【摘要】隨著市場經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，商業(yè)擔(dān)保公司近幾年來也取得了突飛猛進(jìn)的發(fā)展。然而由于其本身不同于政策性擔(dān)保公司，不享受國家政策的優(yōu)惠和補(bǔ)貼，而是要自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，這也決定了商業(yè)擔(dān)保公司在其運(yùn)行中必定存在大量風(fēng)險(xiǎn)。這些風(fēng)險(xiǎn)如果不能及時(shí)的規(guī)避，將影響商業(yè)擔(dān)保公司的進(jìn)一步發(fā)展。本文通過對(duì)商業(yè)擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的分析，針對(duì)現(xiàn)狀風(fēng)險(xiǎn)提出了相應(yīng)的管理手段和解決措施，希望能夠進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)商業(yè)擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)的控制。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)擔(dān)保公司 風(fēng)險(xiǎn)管理 控制分析

市場經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，給商業(yè)擔(dān)保公司帶來了巨大的挑戰(zhàn)和機(jī)遇，無疑也增加了商業(yè)擔(dān)保公司運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)擔(dān)保公司只有采取有效的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理，才能夠取得更加長遠(yuǎn)的進(jìn)步。眾所周知，擔(dān)保行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)性與利益性并存，能否有效的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)決定著行業(yè)的盈利與成敗。所以，商業(yè)擔(dān)保公司如果想取得更大限度的進(jìn)步，就必須學(xué)會(huì)正視運(yùn)營中的風(fēng)險(xiǎn)，做到未雨綢繆，防患于未然。

一、商業(yè)擔(dān)保公司運(yùn)營中的風(fēng)險(xiǎn)綜述

商業(yè)擔(dān)保公司就是針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)而設(shè)置的，它運(yùn)營內(nèi)容主要針對(duì)的是風(fēng)險(xiǎn)，所要控制的還是風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有序的操控與管理就是商業(yè)擔(dān)保公司存在的最大意義。在商業(yè)擔(dān)保公司中所謂的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)就是指商業(yè)擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)行中受多方面因素制約而有可能承受的損失。無論是公司內(nèi)部還是外部環(huán)境都會(huì)對(duì)商業(yè)擔(dān)保公司運(yùn)行造成一定的影響，增加其風(fēng)險(xiǎn)性，所以相對(duì)于其他行業(yè)，商業(yè)擔(dān)保行業(yè)是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)。

（一）商業(yè)擔(dān)保公司主要的風(fēng)險(xiǎn)類型

1.市場風(fēng)險(xiǎn)

任何公司在運(yùn)營中都會(huì)受到市場經(jīng)濟(jì)的影響，像貨幣利率，國內(nèi)通貨情況、國家貨幣政策、國際貨幣流通情況等對(duì)商業(yè)擔(dān)保公司的運(yùn)行都會(huì)造成一定的影響，如果這些因素的變化過大，那么商業(yè)擔(dān)保公司所承受的風(fēng)險(xiǎn)將進(jìn)一步加大。在我們所熟知的案例中，2008年的次貸危機(jī)就嚴(yán)重的威脅了我國的商業(yè)擔(dān)保企業(yè)，甚至導(dǎo)致大批曾經(jīng)影響力很大的商業(yè)擔(dān)保企業(yè)崩盤、倒閉。

2.代償風(fēng)險(xiǎn)

代償風(fēng)險(xiǎn)主要是指當(dāng)被擔(dān)保的企業(yè)、公司發(fā)展?fàn)顩r不盡人意而沒有足夠的經(jīng)濟(jì)能力履約償還銀行貸款時(shí)，商業(yè)擔(dān)保公司只得代替被擔(dān)保的企業(yè)、公司償還銀行的借貸，造成較大的經(jīng)濟(jì)虧損。代償風(fēng)險(xiǎn)主要取決于被擔(dān)保單位的營運(yùn)狀況是否良好和履約意愿是否強(qiáng)烈。

3.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)

操作風(fēng)險(xiǎn)是由多方面因素組成的，如，公司的成立時(shí)間、組織建構(gòu)、業(yè)務(wù)人員技術(shù)等在商業(yè)銀行實(shí)際運(yùn)行中所出現(xiàn)的多方面的原因造成的，這主要來自于企業(yè)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)一點(diǎn)不能承接住這些風(fēng)險(xiǎn)就容易導(dǎo)致破產(chǎn)。聲譽(yù)對(duì)于公司的運(yùn)營來說至關(guān)重要。擔(dān)保公司的聲譽(yù)高相關(guān)的投保單位和金融企業(yè)就會(huì)對(duì)該商業(yè)擔(dān)保公司產(chǎn)生信任感。信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)可以說是商業(yè)擔(dān)保公司內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)綜合體現(xiàn)。

4.其他風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)擔(dān)保公司在實(shí)際的運(yùn)營中所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)類型眾多。除了上述風(fēng)險(xiǎn)外還有：由于對(duì)行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀和外部環(huán)境認(rèn)識(shí)不到位而造成錯(cuò)誤決策，從而導(dǎo)致的戰(zhàn)略性風(fēng)險(xiǎn)?；蛘哂捎诜芍贫炔槐M完善，風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制尚不健全造成的法律風(fēng)險(xiǎn)。或者由于商業(yè)擔(dān)保公司資金的流動(dòng)狀況不良，加之其他資金無問題長期積累造成的資本風(fēng)險(xiǎn)。

（二）商業(yè)擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)的主要特點(diǎn)

商業(yè)擔(dān)保公司由于自負(fù)盈虧、自主經(jīng)營所承受的風(fēng)險(xiǎn)往往要明顯的高于其他的行業(yè)。其風(fēng)險(xiǎn)主要呈現(xiàn)以下特征：

1.高風(fēng)險(xiǎn)性

我們可以這樣理解商業(yè)擔(dān)保公司實(shí)際是起到的是橋梁的作用。它一方面連接著的是被擔(dān)保企業(yè)，另一方面又與銀行等金融機(jī)構(gòu)相接。他要承受由被擔(dān)保公司經(jīng)營不善而造成的代償風(fēng)險(xiǎn)，又要承接外界環(huán)境造成的其他諸多風(fēng)險(xiǎn)。且一旦利益主體發(fā)生變故，都有可能使商業(yè)擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大化。它還不同于銀行等金融機(jī)構(gòu)可以直接的選擇那些信譽(yù)較好的企業(yè)進(jìn)行商業(yè)擔(dān)保，因此，它又承受了被擔(dān)保企業(yè)更大的經(jīng)濟(jì)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。而且擔(dān)保公司所承受風(fēng)險(xiǎn)的大部分，銀行只承擔(dān)很少部分的風(fēng)險(xiǎn)，所以，商業(yè)擔(dān)保公司所承受的風(fēng)險(xiǎn)又具備雙重性和波動(dòng)性的特征。

2.風(fēng)險(xiǎn)的滲透性與自擔(dān)性

商業(yè)擔(dān)保公司在其運(yùn)行中，不但受其自身風(fēng)險(xiǎn)的影響，而且金融企業(yè)以及財(cái)政部門的風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)滲透進(jìn)商業(yè)擔(dān)保公司的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)中去，一旦這兩方面有所變故，商業(yè)擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)隨之上升，所以，一旦這三者的某一方出現(xiàn)較大的問題，剩下的兩方都會(huì)受到影響。商業(yè)擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)是自負(fù)盈虧的，它是通過風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)的分散 實(shí)現(xiàn)盈利的，一旦無力再承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)就只能以倒閉而告終。

3.風(fēng)險(xiǎn)收益的不對(duì)稱性

商業(yè)擔(dān)保公司在進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，并不都是理想狀態(tài)下的擔(dān)保高風(fēng)險(xiǎn)取得高收益，承擔(dān)小風(fēng)險(xiǎn)自然就帶來小收益，由于受外界經(jīng)濟(jì)環(huán)境，例如：貨幣政策、銀行利率等方面的影響，多多少少會(huì)受到一些政策制度的制約，呈現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)收益的不對(duì)稱的特性。加之，商業(yè)擔(dān)保公司在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保的過程中并不能夠極盡的接觸到那些經(jīng)濟(jì)效益好的大企業(yè)，采取高的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。而是主要面對(duì)那些中小企業(yè)，這樣的企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)營中本身就存在一定的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)濟(jì)運(yùn)營狀況具有不確定性和波動(dòng)性，更加的加重了商業(yè)擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)收益的不對(duì)稱性。

二、影響商業(yè)擔(dān)保公司運(yùn)營中的風(fēng)險(xiǎn)的主要因素

能夠?qū)ι虡I(yè)擔(dān)保行業(yè)構(gòu)成影響的因素實(shí)在是比較多，尤其是在市場經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，各行各業(yè)競爭不斷加強(qiáng)，而經(jīng)濟(jì)的波動(dòng)又較大的情況下，商業(yè)擔(dān)保行業(yè)所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)與日俱增，如果不能對(duì)商業(yè)擔(dān)保行業(yè)運(yùn)營中主要的影響因素進(jìn)行分析，那么商業(yè)擔(dān)保行業(yè)就很難在整個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)中站穩(wěn)腳跟，抓住更大的機(jī)遇，迎接更為激烈的挑戰(zhàn)。能夠影響商業(yè)擔(dān)保公司運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)的主要因素有：

（一）經(jīng)濟(jì)政策環(huán)境

經(jīng)濟(jì)政策大環(huán)境對(duì)各行各業(yè)的發(fā)展都有較大的影響，同樣，對(duì)商業(yè)擔(dān)保行業(yè)的影響之大也不在話下。一旦經(jīng)濟(jì)大環(huán)境有所變動(dòng)或者政策指向發(fā)生變化，對(duì)于商業(yè)擔(dān)保單位而言，不穩(wěn)定性增強(qiáng)，波動(dòng)性上升，風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)飆高。加之，我國的法律保障體系還不是很健全，還沒有專門的、針對(duì)性和限制性較強(qiáng)的法律對(duì)該行業(yè)的發(fā)展進(jìn)行恰當(dāng)有力的規(guī)范，即便是有一些地方性的保護(hù)文件，但是立法層次普遍不高，甚至有的相關(guān)律文之間還存在著較大的差異，這就不能從本質(zhì)上降低商業(yè)擔(dān)保公司運(yùn)營的風(fēng)險(xiǎn)。另外，我國市場經(jīng)濟(jì)中，誠信觀念缺失，社會(huì)的信用環(huán)境較差，尤其是中小企業(yè)的信用狀況普遍不高，這也增加了商業(yè)擔(dān)保公司運(yùn)營的風(fēng)險(xiǎn)性。

（二）制度建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)管理能力

商業(yè)擔(dān)保公司是通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承接和操控實(shí)現(xiàn)盈利的。因此，商業(yè)擔(dān)保公司內(nèi)在的制度建設(shè)對(duì)于整個(gè)公司的運(yùn)營而言就顯得十分必要。嚴(yán)格的內(nèi)在制度能夠及時(shí)的對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行掌控和調(diào)解，以做到及時(shí)的分散風(fēng)險(xiǎn)。為了獲得較高的經(jīng)濟(jì)收入，多數(shù)商業(yè)擔(dān)保公司在風(fēng)險(xiǎn)管理控制制度還不健全的情況下就貿(mào)然承接較大的貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)，造成了經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)只高不低。加上，本身對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的管理能力就不足夠，管理技能和水平始終得不到切實(shí)的提高，我國許多的商業(yè)擔(dān)保公司給自己埋下了很大的風(fēng)險(xiǎn)隱患，使經(jīng)濟(jì)損失增大，阻礙了其進(jìn)一步的發(fā)展和進(jìn)步。

（三）擔(dān)保公司狀況

擔(dān)保公司的財(cái)務(wù)狀況是影響其運(yùn)營狀況的重要影響因素。當(dāng)擔(dān)保公司的財(cái)務(wù)狀況良好時(shí)，它就越有能力吸引更多的、更大的擔(dān)保單，這就是一個(gè)累積作用，當(dāng)它吸引的擔(dān)保單越多的時(shí)候，它的財(cái)務(wù)運(yùn)行狀況也就越好，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力也就越強(qiáng)。另外，商業(yè)擔(dān)保公司的人員素質(zhì)水平對(duì)于公司的運(yùn)行也有著直接的影響。擁有專業(yè)技能和道德素養(yǎng)較高的業(yè)務(wù)人員，就能提高業(yè)務(wù)水平，確保公司業(yè)務(wù)運(yùn)行有序，避免在經(jīng)營運(yùn)行中以權(quán)謀私現(xiàn)象，保證運(yùn)行正常。在商業(yè)擔(dān)保公司運(yùn)營中能否進(jìn)行正規(guī)、專業(yè)的業(yè)務(wù)操作，減少由于操作不規(guī)范而造成的各種經(jīng)濟(jì)損失和無謂風(fēng)險(xiǎn)，另外如果對(duì)被擔(dān)保公司了解的不透徹，從而做出錯(cuò)誤的決策更加的增加了公司運(yùn)營的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）與銀行之間的關(guān)系

商業(yè)擔(dān)保公司與銀行之間還未形成足夠牢固的、能夠長期合作的協(xié)作關(guān)系。商業(yè)擔(dān)保公司雖然與銀行有著最為直接的聯(lián)系和密切的關(guān)系，然而，在合作地位上卻存在較大的差異，商業(yè)擔(dān)保公司要承擔(dān)絕大部分的風(fēng)險(xiǎn)，銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)卻極少，這種權(quán)利義務(wù)分配極端不平等的現(xiàn)象增加了商業(yè)擔(dān)保公司運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)。另外擔(dān)保的合同如果不極盡規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)，存在一些漏洞和缺陷，加之有的合同需要擔(dān)保人承擔(dān)全部的風(fēng)險(xiǎn)，這就又增加了商業(yè)擔(dān)保公司運(yùn)營的風(fēng)險(xiǎn)性，為其長遠(yuǎn)運(yùn)行帶來了極大的不便。

三、影響商業(yè)擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的主要措施

商業(yè)擔(dān)保公司在面對(duì)如此大的風(fēng)險(xiǎn)的情況下，唯有及時(shí)的采取有效的管理手頓和控制措施，才能保證順利運(yùn)營，在激烈的商場競爭下仍能夠具有活力和競爭力，將損失和風(fēng)險(xiǎn)降到最低。這就要求做到：

（一）完善風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制機(jī)制

風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制機(jī)制是商業(yè)擔(dān)保公司為了減輕在擔(dān)保過程中的一系列風(fēng)險(xiǎn)，從被擔(dān)保公司求擔(dān)保開始就加強(qiáng)對(duì)該公司整體條件的審核，包括公司的實(shí)際規(guī)模、運(yùn)營情況、信用額度以及償還能力等通過一系列條件的限制合理的選擇受保單位。然后通過有效的評(píng)估制度對(duì)擔(dān)保的項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的綜合評(píng)估，降低整體的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。另外，對(duì)整個(gè)擔(dān)保的流程要進(jìn)行審查和控制，確保從事前到事后都能夠?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的預(yù)估和動(dòng)態(tài)的監(jiān)管，從而將風(fēng)險(xiǎn)控制在最小范圍內(nèi)。

（二）建立風(fēng)險(xiǎn)的損失補(bǔ)償機(jī)制

風(fēng)險(xiǎn)的損失補(bǔ)償機(jī)制對(duì)于商業(yè)擔(dān)保公司的繼續(xù)運(yùn)營來說意義重大。在進(jìn)行商業(yè)擔(dān)保的過程中，難免會(huì)發(fā)生代償現(xiàn)象，替被擔(dān)保單位向銀行支付足額的貸款，這樣一來，商業(yè)擔(dān)保公司將造成莫大的經(jīng)濟(jì)損失。為了減小代償帶來的損失，可以通過法律訴訟追回?fù)p失或者通過相關(guān)的法律條文先提取50%的責(zé)任準(zhǔn)備金或者1%的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。另外，通過注冊(cè)時(shí)所存入銀行的保證金或者是擔(dān)保責(zé)任保險(xiǎn)也能夠?qū)ι虡I(yè)擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行一定的緩解。

（三）建立風(fēng)險(xiǎn)分散轉(zhuǎn)移機(jī)制

對(duì)于商業(yè)擔(dān)保公司來說，風(fēng)險(xiǎn)是不可能完全消除的，只能是盡量的降低和分散，因此，建立風(fēng)險(xiǎn)的分散轉(zhuǎn)移機(jī)制對(duì)于商業(yè)銀行的正常運(yùn)營來說意義重大。一方面要通過比例擔(dān)保制度與銀行共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。或者是通過反擔(dān)保制度，在企業(yè)、單位向商業(yè)銀行申請(qǐng)擔(dān)保時(shí)，要求該單位提供其他的擔(dān)保物資進(jìn)行反擔(dān)保，以提升被擔(dān)保單位的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和償還意愿。另一方面也要加強(qiáng)就行業(yè)間的合作，促使雙方共贏，在進(jìn)行擔(dān)保時(shí)商業(yè)擔(dān)保公司還要對(duì)擔(dān)保的業(yè)務(wù)進(jìn)行選擇和創(chuàng)新，如：將擔(dān)保業(yè)務(wù)與典當(dāng)業(yè)務(wù)結(jié)合，不但拓寬了業(yè)務(wù)途道也有效的分散了風(fēng)險(xiǎn)。

（四）從戰(zhàn)略層面降低風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)擔(dān)保公司要想及時(shí)的應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)就要具有遠(yuǎn)大目光，對(duì)國家的政策法律以及從業(yè)環(huán)境進(jìn)行前瞻性的預(yù)測，及時(shí)的制定風(fēng)險(xiǎn)抵御機(jī)制。另外更要加強(qiáng)專業(yè)隊(duì)伍建設(shè)，促使員工具有較高的業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，從而在整個(gè)公司內(nèi)都形成較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)。還要及時(shí)的建立法人治理結(jié)構(gòu)以及內(nèi)部均衡機(jī)制，能夠降低決策風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)“審保分離”，消除潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

四、結(jié)束語

商業(yè)擔(dān)保行業(yè)是風(fēng)險(xiǎn)與利益并行的行業(yè)，在它的整個(gè)運(yùn)行過程中，風(fēng)險(xiǎn)是不可避免的，如果不對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的研究，通過行之有效的手段及時(shí)的降低風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)擔(dān)保公司在其發(fā)展中將面臨重重困難，甚至是舉步維艱最終面臨破產(chǎn)危機(jī)。因此，在如此激烈的市場經(jīng)濟(jì)條件下就要求，商業(yè)擔(dān)保公司能夠及時(shí)的對(duì)自身建設(shè)進(jìn)行完善，建立健全風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避制度，對(duì)外界環(huán)境進(jìn)行有效的預(yù)測，從而把風(fēng)險(xiǎn)降低到最小，實(shí)現(xiàn)有效的發(fā)展，獲得較高的利益。

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作者簡介：楊映（1979-），女，漢族，四川開江人，研究生，單重慶三峽銀行主管，研究方向：金融。

（編輯：陳岑）