摘 要：由于全球氣溫的逐年上升，溫室氣體排放問題日益成為世界各國關(guān)注的焦點?？偭靠刂婆c碳交易是有效減少溫室氣體排放的途徑之一，因而碳排放權(quán)配額的分配方式對環(huán)境問題的有效解決起著至關(guān)重要的作用。本文從碳配額分配的角度，對我國碳排放權(quán)配額的初始分配方式進行了闡述。

關(guān)鍵詞：碳排放權(quán)配額；分配方式；免費分配；拍賣法

一、引言

近年來，全球氣候變化日趨嚴重，世界各地的溫室氣體排放導致了全球溫度逐步上升，這引起了全球海平面上升等一系列的嚴重后果。為了解決此氣候變化問題，聯(lián)合國多次召開了全球氣候會議，制定并通過了《聯(lián)合國氣候變化框架公約》和《京都議定書》等條款。其中，采用政府強制性碳減排與市場激勵相結(jié)合的碳交易是減少溫室氣體的一種有效方法。在總量控制與交易中，碳排放權(quán)的初始分配方式對碳交易的順利進行起到了很大的促進作用，這也是有效控制溫室氣體的關(guān)鍵因素之一，從而使得環(huán)境效益與經(jīng)濟效益得到協(xié)調(diào)發(fā)展。中國在其迅速發(fā)展的過程中產(chǎn)生了大量的碳排放量，在哥本哈根會議上，中國政府明確承諾到2020年中國要在其2005年的碳排放水平上減少40%-50%。因而，我國已在積極試行碳排放權(quán)交易機制以達到低碳發(fā)展的戰(zhàn)略目標。

二、碳排放權(quán)配額分配的理論依據(jù)

20世紀60年代，經(jīng)濟學家首次提出了碳排污權(quán)交易的概念。 碳排放權(quán)，是在碳排放總量確定的前提下，通過國家及相關(guān)環(huán)境部門的分配，碳排放的企業(yè)取得的向大氣排放碳污染物的排污許可證。同時在行使該權(quán)利時不影響人們的正常生活，并且在排污的同時獲得一定的經(jīng)濟收益。

產(chǎn)生碳排放權(quán)配額分配的理論基礎(chǔ)包括產(chǎn)權(quán)理論和科斯定理等。從環(huán)境經(jīng)濟學的角度來講，環(huán)境污染是一個典型的外部性問題。它不可能在完全自由的市場經(jīng)濟的條件下依靠價值規(guī)律來解決。庇古提出了征稅的方法來促使外部成本內(nèi)部化，在庇古理論的基礎(chǔ)上，科斯提出了“只要財產(chǎn)權(quán)是明確的，并且交易成本為零或者很小，那么，無論在開始時將財產(chǎn)權(quán)賦予誰，市場均衡的最終結(jié)果都是有效率的，實現(xiàn)資源配置的帕雷托最優(yōu)”。產(chǎn)權(quán)理論的一個主要作用是引導人們擁有將外部性內(nèi)在化的激勵，產(chǎn)權(quán)界定不清是產(chǎn)生“外部性”和“搭便車”的主要根源[1]。

三、碳排放權(quán)初始配額的分配基礎(chǔ)

在碳排放權(quán)配額的分配當中，一個配額相當于一噸二氧化碳當量。配額分配的基礎(chǔ)包括歷史排放記錄法（祖父式分配）、行業(yè)基準值法或兩者相結(jié)合的方法。

歷史排放記錄法是基于歷史水平的祖父式分配，是指劃定行業(yè)或企業(yè)的歷史排放基準。但祖父式分配使企業(yè)有維持現(xiàn)狀的傾向，無形中獎勵了污染嚴重的企業(yè)獲得更多的免費許可。祖父式分配的優(yōu)點有：第一，基于歷史排放的分配不會讓企業(yè)的持續(xù)性生產(chǎn)受到影響。第二，基于歷史排放的分配可減少行業(yè)和企業(yè)的反對，增大了實行減排的可能性。第三，在基于歷史排放的分配中政府會補償受政府管制影響的企業(yè)。但是，政府存在著對企業(yè)過度補償?shù)目赡?。此外，在這種分配體制下，潛在的新進入企業(yè)可能面臨不能獲得排放許可證或排放權(quán)許可價格過高的門檻。

行業(yè)基準值法是基于行業(yè)標準排放率的分配方法，該方法的配額根據(jù)行業(yè)每單位產(chǎn)品的特定排放值（即基準值）進行計算分配，實際的配額數(shù)等于基準值乘以特定實施的過去或預測產(chǎn)品。使用行業(yè)基準值法有如下優(yōu)點：第一，使用行業(yè)基準值法對于擁有老設(shè)施和新設(shè)施的企業(yè)都較為公平；第二，相對于歷史排放記錄法，相似設(shè)施使用行業(yè)基準值法的配額分配差異更小；第三，基準值法可以驗證在市場結(jié)構(gòu)等的改變下歷史排放是否合適。

簡單來說，歷史排放記錄法適合在碳排放權(quán)交易的第一階段使用，因為它操作簡單，但是這種方法存在著鼓勵落后的弊端。行業(yè)基準值法被認為是鼓勵先進，更有利于行業(yè)進步，但實際操作時，工作量大。

四、我國碳排放權(quán)初始配額分配方式

國家對所分配的碳排放總量在每個排放主體之間的分配稱為碳排放權(quán)初始分配。美國在1990年頒布的《清潔大氣法修改方案》中規(guī)定了幾種可行的初始分配方案，分別是：無償分配、配額拍賣以及兩者混合分配的定價出售[2]，而一般采用的方式為無償分配和配額拍賣兩種分配方式。

在碳排放權(quán)的初始分配方式的選擇上面，我們可以借鑒歐盟的經(jīng)驗，即在國家履約期的首階段采用無償分配。無償分配指的是政府管理者以一定的規(guī)則來分配碳排放權(quán)配額，而企業(yè)并不需要為這些配額支付一定的費用。由于無償分配不但沒有增加企業(yè)的運營成本，企業(yè)反而多了一筆可以在碳交易市場上進行交易的碳資產(chǎn)。因此無償分配很容易被企業(yè)所接受，在實施過程中受到來自企業(yè)的阻力較少。歐盟的許多國家比如：意大利、英國和西班牙大多則采用第二類分配方式。

分配是指由政府設(shè)立碳交易市場，企業(yè)通過政府規(guī)定的交易機制和競價方式取得所需要的碳配額。國內(nèi)外研究普遍認為其在定價、增加財政收入，保持市場運行效率、促進交易機制和制度創(chuàng)新等方面具有無償分配無法比擬的優(yōu)勢，因此也是當前大多數(shù)國家選擇的碳配額初始分配機制。在實踐方面，歐盟的ETS規(guī)定對不同階段的分配比例做了詳細的規(guī)定[2]。一般情況下，在第一階段用于拍賣分配的碳配額一般為總量的5%，這一比例在第二階段將提升為10%，進入第三階段，所有歐盟合約國在電力行業(yè)將100%采用拍賣分配進行初始分配。在實際中，雖然理論經(jīng)濟學家從效率和公平的角度，大力支持拍賣分配制度，但是碳交易市場的實際參與者對大規(guī)模的拍賣分配方式仍持懷疑態(tài)度。很多的大型工業(yè)排放主體，認為拍賣分配會提高交易成本和購買成本，從而提高產(chǎn)品總成本，并進一步影響企業(yè)在市場中的核心競爭力。[3]

五、結(jié)論

目前我國處于經(jīng)濟高速發(fā)展時期，碳排放總量逐年遞增。但是在碳排放權(quán)的引入上仍舊處于探索階段，就目前全國范圍內(nèi)的幾個試點地區(qū)的運作情況來看，碳交易引起的企業(yè)成本增加從而增加企業(yè)承受壓力；政府由于缺乏相關(guān)現(xiàn)行經(jīng)驗從而造成的管理水平低下；碳交易市場中不同的交易主體之間、政府和企業(yè)之間、不同交易中介之間的信息不對稱和政府在環(huán)境保護的投入費用過少，都限制了拍賣分配在我國碳排放權(quán)初始分配中的作用。免費分配方式由于在碳排放權(quán)引入的初級階段可以很大程度上刺激企業(yè)積極參與到強制性碳減排下的總量控制過程中來，因此在我國引入碳排放權(quán)的初期不失為一種積極、有效和可行的方法。

參考文獻

[1]張國豐，劉全文等. 基于產(chǎn)權(quán)理論的低碳經(jīng)濟政策研究[J]. 中國煤炭. 2010.36（1）： 7

[2]何夢舒. 我國碳排放權(quán)初始分配研究——基于金融工程視角的分析. 管理世界[J]. 2011（11）： 172-173

[3]李凱杰， 曲如曉. 碳排放配額初始分配的經(jīng)濟效應(yīng)及啟示. 研究與探討[J]. 2012（3）： 21-24