摘要：在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，生產(chǎn)者與消費(fèi)者的市場(chǎng)供求關(guān)系決定了各行業(yè)領(lǐng)域的利率高低，也正是由于這個(gè)原因貨幣市場(chǎng)中產(chǎn)生了利率市場(chǎng)。在利率市場(chǎng)中，國(guó)家執(zhí)行宏觀調(diào)控職能所發(fā)行的貨幣量對(duì)行業(yè)利率發(fā)揮著間接性的調(diào)節(jié)作用，消費(fèi)者在市場(chǎng)中仍然居于自主地位，從根本上已由受國(guó)家控制的利率轉(zhuǎn)變?yōu)楦鶕?jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)決定商品價(jià)格利率。在這一過程中隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展商業(yè)銀行已經(jīng)成為主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)象，在利率市場(chǎng)化日益顯著的局勢(shì)下其控制風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)力有著很多缺陷，已經(jīng)成為利率市場(chǎng)化下引發(fā)弊端的重要原因，而這些弊端則造成了商業(yè)銀行的非正常運(yùn)行。

關(guān)鍵詞：利率市場(chǎng)化；商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)防控

當(dāng)前我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)處在利率市場(chǎng)化不斷改革的進(jìn)程中，在這一改革中利率市場(chǎng)化已經(jīng)成為一把“雙刃劍”，在促進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展的同時(shí)也給商業(yè)銀行帶來了前所未有的挑戰(zhàn)。我國(guó)的商業(yè)銀行一直以來是在國(guó)家宏觀調(diào)控中開展存取款、貸款等業(yè)務(wù)，在市場(chǎng)利率的波動(dòng)下并沒有受到很大影響，因此在利率市場(chǎng)帶來缺陷的同時(shí)并沒有及時(shí)采取積極有效的手段應(yīng)對(duì)。然而商業(yè)銀行在正常運(yùn)行的前提下必須需要采取措施積極應(yīng)對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)變動(dòng)帶來的挑戰(zhàn)，同時(shí)學(xué)習(xí)國(guó)際商業(yè)銀行的運(yùn)行模式“以我為主，為我所用”，改變經(jīng)營(yíng)思維，調(diào)整銀行業(yè)務(wù)，應(yīng)對(duì)利率市場(chǎng)化風(fēng)險(xiǎn)。

一、利率市場(chǎng)化下商業(yè)銀行存在的風(fēng)險(xiǎn)

利率市場(chǎng)化機(jī)制擺脫了對(duì)政府的依賴，在貨幣資產(chǎn)的供求方面實(shí)現(xiàn)了充分利用，體現(xiàn)了利率市場(chǎng)化的高效性和公平性。商業(yè)銀行是在政府調(diào)控的手段下開展各項(xiàng)業(yè)務(wù)的，就此而言會(huì)導(dǎo)致利率風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和營(yíng)利風(fēng)險(xiǎn)。

一方面，商業(yè)銀行針對(duì)在較少時(shí)間內(nèi)進(jìn)行資產(chǎn)整頓的能力是欠缺的，在市場(chǎng)的利率波動(dòng)擴(kuò)大時(shí)就會(huì)受到很大的利率風(fēng)險(xiǎn)，影響著銀行的資金流動(dòng)、基金差以及盈利收入。另一方面，對(duì)于商業(yè)銀行來說信用是自身經(jīng)營(yíng)正常運(yùn)行的根本，然而信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是其經(jīng)營(yíng)過程中不可避免的問題。在此基礎(chǔ)上，隨著利率市場(chǎng)化不斷深入，商業(yè)銀行的借貸業(yè)務(wù)所需要的金融信息就出現(xiàn)了不對(duì)稱現(xiàn)象，市場(chǎng)利率與銀行利率存在偏差，導(dǎo)致了借款人為了得到更高的盈利的反向信任及選擇，在這種狀況下就加重了商業(yè)銀行的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。最后，商業(yè)銀行的盈利大部分來源于存款、借貸、保險(xiǎn)等基礎(chǔ)性業(yè)務(wù)。在市場(chǎng)利率條件下，利率波動(dòng)大會(huì)造成商業(yè)銀行提高存款利率的過程中必然需要降低貸款利率，在此情況下銀行如果需要利用增加客戶存款來擴(kuò)大盈利特別是獲得老客戶的大量存款，就要增加存款利率，反之利用貸款盈利則需實(shí)施貸款利率下降。存貸款利率的相對(duì)狀態(tài)則會(huì)違背市場(chǎng)規(guī)律導(dǎo)致市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的混亂。

二、商業(yè)銀行在利率市場(chǎng)化下降低風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施

（一）分析利率波動(dòng)規(guī)律，降低利率風(fēng)險(xiǎn)

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下商品的價(jià)格規(guī)律、政府的宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控手段、市場(chǎng)利率波動(dòng)、國(guó)內(nèi)以及國(guó)際經(jīng)濟(jì)局勢(shì)等因素都會(huì)造成利率的升高或降低。因此，首先，為了降低利率風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行的專業(yè)人士或國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)專家必須依據(jù)上述因素的波動(dòng)數(shù)據(jù)及相互之間的影響準(zhǔn)確進(jìn)行預(yù)測(cè)。在市場(chǎng)活動(dòng)中利率的波動(dòng)受到多方面的影響，例如商品價(jià)格的高低、國(guó)家針對(duì)商場(chǎng)供求所做出的調(diào)控政策、市場(chǎng)自身以及銀行利率起伏狀況和世界經(jīng)濟(jì)局勢(shì)等等。其次，為了降低利率市場(chǎng)化下商業(yè)銀行目前和即將面臨的風(fēng)險(xiǎn)度，商業(yè)銀行必須要建立健全銀行結(jié)構(gòu)機(jī)制，在銀行內(nèi)部設(shè)立專門應(yīng)對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)的部門，對(duì)于銀行內(nèi)部職員定期進(jìn)行利率風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略知識(shí)及能力的培訓(xùn)工作，是他們?cè)阢y行面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)能積極應(yīng)對(duì)。擴(kuò)招具有與此相關(guān)能力的專門人才，創(chuàng)新理念改變傳統(tǒng)思維積極制定解決利率風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略。

（二）實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行借貸人員的強(qiáng)力監(jiān)督，降低信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行在借貸人進(jìn)行借貸前必須對(duì)其信用狀況、是否有負(fù)債及負(fù)債額數(shù)、貸款使用方向以及收入狀況進(jìn)行深入了解，確保借款人能按時(shí)按量還貸，對(duì)于信用不良的借貸者要減少借貸數(shù)額或禁止借貸。在貸款人借貸過程中加強(qiáng)對(duì)其行為、信用的實(shí)時(shí)監(jiān)督，如果借貸人在貸款期間不能嚴(yán)格遵守借貸協(xié)議，未能及時(shí)或足量還貸則對(duì)其進(jìn)行使用必要的法律手段。如若有必要需要貸款人提供第三者替其保證或一定資產(chǎn)抵押。同時(shí)，文化作為綜合實(shí)力中“軟實(shí)力”的表現(xiàn)形式，在國(guó)家、企業(yè)單位中占據(jù)的地位日益突出。因此，企業(yè)加強(qiáng)文化設(shè)施建設(shè)是實(shí)現(xiàn)自身全方面發(fā)展的重要手段之一，商業(yè)銀行在對(duì)借貸人進(jìn)行監(jiān)督的同時(shí)，銀行本身也要加強(qiáng)信用文化建設(shè)，依靠社會(huì)大眾的力量開展銀行的文化建設(shè)工程。

（三）創(chuàng)新思維，開展新型業(yè)務(wù)應(yīng)對(duì)盈利風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)的商業(yè)銀行長(zhǎng)期以來一直受到存款、借貸等傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的制約，銀行的大部分盈利都來自于存貸款利率之間的差額，且具有很強(qiáng)的依賴性。因此，商業(yè)銀行在傳統(tǒng)盈利手段的基礎(chǔ)上需要積極創(chuàng)新思維，利用業(yè)務(wù)市場(chǎng)，依靠網(wǎng)上銀行等金融產(chǎn)品和服務(wù)手段吸引客戶，降低對(duì)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的依賴，增加盈利。

在這一過程中，一方面應(yīng)該避免風(fēng)險(xiǎn)性較高的各種投機(jī)活動(dòng)，堅(jiān)持走社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的“金融化”；另一方面銀行的中間業(yè)務(wù)是利率市場(chǎng)化下銀行獲取更高盈利的手段，增加中間業(yè)務(wù)的開發(fā)利用，實(shí)現(xiàn)銀行盈利來源的多方向化，從而提高應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)能力；最后，在銀行盈利來源中增加零售業(yè)務(wù)的比率。在銀行金融行業(yè)領(lǐng)域，零售業(yè)務(wù)能夠取得成功就能在一定程度上決定著其成敗。銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)中，零售業(yè)務(wù)是相較于利用存貸款、股票等業(yè)務(wù)發(fā)展最具潛力的盈利來源。商業(yè)銀行在利率市場(chǎng)化的氛圍中要積極利用零售業(yè)務(wù)，開拓更大范圍的市場(chǎng)空間，以客戶為營(yíng)銷集中對(duì)象進(jìn)行優(yōu)質(zhì)服務(wù)，增加以個(gè)人為中心的銀行業(yè)務(wù)比重，從而將商業(yè)銀行中的集體金融業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)變?yōu)閭€(gè)體金融業(yè)務(wù)的方向。

結(jié)語：

利率市場(chǎng)化進(jìn)程的不斷加快使得我國(guó)商業(yè)銀行在迎來發(fā)展機(jī)遇的同時(shí)面臨的挑戰(zhàn)也日益嚴(yán)峻。然而，利率市場(chǎng)化的改革并不能以人的意愿為主體，商業(yè)銀行自身原有業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)模式也需要亟待提高，適應(yīng)利率市場(chǎng)化的改革步伐，針對(duì)利率市場(chǎng)化改革進(jìn)程的特點(diǎn)開展研究討論，積極從每個(gè)方面采取風(fēng)險(xiǎn)防范措施，加快利率市場(chǎng)化的改革步伐。（作者單位：中央財(cái)經(jīng)大學(xué)）

參考文獻(xiàn)：

[1]陸媛媛.張同建.商業(yè)銀行內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)控制的相關(guān)性研究[J].財(cái)會(huì)通訊.2011（02）

[2]張守義.金琳琳.對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的一些思考[J].合作經(jīng)濟(jì)與科技.2011（02）

[3]周良.資本約束下農(nóng)村商業(yè)銀行的轉(zhuǎn)型策略探討[J].中國(guó)農(nóng)村金融. 2012 （02）

[4]姜偉.金融衍生市場(chǎng)投資理論與實(shí)務(wù)[M].上海：復(fù)旦大學(xué)出版社.2000