【摘要】發(fā)生于美國的金融危機(jī)波及全球多個(gè)國家，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展也受到了嚴(yán)重影響。在這樣的背景下，商業(yè)銀行要想穩(wěn)步得到發(fā)展，必須要提高信貸管理水平，提升信貸風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對能力，促使信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展。這些年來，國內(nèi)商業(yè)銀行一直存在信貸資金過度集中地投入到少數(shù)幾個(gè)行業(yè)，使得放貸行業(yè)分布不均勻，對放貸的風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)不足或缺乏估計(jì)、抵押物的價(jià)值缺乏準(zhǔn)確地評估等問題。在競爭日益激烈的金融行業(yè)，商業(yè)銀行必須要加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理和把控能力，不斷提高銀行內(nèi)部控制水平，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)評估和審計(jì)監(jiān)督體系，嚴(yán)把信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審核關(guān)，切實(shí)提高商業(yè)銀行應(yīng)對信貸風(fēng)險(xiǎn)的綜合能力。

【關(guān)鍵詞】金融危機(jī) 信貸風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)銀行

一、前言

美國金融危機(jī)帶來的影響至今仍未徹底消除，也加深了人們對金融風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識。隨著市場競爭不斷加劇，企業(yè)要長期生存發(fā)展必須要提高經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)管理能力。商業(yè)銀行作為貨幣儲蓄和放貸部門，具有高負(fù)債性和高外部性經(jīng)營的特點(diǎn)，這就要求其不僅要注重經(jīng)營利潤的提升，更為緊要的是要防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。我國作為發(fā)展中國家，商業(yè)銀行肩負(fù)著促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的重大使命和責(zé)任，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)也很大。因此，本文將深入分析當(dāng)前商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的成因，找出其主要影響因素和作用機(jī)制，以為商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平提供一些指導(dǎo)性的建議。

二、我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)

（一）放貸行業(yè)分布不均勻

最近幾年來，隨著國內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不斷提高，我國房地產(chǎn)業(yè)、貿(mào)易業(yè)、交通通訊基礎(chǔ)設(shè)施投資進(jìn)入快速發(fā)展軌道，商業(yè)銀行信貸資金也不斷集中投入在這幾個(gè)行業(yè)，行業(yè)過于集中化。根據(jù)發(fā)達(dá)國家發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，個(gè)人房貸信貸風(fēng)險(xiǎn)爆發(fā)周期為三至五年，我國個(gè)人房貸業(yè)務(wù)是最近4年來才發(fā)展起來的，也就是說當(dāng)前我國個(gè)人房貸業(yè)務(wù)進(jìn)入了風(fēng)險(xiǎn)多發(fā)期。同時(shí)，更早時(shí)期商業(yè)銀行發(fā)放給房地產(chǎn)企業(yè)的貸款，也可能因?yàn)榉康禺a(chǎn)市場波動增大而無法按期收回的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）對放貸的風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)不足或缺乏估計(jì)

從當(dāng)前國內(nèi)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)評估案例看，大多數(shù)銀行都沒有建立一套完善的信貸違約概率估計(jì)和違約損失估計(jì)體系。國內(nèi)商業(yè)銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)評估方面，例如在總體結(jié)構(gòu)、等級結(jié)構(gòu)、評級程序及信息收集等方面管理漏洞較多，信用等級評價(jià)方法過于粗放，有些商業(yè)銀行將客戶信用等級分為四個(gè)級別，而根據(jù)巴塞爾協(xié)議規(guī)定至少劃分到八級才比較合理，而且每個(gè)信用級別都應(yīng)該細(xì)分為略升和略降，例如AAA+、AAA-。在當(dāng)前商業(yè)銀行粗放式信用管理體制下，在宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展平穩(wěn)的時(shí)候并不會出現(xiàn)太多問題，但是一旦遇到金融市場劇烈波動，就會給商業(yè)銀行造成巨大的壞賬風(fēng)險(xiǎn)。

（三）抵押物的價(jià)值缺乏準(zhǔn)確的評估

抵（質(zhì)）押物價(jià)值評估屬于高度專業(yè)的工作。商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)中，有相當(dāng)大比例是資產(chǎn)抵押貸款，然而抵押物的評估并不是很規(guī)范，其中很多抵押物價(jià)值評估是沿用傳統(tǒng)評估方法的，憑借已有的經(jīng)驗(yàn)，當(dāng)時(shí)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對平穩(wěn)，但是隨著宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢日益復(fù)雜化，抵押物的價(jià)值面臨嚴(yán)重的縮水風(fēng)險(xiǎn)。例如前段時(shí)間，我國股票市場進(jìn)入百年一遇的大牛市，不少商業(yè)銀行都接受股票資產(chǎn)抵押信貸業(yè)務(wù)，但是一段時(shí)間以后，股市進(jìn)入大蕭條期，股票價(jià)格總體呈現(xiàn)快速下滑的趨勢，導(dǎo)致抵押物價(jià)值嚴(yán)重貶值，這樣一來，給商業(yè)銀行造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失。此外，在房地產(chǎn)抵押方面，商業(yè)銀行對于在建項(xiàng)目、為完善房產(chǎn)手續(xù)方面的審核機(jī)制不夠完善，沒有建立一套長效動態(tài)跟蹤機(jī)制，導(dǎo)致一些已竣工項(xiàng)目長期沒有完善產(chǎn)權(quán)手續(xù)，實(shí)質(zhì)上架空了商業(yè)銀行抵押權(quán)，增大了信貸風(fēng)險(xiǎn)。

三、規(guī)避銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的策略

（一）規(guī)范銀行放貸標(biāo)準(zhǔn)

首先，商業(yè)銀行要全面客觀認(rèn)識當(dāng)前信貸行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和復(fù)雜形勢，要圍繞保證信貸資產(chǎn)安全開展信貸風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)新，要在全面分析和總結(jié)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)律的基礎(chǔ)上，建立一套行之有效的風(fēng)險(xiǎn)識別和管理機(jī)制，要摒棄傳統(tǒng)單一的“依靠經(jīng)驗(yàn)、簡單比較、同業(yè)跟隨”風(fēng)險(xiǎn)管理方法。

（二）發(fā)揮審計(jì)的作用

信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是專業(yè)化高、系統(tǒng)復(fù)雜的管理工作，加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督是提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的主要途徑。內(nèi)部審計(jì)在商業(yè)銀行內(nèi)部具有相對獨(dú)立的地位，具有很強(qiáng)的監(jiān)督功能，它抑制風(fēng)險(xiǎn)的作用是任何部門都不可替代的。因此，商業(yè)銀行要強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)工作職能，通過審計(jì)來減少風(fēng)險(xiǎn)的存在。

（三）嚴(yán)格對貸款企業(yè)的審查

在金融危機(jī)背景下，要圍繞信貸申請人的基本經(jīng)營管理能力和財(cái)務(wù)穩(wěn)健性及其流動性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全方位的正確的評估，全面審查企業(yè)資金鏈周轉(zhuǎn)和運(yùn)作情況。要全面掌握企業(yè)關(guān)聯(lián)方情況，全面評估其關(guān)聯(lián)交易方風(fēng)險(xiǎn)情況。從經(jīng)濟(jì)周期層面來考察企業(yè)關(guān)聯(lián)方風(fēng)險(xiǎn)變化能力，及時(shí)更新和評估風(fēng)險(xiǎn)評級信息。

四、結(jié)束語

在全球信貸環(huán)境日益復(fù)雜的今天，商業(yè)銀行要拓展信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防范圍，將所有信貸風(fēng)險(xiǎn)源納入到商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)評估體系當(dāng)中，并通過選取科學(xué)合理的內(nèi)、外部風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和變量，全面及時(shí)跟蹤信貸風(fēng)險(xiǎn)變化規(guī)律，建立一套行之有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理體系，切實(shí)提高商業(yè)銀行應(yīng)對各類信貸風(fēng)險(xiǎn)的能力，保證銀行信貸業(yè)務(wù)的正常順利開展。

參考文獻(xiàn)

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（編輯：陳岑）