摘 要：毫無疑問，風險防范和國際貿(mào)易融資之間有著千絲萬縷的聯(lián)系，貿(mào)易風險防范對于國際貿(mào)易融資來說具有舉足輕重的作用。雖然在最近幾年，中國的國際貿(mào)易融資規(guī)模在不斷擴大，但仍然存在很多不足，比如缺乏貿(mào)易風險防范意識、管理體系不完善、缺乏高素質(zhì)的從業(yè)人才等問題。筆者結(jié)合中國國際貿(mào)易融資形勢綜合分析，針對這些問題提出了一些自己的看法，希望能對改善中國的貿(mào)易融資市場提供參考。

關鍵詞：國際貿(mào)易；融資；風險防范

1.國際貿(mào)易融資的發(fā)展現(xiàn)狀

改革開放以來，我國的對外貿(mào)易業(yè)務迅速發(fā)展起來，從最初的沿海城市到近年來的內(nèi)地城市，出口企業(yè)越來越多。一方面，由于大多數(shù)企業(yè)對貿(mào)易融資意識的缺乏使企業(yè)發(fā)展壯大受阻；另一方面，融資機構對融資風險缺乏有效預測和控制，直接導致銀行大量不良資產(chǎn)的形成，或大量的貿(mào)易融資只是針對大型企業(yè)，對中小企業(yè)的融資條件苛刻，審批時間長，不但導致風險過于集中，而且在某種程度上限制了中小企業(yè)的發(fā)展。

眾所周知，融資就是指資金的融通，是銀行的一種信用行為。貿(mào)易融資是銀行以出口商或進口商信用為基礎，為其提供與進出口貿(mào)易相關的資金融通或信用便利，可由融資銀行直接提供融資，也可以由銀行提供擔保，使客戶獲得融資。隨著國際貿(mào)易的快速發(fā)展，國內(nèi)的進出口企業(yè)國際結(jié)算業(yè)務量也持續(xù)增長，從而對貿(mào)易融資需求也大幅增加。國際貿(mào)易融資是銀行以真實的貿(mào)易背景為基礎，在相應的國際結(jié)算業(yè)務模式上，為企業(yè)提供流動資金貸款或信用支持。目前，我國主要的國際貿(mào)易融資業(yè)務有打包貸款、進口開證、出口商票融資、進出口信保融資等。

國際貿(mào)易融資是在國際貿(mào)易進行的過程中，為國際貿(mào)易融資主體提供資金融通服務，這在當今國際貿(mào)易發(fā)展中是不可缺少的，起到了潤滑劑的作用。早在中世紀，國際貿(mào)易融資就已經(jīng)存在，隨著時代的變遷和經(jīng)濟的發(fā)展，國際貿(mào)易融資和國際結(jié)算都在不斷發(fā)生變化。國際貿(mào)易融資的應用范圍也在逐漸擴大，對金融經(jīng)濟的影響日益加深，逐漸成為現(xiàn)代金融機構最為重要的金融服務之一。各國政府也紛紛將國際貿(mào)易融資作為調(diào)節(jié)外貿(mào)政策的有效措施，通過建立政策性的金融機構，引導商業(yè)性融資機構的發(fā)展，從而發(fā)揮貿(mào)易融資的作用，促進國民經(jīng)濟的健康發(fā)展。國際貿(mào)易的發(fā)展促使金融資機構必須發(fā)展更加高效、安全、經(jīng)濟的國際貿(mào)易結(jié)算手段，從而帶動國際貿(mào)易融資的創(chuàng)新和改革。國際貿(mào)易融資也逐漸從票據(jù)貼現(xiàn)、打包貸款等傳統(tǒng)的金融服務，逐步創(chuàng)新出共應鏈融資、應收賬款保理等一系列新的融資方式。

2.風險預防在國際貿(mào)易融資中的重要性

世界經(jīng)濟的全球化和一體化發(fā)展，使得我國的外貿(mào)發(fā)展和銀行業(yè)競爭加劇，國際貿(mào)易融資因其獨特的優(yōu)勢而成為銀行和企業(yè)發(fā)展的重點業(yè)務。國際貿(mào)易跨國業(yè)務的特點決定了其融資的風險要遠遠高于其它行業(yè)，因此在貿(mào)易融資的每一個環(huán)節(jié)都要貫徹風險控制和管理意識，做到“風險可控”，從而形成良好的風險管理文化。它可以使銀行或企業(yè)的管理者和員工對金融業(yè)的風險特征都有比較充分的認識，將風險管理融入國際貿(mào)易融資中，才能保證國際貿(mào)易融資的發(fā)展，只有風險可控才能使業(yè)務順利開展，這是風險預防的核心思想。風險管理文化有助于完善國際貿(mào)易融資的完善和發(fā)展，增強企業(yè)或銀行的風險意識，從而促進我國國際貿(mào)易融資的快速發(fā)展。

國際貿(mào)易融資業(yè)務的最大優(yōu)勢就是低風險、高回報、資金占用少等，而這些優(yōu)點也是其被銀行和進出口企業(yè)關注的主要原因。然而，國際金融危機對世界經(jīng)濟的影響越來越大，國際貿(mào)易融資環(huán)境不斷惡化，對企業(yè)和銀行都產(chǎn)生了不利的影響。此外，由于銀行和企業(yè)在如何發(fā)展這項業(yè)務的問題上也存在一些缺失，沒有建立完善的風險預警機制，假如風險將至，銀行和企業(yè)就會顯得無能為力，束手無策，所以如何建立一套有效的措施來避免和控制國際貿(mào)易融資中銀行和企業(yè)拓展業(yè)務所帶來的風險，是目前中國融資機構的首要任務的。

3.國際貿(mào)易融資業(yè)務中存在的問題

3.1缺乏風險防范意識

風險防范意識的缺乏首先源于對國際貿(mào)易業(yè)務缺乏經(jīng)驗和全面的了解，在實踐中，融資機構一般過多的關注企業(yè)本身的財務能力，忽略了貿(mào)易背景和上下游情況，對進出口交易過程業(yè)務知之甚少。在沒有深入了解貿(mào)易背景、客戶生產(chǎn)經(jīng)營過程及相關客戶資信的情況下，降低了融資條件，這些都會導致風險的產(chǎn)生。

由于融資對象都集中在大型的外貿(mào)企業(yè)，導致風險相對集中，雖然這些企業(yè)實力雄厚，一旦發(fā)生利率、政策風險或匯率風險等，金融機構將面臨較大的風險。

3.2管理體系不完善

國際貿(mào)易融資業(yè)務所涉及的風險，有出口商信用風險、國家風險、匯率風險、銀行內(nèi)部操作風險等。對這些風險占的防范和管理，需要先進的技術手段，能將銀行的相關部門和總支行之間高效、有機地聯(lián)系在一起。我國的信用業(yè)務起步晚，國人的信用意識淡薄，企業(yè)信用制度不夠完善。目前，中國監(jiān)管部門認可的中資評級公司僅有5家，即便取得了評級報告，其可信性也大打折扣。在這方面，世界其它國家已經(jīng)做得非常成熟，如澳洲的Veda、南非的Experian、美國的PayNet第三方征信機構，可直接了解客戶在銀行的評級和信用得分，評估其潛在的道德風險。

另一方面，我們的外匯業(yè)務處理模式比較單一，信息共享度差，從根本上無法實現(xiàn)網(wǎng)絡資源的共享和管理，缺乏統(tǒng)一管理，相互制約機制，無法達到資源共享、監(jiān)控風險的目的。在實際業(yè)務中，此類問題屢見不鮮，貸后管理不夠深入，信貸人員只注重公司的財務實力和擔保情況，對交易雙方的貿(mào)易進程不太了解，在信貸資金撥付之后，對資金是否?？顚Ｓ?、按時歸還以及以什么形式返回都沒能很好的掌握。

3.3 缺乏高素質(zhì)的從業(yè)人才

國際貿(mào)易融資較國內(nèi)貿(mào)易融資，對業(yè)務人員的素質(zhì)要求較高。我國的國際業(yè)務起步比較晚，發(fā)展還不夠完善，國際貿(mào)易融資的管理人才缺乏早已是眾所周知。員工的知識結(jié)構單一，相關從業(yè)人員往往只熟悉與一些國際結(jié)算、信貸管理相關的知識，缺乏財務和金融方面的知識，直接導致其無法從財務資料和企業(yè)經(jīng)營信息言面來掌握和判斷客戶的資信狀況。

4.加強國際貿(mào)易融資業(yè)務風險防范的措施

4.1提高風險防范意識

國際貿(mào)易融資業(yè)務操作上的靈活性和適應廣泛性，是促進外向型企業(yè)進出口業(yè)務發(fā)展的決定性因素。很多企業(yè)大多是從國內(nèi)銷售轉(zhuǎn)向出口導向型企業(yè)，缺乏外貿(mào)經(jīng)驗，對貿(mào)易融資產(chǎn)品不熟悉，所以在為企業(yè)提供貿(mào)易融資時，還要認真分析可能存在的風險，加強對貿(mào)易背景的審核。與此同時，我們也應該看到，作為外貿(mào)領域的一支新生力量，中小企業(yè)具有強大的生命力和良好的發(fā)展前景，隨著企業(yè)經(jīng)營經(jīng)驗的積累和企業(yè)規(guī)模的擴大，企業(yè)發(fā)展的不確定性將會隨之降低，除了要嚴格審查融資主體的經(jīng)營狀況和財務狀況，還要結(jié)合貿(mào)易業(yè)務背景來加強風險管理。

風險防范意識還在于要有轉(zhuǎn)移風險的意識，利用對客戶上下游交易對手的資信捆綁，跳出單個企業(yè)的傳統(tǒng)局限，站在產(chǎn)業(yè)供應鏈的角度控制風險。

4.2完善管理體系

為了完善信用評級制度，國內(nèi)許多金融機構和廠商系的融資公司先后都在借簽國外的經(jīng)驗，開發(fā)信用評級模型，KPMG、德勤等都走在前列。

除此之外，要求我們必須嚴格做好前期調(diào)查，找出融資主體是否有真實貿(mào)易背景和穩(wěn)定的海外市場，產(chǎn)品是否具有競爭力等。要通過多種渠道調(diào)查企業(yè)的信用情況，如企業(yè)的客戶信譽。其次，要關注企業(yè)選擇的貿(mào)易結(jié)算方式，因為國際貿(mào)易融資業(yè)務是在對應的國際結(jié)算方式下（匯款、托收、信用證）進行融資的，而具有不同性質(zhì)的結(jié)算方式，很大程度上影響著融資的風險。最后，還要加強貸后的管理，根據(jù)不同的貿(mào)易融資業(yè)務特、進出口商品價格和匯率波動等特點，采取靈活的評級制度。

4.3創(chuàng)新貿(mào)易融資方式，增加對貿(mào)易相關信用保險的支持

伴隨著銀行業(yè)競爭的加劇，傳統(tǒng)的貿(mào)易融資業(yè)務已無法滿足國際貿(mào)易的需求，我們應該積極借鑒國際上的貿(mào)易融資方式，開展貿(mào)易供應鏈擔保融資，保理、福費廷等業(yè)務。其次，除了銀行自有平臺融資以外，還可積極開展第三方擔保融資等。再次，由單一產(chǎn)品開發(fā)轉(zhuǎn)變?yōu)樘峁┊a(chǎn)品組合或整體解決方案，設計貿(mào)易融資產(chǎn)品組合，根據(jù)企業(yè)需求形成差異化的產(chǎn)品包服務方案，幫助客戶解決融資需求、獲得最佳效益。

為降低融資風險，融資主體可以投保出口信用保險。發(fā)達國家均有出口信貸機構，如英國的出口信貸擔保局（ECGD），加拿大出口開發(fā)公司（EDC），奧地利財政擔保公司（FGG）等，而中國對應的是中國出口信用保險公司。

4.4提高從業(yè)人員的素質(zhì)

國際貿(mào)易融資需要具備國際結(jié)算業(yè)務相關知識的從業(yè)人員，能夠清晰辨別出國際貿(mào)易融資業(yè)務中存在的風險，掌握國際貿(mào)易知識，以了解國際市場的變化，同時要具備分析和識別能力，以便明確辨別出交易活動中存在的風險，使企業(yè)和銀行雙贏。

我國的國際貿(mào)易融資正面臨著激烈的競爭，提高貿(mào)易融資從業(yè)人員的素質(zhì)，增強風險防范意識和能力是我們的當務之急。新形勢迫切需要盡快培養(yǎng)一批熟悉國際金融、國際貿(mào)易和其他相關專業(yè)知識的人才，不斷積累經(jīng)驗，加強對國際貿(mào)易業(yè)務的學習，了解國內(nèi)外商品市場的變化情況，增強對國際貿(mào)易的市場洞察力。

5. 結(jié)束語

國際貿(mào)易中的融資方式分出口商融資和進口商融資，它在外貿(mào)企業(yè)的業(yè)務中運用日益廣泛，貿(mào)易融資存在其優(yōu)點，同時也面臨著很多潛在的商業(yè)風險。風險無法杜絕，但是可以盡量避免，并不是大企業(yè)融資風險才小，只要規(guī)范管理體系，提高從業(yè)人員的素質(zhì)，適應市場需求創(chuàng)新融資產(chǎn)品，才能將風險降到最低，為我國的國際貿(mào)易融資發(fā)展帶來新希望。

參考文獻

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