(yè)的引領(lǐng)者。

二是產(chǎn)業(yè)化能力不斷增強(qiáng)?！笆晃濉蹦醒爰夀D(zhuǎn)制院所實(shí)現(xiàn)總收入達(dá)到1 502億元，利潤142億元，上繳稅金88億元，分別是“十五”末的2倍、4.37倍和2.7倍。比如，原建設(shè)部長沙建設(shè)機(jī)械研究院組建的中聯(lián)重科，通過央企地方化、上市融資、研究院改制、引入戰(zhàn)略投資者等產(chǎn)權(quán)改革，國有股比例下降到30%，形成了規(guī)范合理的治理結(jié)構(gòu)。2012年中聯(lián)重科實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入480.71億元，實(shí)現(xiàn)凈利潤73.30億元，銷售收入進(jìn)入全球工程機(jī)械第7名。

2我國轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)制度改革存在的問題與成因

2.1產(chǎn)權(quán)改革總體滯后，消極后果顯現(xiàn)

總體來看，科研院所的產(chǎn)權(quán)制度改革進(jìn)程緩慢。大多數(shù)科研院所采取的是整體建制劃轉(zhuǎn)，有的只是在二級公司層面上組建了公司，而在科研院所的母體所有權(quán)沒有變動，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)沒有實(shí)現(xiàn)根本性的轉(zhuǎn)變，產(chǎn)生了各種消極后果。

第一，產(chǎn)權(quán)評估不規(guī)范。大量科研機(jī)構(gòu)追求轉(zhuǎn)制的速度和數(shù)量，在清產(chǎn)核資和資產(chǎn)評估、資產(chǎn)和土地使用權(quán)處置、股本規(guī)模和股本結(jié)構(gòu)、技術(shù)積累和技術(shù)股份等方面沒有落實(shí)，處理草率，多用行政手段解決。

第二，管理體制沒有理順。絕大多數(shù)轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)未按建立現(xiàn)代企業(yè)制度和法人治理結(jié)構(gòu)操作、運(yùn)行，政府仍控制著大多數(shù)轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)，包括主要負(fù)責(zé)人的任命、任聘等。比如湖南省22家轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)中，由政府部門主管的15家，組織任命主要負(fù)責(zé)人的14家。

第三，發(fā)展能力下降。由于缺乏股權(quán)激勵措施，科技人才流失較為嚴(yán)重，引進(jìn)高層次人才困難，人才結(jié)構(gòu)老化現(xiàn)象普遍。國有股一股獨(dú)大，難以引入新的投資者，研發(fā)經(jīng)費(fèi)難以保障，成果轉(zhuǎn)化能力不足。

第四，行業(yè)共性技術(shù)研發(fā)弱化。部分科研院所被企業(yè)兼并后，成為企業(yè)的研發(fā)部門，不再承擔(dān)行業(yè)共性技術(shù)研究和服務(wù)的功能。部分科研院所轉(zhuǎn)變成企業(yè)以后，實(shí)行的是以產(chǎn)值和利潤為目標(biāo)的企業(yè)體制，行業(yè)共性技術(shù)研究受到了很大影響，導(dǎo)致行業(yè)共性技術(shù)研究出現(xiàn)了較大的真空地帶。

2.2產(chǎn)權(quán)改革滯后的成因

科研機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)制度改革滯后，是由于多種原因共同作用的結(jié)果。

一是改革思想基礎(chǔ)不成熟。原有的科研機(jī)構(gòu)屬于國家差額撥款的事業(yè)單位，工資福利較為穩(wěn)定，市場化壓力較小，多數(shù)科研機(jī)構(gòu)擔(dān)心產(chǎn)權(quán)改革影響其既得利益，對產(chǎn)權(quán)改革持觀望甚至抵制態(tài)度，有的還希望回到原有的事業(yè)單位系統(tǒng)中去。

二是改革方案不明確。國家和各地方的產(chǎn)權(quán)改革政策較為籠統(tǒng)，操作上存在困難。比如骨干管理人員和骨干科技人員的認(rèn)定，經(jīng)營者、科技人員和職工分配股權(quán)的標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)，法人股的比例等問題都沒有明確。尤其是資產(chǎn)評估難以量化，科研設(shè)備的折舊水平很難確定，而大量的無形資產(chǎn)評估則更為困難。

三是持股資金難以落實(shí)。雖然規(guī)定了職工購買股份可以享受優(yōu)惠，但是大多數(shù)職工購買能力有限，而且持股風(fēng)險(xiǎn)較高，進(jìn)而對產(chǎn)權(quán)改革持否定態(tài)度。

四是股權(quán)分配難以兼顧公平和效率。各地鼓勵經(jīng)營者和骨干科技人員持大股，以調(diào)動其積極性，但是普通職工持股比例偏低，產(chǎn)生相對剝奪感，難以體現(xiàn)公平。

3深化我國轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)制度改革的建議

3.1抓好轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)定位的頂層設(shè)計(jì)

在新的形勢下，應(yīng)該將轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)定位為國家創(chuàng)新體系的重要組成部分，其使命是完成關(guān)系國計(jì)民生和國家發(fā)展戰(zhàn)略的重要科技目標(biāo)，引領(lǐng)行業(yè)的發(fā)展，推動全社會科技進(jìn)步。因此，不能忽視轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)的產(chǎn)權(quán)改革工作，必須高度重視科研院所“國家隊(duì)”或“地方隊(duì)”的作用及社會責(zé)任，以充分實(shí)現(xiàn)國家或地方科技戰(zhàn)略，在更高層次上實(shí)現(xiàn)其特殊而重要的價值。

3.2啟動新一輪產(chǎn)權(quán)制度改革

經(jīng)過多年的市場洗禮，科研機(jī)構(gòu)具備了較強(qiáng)的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營能力，基本形成了加快產(chǎn)權(quán)改革、理順內(nèi)部管理機(jī)制的共識，實(shí)施新一輪產(chǎn)權(quán)制度改革的條件已經(jīng)成熟。因此，建議科技主管部門會同財(cái)政部門、國有資產(chǎn)部門、國土部門、社保部門等，充分征求各科研機(jī)構(gòu)的意見，出臺可操作性強(qiáng)的產(chǎn)權(quán)改革方案，并適時啟動。

3.3規(guī)范產(chǎn)權(quán)制度改革流程

進(jìn)行產(chǎn)權(quán)界定，以便明晰產(chǎn)權(quán)。國家直接投資、撥款或投資收益形成的資產(chǎn)應(yīng)界定為國有資產(chǎn)，由國有資產(chǎn)管理部門委托有關(guān)機(jī)構(gòu)管理。

3.4確定產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)

第一，投資主體的轉(zhuǎn)換和產(chǎn)權(quán)多元化。一是通過財(cái)政科技投入與企業(yè)研發(fā)投入相結(jié)合，實(shí)現(xiàn)國有增量資產(chǎn)適度私有化；二是以現(xiàn)有凈資產(chǎn)為基礎(chǔ)股份，通過職工購買、企業(yè)參股、資產(chǎn)重組等方式，向本院所和社會擴(kuò)股，實(shí)現(xiàn)國有存量資產(chǎn)多元化；三是鼓勵有條件的科研院所進(jìn)行不留存續(xù)資產(chǎn)的整體上市；主業(yè)資產(chǎn)已經(jīng)整體上市的，通過多種途徑實(shí)施集團(tuán)層面整體上市，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)多元化。

第二，設(shè)計(jì)動態(tài)而明確的股權(quán)結(jié)構(gòu)。在堅(jiān)持公平和規(guī)范的原則下，對做出突出貢獻(xiàn)的科技人員和經(jīng)營管理人員實(shí)行股權(quán)激勵，鼓勵經(jīng)營者持大股，科技骨干多持股。

第三，建立和完善法人治理結(jié)構(gòu)。應(yīng)以產(chǎn)權(quán)改革為突破口，建立股東會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層等治理結(jié)構(gòu)，建立“產(chǎn)權(quán)清晰、職責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)”的現(xiàn)代企業(yè)制度。

3.5創(chuàng)新轉(zhuǎn)制院所發(fā)展模式

一是簽約研究院模式。對于存在行業(yè)主管部門的科研院所，參考國外科研機(jī)構(gòu)的“GOCO”（即政府擁有，合同管理）的管理模式，由行業(yè)主管部委與科研院所采取一種“政府簽約研究院”的模式，授權(quán)其進(jìn)行有償?shù)男袠I(yè)共性技術(shù)定向科研活動[6]。

二是戰(zhàn)略重組方案。對于行業(yè)產(chǎn)業(yè)集中度較高、以產(chǎn)品研發(fā)為主的轉(zhuǎn)制科研院所，可并入相關(guān)企業(yè)集團(tuán)，對國有資本進(jìn)行戰(zhàn)略重組。

三是戰(zhàn)略分拆模式。對于行業(yè)共性的研究較多、公益成分更強(qiáng)的科研機(jī)構(gòu)，可將科研性業(yè)務(wù)變?yōu)槭聵I(yè)單位體制或者非營利機(jī)構(gòu)，直接屬于行業(yè)部委或者科技部，將經(jīng)營性業(yè)務(wù)整合成一個完整的科技型股份公司。

四是獨(dú)立發(fā)展模式。對于所處行業(yè)產(chǎn)業(yè)集中度較低的轉(zhuǎn)制科研院所，可在母體層面上深化體制改革，積極構(gòu)建集團(tuán)化管理框架，不斷完善法人治理結(jié)構(gòu)，推行董事會制度，逐步建立與市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的現(xiàn)代企業(yè)制度。

3.6加大政策保障力度。

一是支持轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)改革。允許經(jīng)營者和科研骨干持大股，管理層和職工購買股份實(shí)行優(yōu)惠。支持轉(zhuǎn)制科研院所依托資本市場特別是證券市場融資，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)多元化。

二是支持轉(zhuǎn)制科研機(jī)構(gòu)加快發(fā)展。爭取國家科研經(jīng)費(fèi)的持續(xù)、增量投入，加大政策性的金融信貸支持，吸收和利用風(fēng)險(xiǎn)投資。同時，在稅費(fèi)減免、土地使用、水電供給、專利保護(hù)等方面提供優(yōu)惠。

三是重點(diǎn)扶持行業(yè)共性技術(shù)研究。國家應(yīng)充分利用轉(zhuǎn)制院所的優(yōu)勢，安排專項(xiàng)科研經(jīng)費(fèi)，支持開展具有重大影響的共性關(guān)鍵技術(shù)研究。

作者簡介：楊大慶（1973.7-），中共湖南省委黨校副教授。研究方向：技術(shù)經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)等。