備受關(guān)注的養(yǎng)老制度改革設(shè)計方案尚未塵埃落定，便遭到了許多人“拍磚”。

10月15？16日，多部委與多套養(yǎng)老方案設(shè)計者在兩天的閉門會議中達(dá)成了多項共識，而關(guān)于延長養(yǎng)老保險繳費(fèi)年限和養(yǎng)老金并軌這兩大問題已基本沒有懸念。但這兩項共識日前遭到了許多人的不滿。

此前，人力資源和社會保障部（以下簡稱“人保部”）就在研究養(yǎng)老保險頂層設(shè)計方案，來自中國社科院、國務(wù)院發(fā)展研究中心、中國人民大學(xué)、清華大學(xué)、浙江大學(xué)的專家團(tuán)隊參與制訂了多套改革備選方案。而“清華方案”因提前公布引起了社會各界的廣泛討論，毀譽(yù)參半。反對者將焦點對準(zhǔn)了延遲領(lǐng)取養(yǎng)老金的提法；贊同者認(rèn)為這是一個徹底的改革方案，只是還需要過渡和調(diào)整。

到底該如何實現(xiàn)養(yǎng)老保障全覆蓋？如何解決雙軌制或多軌制問題呢？《新財經(jīng)》記者為此采訪了多名業(yè)內(nèi)專家。

延長繳費(fèi)替代延遲退休？

就在2012年7月，人保部社會保障研究所所長何平提出，我國應(yīng)逐步延長退休年齡，建議到2045年不論男女，退休年齡均到65歲。而在今年4月召開的博鰲論壇上，全國社?；鹄硎聲h組書記戴相龍再次提出延長退休年齡的建議，引起了全社會的熱烈討論。

對于討論會確定的延長養(yǎng)老保險繳費(fèi)年限的改革方向，中南財經(jīng)政法大學(xué)公共管理學(xué)院教授呂國營認(rèn)為：“我理解的繳費(fèi)年限是最低繳費(fèi)年限，《社會保險法》規(guī)定的最低繳費(fèi)年限是15年，如果延長的話，肯定大于15年，而所有在職人員的繳費(fèi)年限基本都超過15年，即使延長繳費(fèi)年限，影響也不會太大。但反過來說，延長繳費(fèi)年限對于解決養(yǎng)老金缺口的作用也不會太大。我個人認(rèn)為，制度制定者只是想用這種辦法來替代延遲退休，因為延遲退休年齡的辦法阻力太大，而延長繳費(fèi)的辦法阻力更小，也更便捷。”

中國社會科學(xué)院社會政策研究中心秘書長唐鈞近十年來一直反對延遲退休，他表示：“一個政策一定要顧及本國的國情，中國的大部分勞動者都是藍(lán)領(lǐng)工人，而且從中國的現(xiàn)實情況看，中國勞動者年紀(jì)大一些的時候，企業(yè)就不待見了。更何況中國人目前的退休年齡平均只有53歲，都沒到退休的標(biāo)準(zhǔn)年齡，在這種情況下，再往后延遲5年有何意義？”

呂國營告訴記者：“如果退休的人多了，在職的人少了，在勞動力稀缺的大背景下，推遲退休年齡是必然的。但中國目前的國情并不是這樣，我們還存在大量失業(yè)人群，大學(xué)生畢業(yè)找不到工作，這個時候推遲退休年齡肯定是錯誤的。”

對于將退休年齡從60歲延遲到65歲的說法，呂國營表示：“即使推遲退休年齡也不是一件很可怕的事情，因為沒有一個國家推遲退休年齡是一步到位的，都是漸進(jìn)式的推進(jìn)，比如每年推遲一個月或兩個月，即便對公平有影響，影響也不會太大，而且按照這樣的推進(jìn)速度，延遲到65歲退休也需要幾十年?！?/p>

事實上，不少國家在推遲退休年齡問題上還有一種做法，就是多交多得、少交少得。比如美國的標(biāo)準(zhǔn)退休年齡是65歲，但美國公民也可以選擇62歲退休，提前退休的人就拿不到標(biāo)準(zhǔn)退休年齡該拿的退休金；如果超過65歲還在工作，退休以后的待遇就會在標(biāo)準(zhǔn)待遇的基礎(chǔ)上乘以一個系數(shù)，用這種辦法來鼓勵大家晚退休。

養(yǎng)老金是否必須并軌？

這次養(yǎng)老制度設(shè)計方案的另一個焦點就是養(yǎng)老金并軌問題。多年來我國都在實行養(yǎng)老金“雙軌制”，企業(yè)職工實行由企業(yè)和職工按一定標(biāo)準(zhǔn)繳納的“繳費(fèi)型”統(tǒng)籌制度；機(jī)關(guān)和事業(yè)單位的退休金由國家財政統(tǒng)一發(fā)放。這就造成了長期以來同等學(xué)歷、同等職稱、同等職務(wù)、同等技能的人因退休單位性質(zhì)不同，退休金能相差2？3倍。

隨著“雙軌制”弊病越來越明顯，實行養(yǎng)老金并軌的呼聲越來越強(qiáng)烈。早在2008年1月，人保部就要求廣東、上海、浙江、山西、重慶五省、市進(jìn)行“事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革試點”，因改革試點方案中要求事業(yè)單位養(yǎng)老保險與企業(yè)基本一致，導(dǎo)致很多事業(yè)單位職工因怕退休金減少而要求提前退休，致使這次改革無果而終。

如今，提到養(yǎng)老制度問題時，人們總是把焦點對準(zhǔn)“雙軌制”是否并軌上。唐鈞對《新財經(jīng)》記者表示，“雙軌制”肯定是一個現(xiàn)實問題，是不公平的，但簡單的“并軌”也不能解決根本問題。因為中國的養(yǎng)老保險制度并不只是“雙規(guī)”，而是“七軌”，包括公務(wù)員、機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員、企業(yè)職工、農(nóng)民、城市居民、軍人和農(nóng)民工。所以說，僅僅把事業(yè)單位工作人員和企業(yè)工人并起來，也并不意味著公平。

而呂國營認(rèn)為，現(xiàn)在并軌似乎已經(jīng)不是重點，因為還不知道是并成一軌還是多軌，如果將公務(wù)員、事業(yè)單位工作人員和企業(yè)職工并成一種養(yǎng)老制度，那一定是《社會保險法》中強(qiáng)調(diào)的一個基本方針——?；?，也就是全國統(tǒng)一的基本養(yǎng)老保險制度。而此前的事業(yè)單位養(yǎng)老金改革試點方案存在利益剛性問題，就是因為利益剛性導(dǎo)致了事業(yè)單位的強(qiáng)烈反對，這也是改革推行不下去的原因。

唐鈞認(rèn)為，在處理養(yǎng)老金并軌問題時，把事業(yè)單位的養(yǎng)老金降下來，對誰都不利。從企業(yè)的角度來看，與事業(yè)單位相比養(yǎng)老金的確低了很多，在北京、上海這樣的一線城市，企業(yè)退休職工養(yǎng)老金平均在2000？2500元左右，以大城市的消費(fèi)水平，日子過得還是很艱難的。況且在這些退休金里面，還涉及老人最關(guān)注的看病問題，因為現(xiàn)在的醫(yī)療保障也不完善，在僅有的養(yǎng)老金中，老人還要留出自己看病的錢。從這個角度來說，企業(yè)職工平均2000多元的退休金算是很低了。

要解決這個問題，唐鈞的觀點是：“最簡單的辦法就是提高企業(yè)的養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)，但這個辦法可能也得不到財政的支持?！?/p>

呂國營也認(rèn)為：“如果提高企業(yè)職工的養(yǎng)老金待遇，錢從哪來？這意味著要加重企業(yè)的負(fù)擔(dān)，企業(yè)愿意嗎？企業(yè)能承受嗎？企業(yè)不能負(fù)擔(dān)，其他的辦法也很難增加養(yǎng)老保險基金的數(shù)量，總不能讓國家印鈔票吧，那樣就通貨膨脹了，所以這條路也行不通?！?/p>

美國在里根時代曾運(yùn)用過供給學(xué)派經(jīng)濟(jì)學(xué)經(jīng)驗，其中之一就是給企業(yè)減負(fù)。所以呂國營認(rèn)為：“政府福利太多，打擊了企業(yè)的經(jīng)營積極性，用增加企業(yè)負(fù)擔(dān)的方式來提高養(yǎng)老金待遇不太可能。最重要的是，大家不要以為養(yǎng)老金并軌了就是天大的好事，并軌后全國統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)一定是低水平的，在任何國家都是這樣?！?/p>

被忽視的群體

一直以來，關(guān)于中國人的養(yǎng)老問題，媒體和專家關(guān)注的焦點總是在機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員、公務(wù)員和企業(yè)職工上面，農(nóng)民工和農(nóng)民養(yǎng)老問題也偶爾有提及。但是，大家似乎都忽視了一個群體，就是在大部分民營企業(yè)或者小公司打工的職員。

在北京、上海、深圳、廣州等一二線城市，這部分打工人群已經(jīng)占據(jù)了相當(dāng)?shù)谋壤＿@些人既不屬于公務(wù)員、事業(yè)單位工作人員，也不屬于企業(yè)的職工，他們打一天工賺一天錢，一旦失業(yè)，沒有退休金、沒有任何養(yǎng)老保障。

唐鈞認(rèn)為，當(dāng)前最迫切需要解決的就是這類人群的養(yǎng)老問題，這些人名義上每個月都交了各種保險，但是只要一流動，之前交的保險可能就拿不到。現(xiàn)在也有一些所謂的辦法，但這些辦法都不靠譜。按照現(xiàn)在的規(guī)定，比如你在北京工作一段時間后回到沈陽老家，可以把之前自己交的那部分的8%的保險金帶走，而單位給交的20%只能帶走12%。

即使這樣，保險金轉(zhuǎn)移也很麻煩，如果你要離開北京，北京肯定不愿意將辛苦收上來的錢讓你說帶走就帶走，而接收地沈陽也不愿意在你比當(dāng)?shù)厝松俳诲X的情況下拿和別人一樣的回報，結(jié)果兩頭不討好。目前只統(tǒng)計了有多少人交了養(yǎng)老保險，但沒法統(tǒng)計有多少人將來拿不到養(yǎng)老金。

就在剛剛過去的10月，奧巴馬遭遇了美國政府停擺16天的危機(jī)，而驢、象兩黨矛盾升級的焦點就是奧巴馬主導(dǎo)的醫(yī)改法案。美國的醫(yī)療保險分為三部分：主體部分是商業(yè)醫(yī)療保險，主要是大中型企業(yè)員工，他們參加商業(yè)醫(yī)療保險，同時這些員工的家屬也以企業(yè)為單位，集體參加連帶保險；第二部分是這些人退休了之后，聯(lián)邦政府有一個老年醫(yī)療保障計劃；第三部分是針對一些窮人和殘疾人，聯(lián)邦政府和州政府聯(lián)合推出了一個窮人醫(yī)療救助計劃。

呂國營告訴記者：“這三部分人群加起來，美國的醫(yī)療保險覆蓋了85%以上的人群，而剩下15%的人是既沒有在大中型企業(yè)上班，又沒有到退休年齡、沒有殘疾的人，他們在小公司就職，收入也不低，但是美國的醫(yī)療保險制度卻沒有覆蓋這部分人群。而奧巴馬的醫(yī)改法案就是想把這部分人群覆蓋進(jìn)來，但阻力很大?！?/p>

對于中國的養(yǎng)老覆蓋問題，中國人民大學(xué)公共管理學(xué)院教授、社會保障研究所所長李珍也談了自己的觀點：“目前中國解決了城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老的覆蓋制度，這是一個巨大進(jìn)步，但養(yǎng)老保險制度并不是最優(yōu)的老年收入保障制度。”

李珍認(rèn)為，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度并不是保險制度，而是政府津貼制度與自愿的個人儲蓄賬戶相結(jié)合的制度。把這樣一個制度貼上“社會養(yǎng)老保險”的標(biāo)簽，其政策的副作用是明顯的。

首先，財政轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)貼城鄉(xiāng)居民本是一件好事，但由于將給60歲的人口發(fā)放津貼與子女參保繳費(fèi)捆綁在一起，使財政支出的政治收益大打折扣。其次，復(fù)制來的個人賬戶和參量，對養(yǎng)老保障幾乎是無意義的，效率損失也是明顯的。以新農(nóng)保為例，很多農(nóng)民是有生產(chǎn)資料和勞動能力，但為了照顧制度形式上的統(tǒng)一，領(lǐng)取的年齡也設(shè)定為60歲。而且，絕大部分參保者選擇最低繳費(fèi)檔次，即每年繳費(fèi)100元，大多數(shù)人也只會繳納15年，15年后個人賬戶繳費(fèi)只有1500元，這對養(yǎng)老有何意義？再說，在幾十年中，從征收到保管這些錢的費(fèi)用遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于保費(fèi)本身，可是學(xué)界和政界從來不討論這些成本。

建立多層次的養(yǎng)老制度

中國到底該實施什么樣的養(yǎng)老制度呢？

李珍認(rèn)為，形式上統(tǒng)一的制度既沒有解決不同群體老年收入的“不平”，也沒有解決制度間所謂的“不公”，反而引起了價值觀的混亂和效率的損失。

李珍向記者表示：“中國真實的城鎮(zhèn)化率只有37%左右，城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)以及正式部門和非正式部門的二元結(jié)構(gòu)明顯存在，城鄉(xiāng)及兩個部門之間的收入穩(wěn)定性和收入差距很大，將所有人都覆蓋在一個制度內(nèi)，在時間上過于激進(jìn)。費(fèi)率和待遇的高或低會成為兩難選擇，費(fèi)率太高農(nóng)民和非正規(guī)就業(yè)人員進(jìn)不去，費(fèi)率太低城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老金水平達(dá)不到?；镜哪繕?biāo)?！?/p>

所以李珍建議，中國老年收入體制的建設(shè)應(yīng)遵循兩個原則：一是人口的全覆蓋原則，二是制度組合的差異化原則。政府的老年收入保障制度要為全體老年人提供保護(hù)，建立多層次、多支柱制度，不同人群適用不同的制度組合。最后達(dá)到的效果是：不付費(fèi)者最低生活有保障，付費(fèi)者老年收入保基本，自愿儲蓄者錦上添花。

具體而言，第一，要結(jié)牢最低生活保障的老人，將絕對貧困演變?yōu)橄鄬ω毨В畹蜕畋Ｕ纤接邢鄳?yīng)提高。第二，建立農(nóng)業(yè)人口和城鎮(zhèn)非就業(yè)者的老年津貼制度?，F(xiàn)在只需將新農(nóng)保和城鎮(zhèn)非就業(yè)居民養(yǎng)老保險中的個人賬戶制度取消既成為老年津貼制度，不用改動津貼對象，但可以提高受益者的年齡，同時提高目前的津貼水平。第三，建立二元的非農(nóng)就業(yè)人口基本養(yǎng)老保險制度。一方面提高現(xiàn)有的職工養(yǎng)老保險門檻條件，為參保者提供基本保障，讓現(xiàn)有制度可持續(xù)發(fā)展；另一方面建立一個新的基本養(yǎng)老保險，以較低的門檻讓更多的人有機(jī)會以較低的費(fèi)用獲得相應(yīng)較低的保障。第四，通過稅惠制度建立錦上添花的資源性養(yǎng)老儲蓄制度。中國人的儲蓄偏好對于應(yīng)付老齡化是一個正能量而不是負(fù)資產(chǎn)。

李珍教授的這些想法和建議，是否為這次參會討論提供的方案之一現(xiàn)在不得而知，因為這次會議的所有參會人員都簽署了保密協(xié)議，大家是在封閉的狀態(tài)下進(jìn)行討論。但記者通過采訪幾位專家，也得出一些他們共同認(rèn)知的觀點，就是體現(xiàn)多層次原則。呂國營認(rèn)為：“如果養(yǎng)老金要實現(xiàn)并軌，一定要有一個補(bǔ)充養(yǎng)老保險，體現(xiàn)差異化和多層次。比如在企業(yè)建立企業(yè)年金制，在政府機(jī)關(guān)和事業(yè)單位建立職業(yè)年金制，通過這些制度來保障這部分人群的養(yǎng)老金待遇不下降?！?/p>

唐鈞最后向記者表示：“在養(yǎng)老金制度改革問題上，大家不要都站在自己的利益立場上講話，要解決實質(zhì)問題，一定要出一個最能夠著手，還不會引起大家爭議的方案。養(yǎng)老問題是與老百姓利益相關(guān)的事情，討論方案也不必保密到如此地步。”