摘 要：近年來(lái)，小額貸款公司迅速發(fā)展，在解決三農(nóng)、小微企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)的融資需求方面發(fā)揮作用逐步增強(qiáng)，已成為金融領(lǐng)域的重要力量。從銀行角度來(lái)講，與小額貸款公司的合作有利于間接實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)空間的擴(kuò)大，并實(shí)現(xiàn)存款、賬戶(hù)數(shù)量的拓展，因此，各商業(yè)銀行紛紛加大了對(duì)小額貸款公司的營(yíng)銷(xiāo)力度。本文在簡(jiǎn)要分析四川省小額貸款公司發(fā)展情況的基礎(chǔ)上，提出了銀行與小額貸款公司合作的必要性，并對(duì)銀行針對(duì)小額貸款公司授信業(yè)務(wù)的控制措施提出了建議。

關(guān)鍵詞：小額貸款公司；銀行；合作；措施建議

一、四川省小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀

（一）四川省小額貸款公司迅速發(fā)展，已成為全省金融領(lǐng)域的重要力量

2008年，四川省根據(jù)銀監(jiān)會(huì)、人民銀行相關(guān)文件精神，結(jié)合四川省實(shí)際情況，先后出臺(tái)了《四川省人民政府辦公廳關(guān)于擴(kuò)大小額貸款公司試點(diǎn)工作的通知》《四川省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)四川省小額貸款公司管理暫行辦法通知》等文件，開(kāi)展全省小額貸款公司試點(diǎn)工作。五年來(lái)，全省小額貸款公司試點(diǎn)工作取得了階段性成效：以各級(jí)金融辦為主體的監(jiān)管體系基本形成；小額貸款公司在全省21個(gè)市州實(shí)現(xiàn)了全覆蓋；小額貸款公司經(jīng)營(yíng)管理模式逐漸形成；小額貸款公司業(yè)務(wù)得到快速發(fā)展，截至2012年末，四川省已開(kāi)業(yè)小額貸款公司達(dá)239家，注冊(cè)資金356.54億元，資產(chǎn)總額412.73億元，2012年全年累計(jì)貸款總量為676.23億元，貸款不良率0.33%。

（二）小額貸款公司與銀行合作不斷深入

四川省小額貸款公司注冊(cè)資本金較高（一般縣（市、區(qū)）小額貸款公司注冊(cè)資本不得低于1億元），各銀行針對(duì)小額貸款公司資本金監(jiān)管、代理支付結(jié)算業(yè)務(wù)展開(kāi)了積極的營(yíng)銷(xiāo)，同時(shí)，各銀行紛紛開(kāi)展了對(duì)小額貸款公司的授信業(yè)務(wù)，2012年，四川省小額貸款公司向銀行融資36.32億元，較上年增加10.82億元。其中國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行已向四川當(dāng)?shù)劐A、南充美興等超過(guò)10家小額貸款公司發(fā)放了貸款。

二、銀行與小額貸款公司開(kāi)展業(yè)務(wù)合作的必要性

（一）有利于間接實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)空間的擴(kuò)大，提前儲(chǔ)備尚處于成長(zhǎng)初期階段的潛力客戶(hù)

當(dāng)前大型商業(yè)銀行受貸款規(guī)模、管理成本、風(fēng)險(xiǎn)管理因素制約，對(duì)小企業(yè)、個(gè)人的融資無(wú)法滿(mǎn)足全部市場(chǎng)需求。小額貸款公司的信貸業(yè)務(wù)額度小、速度快、方式靈活，能夠滿(mǎn)足部分小企業(yè)、個(gè)人融資“快、急、頻”的特點(diǎn)，彌補(bǔ)了市場(chǎng)空白、滿(mǎn)足了實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，其產(chǎn)生與發(fā)展具有必然性。商業(yè)銀行通過(guò)支持小額貸款公司可以間接實(shí)現(xiàn)對(duì)部分目前無(wú)法支持的中小、微小企業(yè)以及個(gè)人的信貸支持，不僅實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)空間的擴(kuò)大，而且通過(guò)小額貸款公司的業(yè)務(wù)拓展、信息披露可實(shí)現(xiàn)對(duì)尚處于成長(zhǎng)初期階段潛力客戶(hù)的提前儲(chǔ)備。

（二）有利于彌補(bǔ)信息不對(duì)稱(chēng)、節(jié)約管理成本，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)

正規(guī)金融和非正規(guī)金融各有其比較優(yōu)勢(shì)，在一定程度上可以互相補(bǔ)充、共同發(fā)展。大型商業(yè)銀行具有分析把握宏觀市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力，但在把握具體小企業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)方面往往存在信息不對(duì)稱(chēng)的劣勢(shì)。小額貸款公司立足社區(qū)、園區(qū)等微觀市場(chǎng)，在當(dāng)?shù)鼐邆涞鼐?、人緣?yōu)勢(shì)，對(duì)于客戶(hù)微觀、內(nèi)部信息的把握比之大型商業(yè)銀行具有相對(duì)優(yōu)勢(shì)；對(duì)于治理結(jié)構(gòu)不完善的小企業(yè)，小額貸款公司在風(fēng)險(xiǎn)控制方面有大型商業(yè)銀行不具備的優(yōu)勢(shì)。與小額貸款公司合作，有利于大型商業(yè)銀行彌補(bǔ)信息不對(duì)稱(chēng)，降低認(rèn)知風(fēng)險(xiǎn)、節(jié)約管理成本。

（三）有利于實(shí)現(xiàn)銀行存款、賬戶(hù)數(shù)量的拓展

首先，小額貸款公司本身資金量大，資金周轉(zhuǎn)快，是潛在增存客戶(hù)群體。其次，小額貸款公司的貸款客戶(hù)是銀行賬戶(hù)與存款拓展的目標(biāo)客戶(hù)。若銀行實(shí)現(xiàn)與小額貸款公司的授信業(yè)務(wù)合作，可要求其貸款客戶(hù)在銀行開(kāi)戶(hù)，在對(duì)其資金支付進(jìn)行監(jiān)管的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)銀行賬戶(hù)數(shù)量、存款沉淀的提升。

（四）有利于銀行信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整工作的推進(jìn)

目前國(guó)有大型銀行普遍存在貸款集中于鐵路、公路、電力等行業(yè)的情況，中長(zhǎng)期貸款比例較高，信貸業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)對(duì)價(jià)值創(chuàng)造力的影響已日漸突出，不僅影響貸款本身收益率，同時(shí)也制約了存款、中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。從銀行未來(lái)發(fā)展考慮，必須向多元化的信貸結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變。與小額貸款公司的合作，不僅增加了小額貸款公司作為銀行貸款客戶(hù)，同時(shí)能夠通過(guò)與小額貸款公司的合作，拓展銀行信貸客戶(hù)群體，如小額貸款公司可向銀行推薦發(fā)展壯大后融資需求超過(guò)小額貸款公司資本凈額比例限制的客戶(hù)以及優(yōu)質(zhì)中小型客戶(hù)中對(duì)融資成本相對(duì)敏感的客戶(hù)等等。

三、對(duì)銀行針對(duì)小額貸款公司授信業(yè)務(wù)采取管理措施的建議

銀行針對(duì)小額貸款公司經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，建議從以下幾方面加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司授信業(yè)務(wù)管理。

（一）客戶(hù)準(zhǔn)入

申請(qǐng)融資業(yè)務(wù)的小額貸款公司除符合銀行一般公司類(lèi)客戶(hù)信貸管理基本制度規(guī)定外，還應(yīng)具備以下條件：

1. 實(shí)收貨幣資本不低于人民幣10000萬(wàn)元；2. 不良貸款率不高于3%；3. 資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率不低于100%；4. 同一借款人的貸款余額不得超過(guò)小額貸款公司資本凈額的5%；5. 信用等級(jí)A級(jí)（含）以上；6. 有注冊(cè)地人民銀行分支機(jī)構(gòu)頒發(fā)的貸款卡（證）；7. 股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理入員無(wú)犯罪記錄、重大違規(guī)經(jīng)營(yíng)記錄以及不良信用記錄；8. 已建立比較完善的公司治理結(jié)構(gòu)，制定比較完備的規(guī)章制度，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制健全。

（二）授信額度、期限、利率

1. 授信額度。小額貸款公司授信額度核定須符合監(jiān)管要求，按如下公式測(cè)算：授信額度理論值≤資本凈額×監(jiān)管部門(mén)規(guī)定的最高融資比例-其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融資額度。

2. 期限和利率。對(duì)小額貸款公司的貸款期限不超過(guò)一年，貸款利率根據(jù)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施合理確定。

（三）風(fēng)險(xiǎn)緩釋及其他風(fēng)控措施

1. 小額貸款公司融資業(yè)務(wù)可采取抵押、質(zhì)押或保證擔(dān)保方式。

2. 不接受小額貸款公司之間的互保和循環(huán)擔(dān)保。

3. 小額貸款公司用銀行信貸資金發(fā)放的貸款，其借款人必須在本行開(kāi)戶(hù)。

（四）客戶(hù)調(diào)查評(píng)價(jià)

1. 基本情況，包括歷史沿革，注冊(cè)資本，實(shí)收資本，主要股東情況及出資額度、比例和方式，內(nèi)部制度及業(yè)務(wù)流程等風(fēng)險(xiǎn)控制情況；2. 所在區(qū)域及行業(yè)概況，包括金融環(huán)境、行業(yè)發(fā)展前景、市場(chǎng)地位等；3. 報(bào)告期財(cái)務(wù)指標(biāo)及近三年變動(dòng)情況，包括償債能力、盈利能力、流動(dòng)性等；4. 近兩年經(jīng)營(yíng)情況，包括貸款投放總額、不良貸款率、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率及貸款集中度等；5. 信用情況，包括開(kāi)戶(hù)情況，在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信用總量及信用記錄，及其股東、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員資信狀況；6. 授信額度測(cè)算，按規(guī)定初步測(cè)算授信額度理論值，并結(jié)合實(shí)際信用需求核定授信額度；7. 擔(dān)保情況，包括保證人的資信狀況、保證資格及保證能力；抵質(zhì)押物的種類(lèi)、權(quán)屬、價(jià)值、抵質(zhì)押率及變現(xiàn)能力；8. 風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)及相應(yīng)的防范措施；9. 調(diào)查結(jié)論，包括授信方案以及相關(guān)管理要求。

（五）貸后管理

1. 通過(guò)分析小額貸款臺(tái)賬及公司向主管部門(mén)報(bào)送的報(bào)表，檢查小額貸款公司不良貸款率、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率等指標(biāo)是否符合監(jiān)管規(guī)定；

2. 調(diào)閱小額貸款公司資料，結(jié)合貸款臺(tái)賬，檢查公司經(jīng)營(yíng)狀況、流動(dòng)性狀況以及公司發(fā)放貸款的風(fēng)險(xiǎn)情況；

3. 以小額貸款公司的結(jié)算賬戶(hù)明細(xì)清單為依據(jù)，重點(diǎn)核查公司貸款收回情況是否真實(shí)；

4. 關(guān)注小額貸款公司與股東之間的資金往來(lái)，檢查是否存在由股東擔(dān)保、股東單位職工借款，資金實(shí)際由股東使用的現(xiàn)象，是否出現(xiàn)股東借款或變相抽逃出資資金的違規(guī)行為。