摘要：商業(yè)銀行在我國經濟發(fā)展中起著至關重要的作用，但是隨著社會經濟水平的發(fā)展，我國商業(yè)銀行收到外部和內部的雙重影響，面臨的風險也日益凸顯出來。本文就是從我國銀行經營面臨的風險和對于銀行金融風險防范這兩個方面來展開全文的。

關鍵詞：商業(yè)銀行；銀行商業(yè)風險分析；銀行商業(yè)風險防范

全球化已經成為了近幾年來金融業(yè)發(fā)展的大趨勢，在這樣一種大環(huán)境之下，商業(yè)銀行市場的興起和發(fā)展一定要打破原有舊的模式，要在全球大量設立自己的分支機構，讓業(yè)務具有全球性的特征。互聯(lián)網的廣泛應用，為不同地區(qū)的之間的業(yè)務服務，使得交易更加快速和便捷。這些都為商業(yè)銀行提供了一個廣闊的發(fā)展空間。但是隨之而來的，帶來了諸多的問題，在巨大的資本流動過程當中，對于風險的防范能力還是比較薄弱的，銀行之間的相互協(xié)調能力發(fā)揮的還不夠充分。下面我就從以下兩個大方面來加以闡述。

一、 我國商業(yè)銀行在經營過程中所面臨的風險

銀行從其成立之初起，風險就一直伴隨著。在銀行運行的各個環(huán)節(jié)中，都伴隨著風險。在控制和管理中要考慮風險因素；在貸款的發(fā)放中要考慮風險因素；在吸收存款中要考慮風險因素，可以說銀行的各項工作都是把風險作為判斷和控制的一個重要考量因素?，F(xiàn)在，主要的商業(yè)銀行在經營自己項目的時候，最先考慮的因素是風險，其次才是盈利與否。每項業(yè)務會帶來什么樣的后果，是否是在可以承受的范圍之內，這個是商業(yè)銀行考慮的首要問題。

（一） 信用卡

進入到二十一世紀之后，在金融經濟發(fā)展中，信用卡發(fā)揮的作用越來越突出，變得越來越重要，其發(fā)展速度也是相當驚人的，已經是人們日常生活當中不可缺少的一部分。購物離不開他，娛樂消費離不開他，取現(xiàn)提款離不開他。信用卡給我們大家提供了一個舒適便捷的支付手段。然而銀行在獲得了利潤之后，面臨的風險也隨之加大。一方面出現(xiàn)了非法制造假信用卡的現(xiàn)象，騙取信用卡的行為，一些詐騙犯運用信用卡實施違法犯罪行為。還有出現(xiàn)惡意透資的行為，對真正的合法信用卡持有人，對特約客戶，對委托銀行等利益都構成直接侵害。另一方面，個別少數(shù)的銀行職員利用職務之便為自己謀利益，做假賬、修改記賬憑證，辦理副卡貪污持卡人資金，更改電腦資料等違規(guī)行為。

（二） 結算

隨著全球化的發(fā)展，辦理國際結算業(yè)務的項目和內容也變得越來越多，特別是在進出口貿易當中，出具的信用證和保函等等都給銀行帶來了一定的風險。在跨國交易的過程當中，客戶只需要交納一定的保證金，然后就可以開具出信用證，承兌行在見到憑證之后，也會付款。但是，在其中的各種單據憑證都需要一一對應，有時候會由于種種原因不能按時交貨或者票據不夠完整等。銀行都是承擔責任，一旦申請人拒絕付款，銀行還要接著履行自己責任，還要進行承兌，既是申請人無能力支付，銀行也需要進行支付。在這種情況之下引起的貿易紛爭，往往使得銀行陷入到進退兩難的境地。

（三） 資本

銀行在運營的時候，要能夠保證銀行資本能夠正常運轉。在巴塞爾協(xié)議規(guī)定當中，要求銀行的資本充足率要達到8%，但是許多銀行是沒辦法達到這一點的。這其中的原因一部分是由于體制上面的原因，還有一部分是自己身方面的問題。我國商業(yè)銀行的發(fā)展方向是朝著自負盈虧、獨立自主的經營模式，那么銀行資本的充足是其更好發(fā)展的一個前提條件和根本保障?，F(xiàn)代的經濟形勢是不斷發(fā)展變化的，銀行要適應這種變幻莫測的市場就是要保持自己的資本充足，靈活自我的經營管理辦法，積極應對危機和挑戰(zhàn)。

（四） 利率

我國的經濟模式是國家領導下的社會主義市場經濟體制，國際和國內的利率的調整和變化也會給銀行帶來風險。銀行的資產價格要能夠與利率變化相互協(xié)調，跟上市場利率變化，如果不有效的應對，那么市場利率的變化，就會對銀行資本以及銀行收支的差額產生巨大影響。例如，如果銀行的資產超過負債，那么利率的上升會減少銀行的凈利潤。這樣的情況隨著我國利率市場化進程，風險也會日益增多。

（五） 信貸

信用貸款業(yè)務是銀行的一個基本業(yè)務之一，銀行發(fā)放各種收取利息的貸款盈利。在上個世紀的八十年代左右，銀行供應和管理企業(yè)的全部流動資金，隨后企業(yè)的技術改造和基建貸款，銀行的資產領域更加的擴大。這樣的行為從計劃經濟時代開始一直持續(xù)到今天，如今已經暴露出了諸多問題。特別在商業(yè)銀行當中顯現(xiàn)的特別的突出。有的企業(yè)效益不好，負載累累，沒有能力償還貸款，形成了商業(yè)銀行上面所說的不良債權，造成了商業(yè)銀行的風險。

二、 商業(yè)銀行對于金融風險的防范措施

降低銀行的風險系數(shù)是一項長期而且艱巨的任務，可以從以下幾個方面來完成：

（一） 完善信用卡業(yè)務監(jiān)管制度

上文中論述的違法行為的信用卡詐騙行為，要通過制度逐漸來完善。比如建立電子聯(lián)網系統(tǒng)，引入獨立完善的風險防范機制。在辦理信用卡的時候要嚴格審查，把關嚴格，在發(fā)展特約客戶時，可以設置客戶信用等級制度，來確定其信用卡額度。還要進行宣傳教育工作，督促各方面的風度措施的開展。

（二） 在結算的時候努力做好風險防范

首先，在承兌匯票的時候要注意匯票的管理，嚴格按照相關規(guī)定來辦事，對承兌匯票單位進行嚴格的調查和審核，減少其中的人為風險。其次，銀行的監(jiān)管要貫穿于信用證和保證函的始終，貫穿于這個動態(tài)的整個過程當中。在國際內外經濟貿易個體交易時候，可以充分發(fā)揮網絡優(yōu)勢，使得承兌更好的實現(xiàn)。

（三） 保險制度的建立

銀行本身資本比較大，自己本身的資金所占比例不高，而且大量的資金都被企業(yè)等所占有。如果一旦發(fā)生緊急情況，就會發(fā)生支付困難。在面對風險的時候，應該讓其更加平穩(wěn)。銀行在面向市場的時候，要把自己作為一個獨立的個體來參加到社會主義市場經濟競爭中去。增加自己企業(yè)的知名度，提高自身信譽，增加儲戶對于銀行的自信心。對本身資產進行評估和監(jiān)控。

銀行業(yè)是一個特殊的行業(yè)其特殊性在于它的高風險。一旦某銀行機構經營不善，資不抵債或流動性出現(xiàn)困難受直接影響的將是該機構眾多存款人的資金安全。因此，銀行界應大力磨練內功、提高自身競爭力、規(guī)范操作#創(chuàng)新業(yè)務、努力防范可能存在的種種金融風險。（作者單位：沈陽師范大學）

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