姚萬順

（安徽財經(jīng)大學(xué)國貿(mào)學(xué)院，安徽 蚌埠 233030）

淺析四大國有商業(yè)銀行的經(jīng)營績效

姚萬順

（安徽財經(jīng)大學(xué)國貿(mào)學(xué)院，安徽 蚌埠 233030）

國有商業(yè)銀行因為有規(guī)模優(yōu)勢以及對我國經(jīng)濟影響力比較大，其經(jīng)營績效就無疑應(yīng)該成為值得關(guān)注的焦點，那么進行其績效分析無疑具有十分重要的理論意義和現(xiàn)實意義。本文擬用四大商業(yè)銀行相關(guān)數(shù)據(jù)和現(xiàn)狀為例，發(fā)掘出其目前存在的問題，進而透過現(xiàn)象看本質(zhì)，找出影響四大國有商業(yè)銀行經(jīng)營績效的影響因素，然后有針對性的提出相應(yīng)的建議，僅在學(xué)術(shù)交流層面上表達(dá)筆者的一些感想。

國有商業(yè)銀行 經(jīng)營績效 規(guī)模經(jīng)濟 績效評估體系

一、緒論

（一）基本概念

國有商業(yè)銀行是指國有獨資的商業(yè)銀行，其特點體現(xiàn)在所有的資本都是由國家投資的，是國有金融企業(yè)。國有商業(yè)銀行是我國銀行體系的主體，無論是在人員、機構(gòu)網(wǎng)點數(shù)量上，還是在資產(chǎn)規(guī)模及市場占有份額上，均處于絕對壟斷的地位，對我國經(jīng)濟金融的發(fā)展起著舉足輕重的作用。

規(guī)模經(jīng)濟是指由于生產(chǎn)專業(yè)化水平的提高等原因,使企業(yè)的單位成本下降,從而形成企業(yè)的長期平均成本隨著產(chǎn)量的增加而遞減的經(jīng)濟。

商業(yè)銀行績效評估指標(biāo)是指為了更有效地評估商業(yè)銀行經(jīng)營績效所采取的某幾個具有代表性的財務(wù)數(shù)據(jù)指標(biāo)，筆者在此選取了以下指標(biāo)：不良貸款率、資本充足率、存貸比率。

（二）國有商業(yè)銀行的經(jīng)營現(xiàn)狀的相關(guān)數(shù)據(jù)

1.不良貸款率（以四大商業(yè)銀行2002-2009年數(shù)據(jù)為例，%）

圖1 近年來四大商業(yè)銀行不良貸款率

由以上數(shù)據(jù)可以看出，四大國有商業(yè)銀行的不良貸款率整體上來看都呈現(xiàn)逐年下降的態(tài)勢，這一點是值得肯定的，但是不良貸款率只是一個相對比率，由于四大商業(yè)銀行放貸總額是比較高的，所以壞賬呆賬總額還是挺大的，這在側(cè)面上反映了其經(jīng)營績效還存在一定的問題和缺陷，有待進一步優(yōu)化和提升。

2.資本充足率

表1 近年來四大商業(yè)銀行資本充足率

由上述數(shù)據(jù)可以看出，四大商業(yè)銀行的資本充足率較低，其實在我國影響資本充足率的主要因素還是銀行資產(chǎn)的呆賬和壞賬，當(dāng)然也說明存在一定的信用風(fēng)險，那么改善銀行的靜音現(xiàn)狀也刻不容緩。

3.存貸比率

表2 四大商業(yè)銀行存貸比率

由上表中的數(shù)據(jù)可知，四大商業(yè)銀行的存貸比均呈現(xiàn)出逐年下降的趨勢，但總體而言還是比較高，存貸比能夠反映出商業(yè)銀行抵御風(fēng)險的能力，存貸比不宜過高，因為一旦存貸比過高，銀行日常的庫存現(xiàn)金準(zhǔn)備金就有可能供不應(yīng)求，這也存在金融危機的可能性，應(yīng)得到足夠的重視。

（三）研究的意義

1.理論意義

通過研究商業(yè)銀行經(jīng)營績效可以充實我國在相關(guān)領(lǐng)域的學(xué)術(shù)研究成果，從而以后的學(xué)術(shù)研究提供參考和對比，進而使得理論方面的論證更加有力，有可能會給以后學(xué)者打開不一樣的視角，從而彌補商業(yè)銀行績效理論方面的缺憾。另外，商業(yè)銀行是以利潤最大化為目的，那么研究商業(yè)銀行的經(jīng)營績效問題，能夠?qū)⑸虡I(yè)銀行和驚喜學(xué)的某些理論相結(jié)合，從而討論在特定條件下如何實現(xiàn)利潤最大化。

2.現(xiàn)實意義

我們做更多的理論探索都是為了更好地指導(dǎo)實踐活動，那么，我們進行商業(yè)銀行績效方面的研究就是為了給相關(guān)部門提供比較切合實際的建議和參考，都是為了提高相關(guān)部門的執(zhí)行效率，加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級，使得商業(yè)銀行的運轉(zhuǎn)效率更加符合當(dāng)前的實際情況。筆者撰寫本文的目的就在于通過相關(guān)數(shù)據(jù)分析找出實際問題所在，從而改善商業(yè)銀行的經(jīng)營現(xiàn)狀。

二、經(jīng)營績效方面的問題

通過上述的數(shù)據(jù)我們可以看出，當(dāng)前四大國有商業(yè)銀行的經(jīng)營績效方面的確存在一定的問題，歸結(jié)起來主要由以下幾點：

（一）績效考核流于形式

現(xiàn)在對于一個對銀行內(nèi)部系統(tǒng)不太熟悉的人來說，可能在他心里銀行里面績效考核與個人息息相關(guān)，但據(jù)筆者所知，卻并非完全如此。進入過銀行系統(tǒng)的都知道，大家剛進去的時候?qū)Υぷ鞫己芫ぞI(yè)業(yè)，但是后來會發(fā)現(xiàn)，銀行的績效考核并非那么嚴(yán)格，因為四大商業(yè)銀行的進入門檻比較高，而且在銀行系統(tǒng)里比其他銀行在各方面都更有優(yōu)勢，其績效考核系統(tǒng)對于一般員工，如對柜員之類的來說約束力并不強，那么就有可能其考核系統(tǒng)只對于部分人有效，對于其他人則失去了名義上的效力，既然績效考核系統(tǒng)存在缺陷，那么及時嚴(yán)格執(zhí)行也會避免不了出現(xiàn)紕漏。

（二）混業(yè)經(jīng)營的問題

隨著中國加入WTO以來，外國銀行對于四大行的沖擊也不容忽視，如何提高競爭力？于是混業(yè)經(jīng)營的提法呈現(xiàn)在歷史舞臺上。通過多元化、多地區(qū)經(jīng)營的模式，企圖通過規(guī)模經(jīng)營占取先機。四大商業(yè)銀行在各地都有不少的分公司，規(guī)模相比而言是相當(dāng)大了，但是這樣也產(chǎn)生了一定的問題。既然規(guī)模足夠大，那么就必定需要相應(yīng)的人員配置，在這個時候如果績效考核系統(tǒng)跟不上就會導(dǎo)致效率低下。那么效率一旦跟不上，就會產(chǎn)生生產(chǎn)成本增加，人員流動頻繁?，F(xiàn)在可見的是，比如一些分支部門，比如信用卡中心，會頻繁更換工作人員，這樣一來生產(chǎn)成本增加，表面上看來是規(guī)模增大了，然而效率也低了，就會產(chǎn)生一種病態(tài)現(xiàn)象：表面上來說，是“規(guī)模經(jīng)濟”，但深究起來，就可以看出，這是一種典型的“規(guī)模不經(jīng)濟”現(xiàn)象，而且有越演越烈的態(tài)勢。因此，混業(yè)經(jīng)營以后監(jiān)管能力面臨著更大的考驗，特別是在一些邊遠(yuǎn)地區(qū)一旦監(jiān)管不到位就有可能出現(xiàn)一系列的問題。當(dāng)然和分業(yè)經(jīng)營相比，混業(yè)經(jīng)營的確有諸多的優(yōu)勢，而且實現(xiàn)混業(yè)經(jīng)營是大勢所趨，但是準(zhǔn)備工作一定要做好，要及時關(guān)注其存在的問題。

（三）信貸風(fēng)險問題

給企業(yè)和個人提供貸款也是銀行的一項主要業(yè)務(wù)，那么信貸問題是不可避免的。即使無法避免，但這并不代表任其發(fā)展，而是要做點什么來降低風(fēng)險，作為商業(yè)銀行應(yīng)該把風(fēng)險盡可能降到最低，才能保證盈利的目的。對于金融業(yè)來說，有某些特定的因素，比如信貸的權(quán)責(zé)對等機制，信貸規(guī)模的控制程度以及相應(yīng)的法律保障方面的缺失，就很有可能會導(dǎo)致信貸風(fēng)險失去控制，因此，必須在這幾個方面加強控制和完善，降低信貸風(fēng)險。

（四）人員隊伍素質(zhì)參差不齊

四大商業(yè)銀行除已有的工作人員外，其他的人員招聘主要是兩個渠道：校園招聘和社會招聘。當(dāng)然對于大多數(shù)人來說這種招聘方式是比較公平和公正的，但是難免會有一些“渾水摸魚”的人，最常見的就是一些托關(guān)系進去的。那么這樣一來，就無法保證人員素質(zhì)整齊劃一，對于某些不是通過真才實學(xué)進入銀行系統(tǒng)的人來說，只不過是通過金錢和權(quán)勢作為敲門磚，進入系統(tǒng)之后便自覺高人一等，像這樣的員工職業(yè)道德和素養(yǎng)不足，只會給銀行帶來不必要的麻煩和問題，長此以往問題便會逐漸突顯出來。不僅如此，對于競爭層面上來說，會出現(xiàn)一個有趣的現(xiàn)象：那些能力較強的員工反而競爭不過靠關(guān)系進入銀行系統(tǒng)的員工，這樣一來會讓員工覺得公平感缺失，那么可能會逐漸失去工作積極性，員工的工作效率也會下降，進而產(chǎn)生惡性循環(huán)，使得銀行的經(jīng)營績效下滑，因此，如何提高員工的整體素質(zhì)不容忽視。

三、對策和建議分析

通過上述分析之后，筆者認(rèn)為商業(yè)銀行的經(jīng)營績效方面的確存在不可忽視的問題，而且必須采取一定的措施和手段改善目前的現(xiàn)狀，筆者建議從以下幾個方面著手：

（一）完善績效考核體系和制度

不妨引入現(xiàn)代手段和方法，如平衡計分卡的使用，從而更加高效。另一方面要進行自上而下的管理，克服現(xiàn)存的考核弊端。因為績效考核不僅僅是針對上級和領(lǐng)導(dǎo)，在銀行系統(tǒng)里大部分是一線員工，因此我們必須把下面的績效考核更加完善。不僅如此，由于銀行體系內(nèi)部缺乏績效考核方面的人才，不妨引入相關(guān)方面的專家或者中介公司，這樣能夠使得銀行的績效考核系統(tǒng)更加專業(yè)和高效，那么對于在有關(guān)的專業(yè)機構(gòu)介入之后，通過和這些機構(gòu)交流和學(xué)習(xí)，可以逐漸摸索出一套符合自身條件的績效管理體系，從而能夠更好地進行日常的管理和運行。

（二）提高銀行內(nèi)部監(jiān)管能力

不僅要提高資本監(jiān)管能力，也要切實履行信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系監(jiān)管的相關(guān)內(nèi)容。只有通過加強監(jiān)管，提高核心競爭力，才能夠提高銀行的經(jīng)營績效。資本監(jiān)管是很重要的一個方面，只有資本流通和周轉(zhuǎn)沒有問題才能夠保證銀行有充足的準(zhǔn)備金，為銀行提供必要的保證。所以，必須將銀行的內(nèi)部監(jiān)控做到位，內(nèi)部風(fēng)險降低之后，其經(jīng)營能力必將會大大提升。

（三）定期對工作人員進行培訓(xùn)

顯然對于四大商業(yè)銀行來說，其基本元素就是工作人員。那么面對不同知識結(jié)構(gòu)和不同年齡段的工作人員來說，如果長期不進行專業(yè)培訓(xùn)又如何能夠適應(yīng)當(dāng)今的局勢呢？最好的就是能夠不定期的組織員工進行培訓(xùn)，這樣一來能夠提高工作人員的整體的專業(yè)素養(yǎng)，那么也能減少那種人員不能勝任崗位的現(xiàn)象，能夠減少人員流動率，降低銀行運行成本，從而提高商業(yè)銀行的經(jīng)營績效。而且可以在培訓(xùn)的時候推行一些與績效掛鉤的條款，如果員工在培訓(xùn)期間能夠變現(xiàn)出色，那么可以給員工增加福利，用這種方式進行激勵，員工才會更加有動力，從而能夠產(chǎn)生更加明顯的效果。

（四）加強業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力

眼觀近年來的形勢可知，商業(yè)銀行經(jīng)營逐步走向混業(yè)經(jīng)營，那么這同時也是一個機遇和挑戰(zhàn)?？刹僮餍栽鰪娭?，技術(shù)進步以及其他因素要求商業(yè)銀行必須加強業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力，特別是許多的中間業(yè)務(wù)，在此不僅要加強認(rèn)識創(chuàng)新，制度創(chuàng)新，而且要加強技術(shù)創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新，堅持以人為本，我國的自主創(chuàng)新能力也在不斷提高，這就要求商業(yè)銀行要緊跟步伐，想要在競爭中立于不敗之地，就只能夠不斷加強創(chuàng)新能力，因為創(chuàng)新是不竭的動力和源泉，創(chuàng)新能力提上去了，其他方面的能力也能穩(wěn)步提升。

四、結(jié)語

四大商業(yè)銀行對我們的生活聯(lián)系越來越緊密，那么如何提高其經(jīng)營績效應(yīng)該成為一個全民關(guān)注的話題。盡管目前其經(jīng)營績效還存在改進的地方，但是隨著體制的不斷創(chuàng)新和績效考核體系的不斷完善，相信其經(jīng)營績效一定能逐漸實現(xiàn)最優(yōu)，但是一定要意識到，即使混業(yè)經(jīng)營可能會產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟效應(yīng)，但是對于某項具體業(yè)務(wù)來說，還是要進行專一經(jīng)營，逐漸擴大經(jīng)營規(guī)模的同時增加盈利能力，從而能夠帶來更加完善的服務(wù)。

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（編輯：陳岑）