陳宏玉

(國核工程有限公司，上海 200233)

由于工程施工項(xiàng)目實(shí)施的復(fù)雜性、長期性和動(dòng)態(tài)性，任何工程合同都不可能預(yù)見和覆蓋項(xiàng)目實(shí)施過程中所有可能的合同條件的變化，因此對于工程項(xiàng)目而言，變更風(fēng)險(xiǎn)是不可避免的，而其可能引起的變更對合同價(jià)格和合同工期所造成的影響必須引起工程管理人員，特別是合同管理人員的高度重視。通過從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度做好合同變更管理，不僅有利于擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)的有利一面，還可有效預(yù)防和控制不利風(fēng)險(xiǎn)，使整個(gè)工程施工項(xiàng)目獲得相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)效益。

1 工程合同變更風(fēng)險(xiǎn)

1.1 工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理

在項(xiàng)目管理中，風(fēng)險(xiǎn)是一種可帶來損失或收益的不確定的事件或條件，起因包括可能引起消極或積極結(jié)果的需求、假設(shè)條件、制約因素或某種狀況。工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理就是建設(shè)工程項(xiàng)目的當(dāng)事人對可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)控制，以求增加積極事件的概率和影響，降低項(xiàng)目消極事件的概率和影響的管理過程，包括辨識、分析、評價(jià)和控制四個(gè)環(huán)節(jié)。

1.2 工程合同變更風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生機(jī)制

工程項(xiàng)目實(shí)施過程中不僅存在外部環(huán)境的不確定性因素而產(chǎn)生的外在性風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，由于行為主體的有限理性、主體行為的機(jī)會主義以及信息的不對稱而產(chǎn)生新的內(nèi)在性風(fēng)險(xiǎn)，所以工程合同風(fēng)險(xiǎn)不僅包括工程中的客觀和主觀上引起的不確定性，而且還包括直接或間接對工程合同產(chǎn)生影響可能導(dǎo)致工程合同不能正常履行而引起合同文件變更的可能性。合同變更風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生機(jī)制如下:1)變更風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故、風(fēng)險(xiǎn)損失密切相關(guān)，它們構(gòu)成了風(fēng)險(xiǎn)存在與否的基本條件。工程合同的風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故、損失三者之間的關(guān)系可以概括為:風(fēng)險(xiǎn)因素的存在及其變動(dòng)引起工程合同的風(fēng)險(xiǎn)事件，而風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生將干擾合同的正常履行，引起導(dǎo)致合同主體的損失，進(jìn)而引起合同索賠和變更。具體示意圖如圖1所示。2)工程合同的風(fēng)險(xiǎn)因素。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)因素產(chǎn)生的來源不同，工程合同風(fēng)險(xiǎn)因素分為來自工程項(xiàng)目和工程項(xiàng)目實(shí)施環(huán)境等方面的工程合同主體不可預(yù)測、不可控制的外在性風(fēng)險(xiǎn)因素;以及由于承發(fā)包雙方的地位不同，社會分工的不同，信息不對稱和行為主體的有限理性等原因而產(chǎn)生的工程合同內(nèi)在性風(fēng)險(xiǎn)因素。工程施工合同典型風(fēng)險(xiǎn)及層次見圖2。3)工程合同的風(fēng)險(xiǎn)事件。風(fēng)險(xiǎn)事件是一個(gè)或多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素直接影響或疊加影響下導(dǎo)致的干擾合同正常履行的事件，它是引起工程合同主體損失發(fā)生的直接原因，是將損失發(fā)生的可能性轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)的媒介，也可以說，工程合同的風(fēng)險(xiǎn)因素是通過工程合同的風(fēng)險(xiǎn)事件來造成損失的。通常的風(fēng)險(xiǎn)事件包括設(shè)計(jì)變更、安全事故、質(zhì)量事故、不符合項(xiàng)、工期延誤等。4)工程合同的損失。風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生將干擾正常的合同履行，可能會導(dǎo)致合同主體的成本、工期、工作范圍等合同義務(wù)發(fā)生變化而給合同主體一方造成損失。遭受損失的一方便根據(jù)合同約定和法律規(guī)定通過變更請求或索賠的方式尋求合理的費(fèi)用和/或工期損失賠償。

圖1 合同風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生機(jī)制示意圖

圖2 工程施工合同典型風(fēng)險(xiǎn)及層次

2 合同變更管理

2.1 合同變更令形成過程

變更是指在合同實(shí)施過程中發(fā)生的各種相對原合同條件的變化，根據(jù)其內(nèi)容可分為:工程變更、技術(shù)變更、外部條件變更、工期變更等。工程變更是指:工作數(shù)量的增減、工作的省略、工作性質(zhì)或質(zhì)量或類型的改變、工程標(biāo)高、基線、位置和尺寸的改變、附加工作、工序或時(shí)間的改變等。技術(shù)變更主要指改變或增加了合同圖紙所示的工作內(nèi)容或工藝或方法，具體表現(xiàn)為設(shè)計(jì)變更單、現(xiàn)場變更單、圖紙修改等。外部條件變更主要是指原合同簽訂時(shí)的外部條件變化，包括法律法規(guī)變化、物價(jià)調(diào)整、工程費(fèi)用成本變化等。工期變更主要是指非承包方原因而造成的工程完工的延期或提前。

因合同條件的變化(即變更)，導(dǎo)致合同實(shí)際履行過程中合同主體雙方或一方增加了工作難度或?qū)φ５氖┕び?jì)劃、順序、方法、工期和資源投入帶來了干擾，從而增加臨時(shí)設(shè)施或增加資源投入，導(dǎo)致受影響方的成本變化和工期拖延等。為此，受影響方便根據(jù)合同約定提出合同變更請求或通過索賠流程要求獲得合理的費(fèi)用補(bǔ)償或工期延長，經(jīng)雙方溝通協(xié)商一致，簽署合同變更令，以獲取合理補(bǔ)償(見圖3)。

圖3 合同變更令形成過程

2.2 合同變更風(fēng)險(xiǎn)管理流程

合同變更管理不僅僅是合同變更請求或索賠請求的處理，還應(yīng)包括變更或索賠前期和后期的相關(guān)工作(見圖4)，主要包括:

1)制定合理的合同管理控制目標(biāo)。根據(jù)招投標(biāo)階段和合同簽訂時(shí)的各項(xiàng)條件和預(yù)期，設(shè)定成本控制、進(jìn)度控制、安全質(zhì)量控制和HSE控制等目標(biāo)，以作為合同管理的基準(zhǔn)線和作為今后合同履約偏差的依據(jù)。

圖4 合同變更風(fēng)險(xiǎn)管理流程

2)識別合同變更風(fēng)險(xiǎn)因素。合同簽訂后，合同管理人員應(yīng)首先通讀、理解和分析合同各項(xiàng)條款，運(yùn)用工作經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)知識、結(jié)合項(xiàng)目程序，查找合同文本中可能存在的變更風(fēng)險(xiǎn)因素，并輸入“潛在合同變更風(fēng)險(xiǎn)矩陣”。

3)分析合同變更風(fēng)險(xiǎn)。潛在變更風(fēng)險(xiǎn)識別后，應(yīng)在“潛在合同變更風(fēng)險(xiǎn)矩陣”中詳細(xì)載明潛在風(fēng)險(xiǎn)的存在原因、風(fēng)險(xiǎn)類別、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的預(yù)測后果和風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防措施以及責(zé)任部門，使公司項(xiàng)目參與人員能夠時(shí)刻做到“居安思?！保崆皩贤p方的變更風(fēng)險(xiǎn)或索賠風(fēng)險(xiǎn)提高警惕和防范。

4)評價(jià)合同變更風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)合同變更風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)或發(fā)生后，承包方主要通過合同變更或索賠流程，向發(fā)包方提交合同變更請求或索賠報(bào)告，包括風(fēng)險(xiǎn)事件的詳細(xì)描述、影響風(fēng)險(xiǎn)、工期和/或費(fèi)用補(bǔ)償請求，作為雙方進(jìn)行下一步合同變更談判的基礎(chǔ)。發(fā)包方應(yīng)同時(shí)分析風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的根本原因和責(zé)任，仔細(xì)分析承包方的請求文件內(nèi)容，剔除不合理部分或指出承包方應(yīng)承擔(dān)部分，建立相應(yīng)臺賬(注:發(fā)包方的額外委托不屬于“風(fēng)險(xiǎn)管理”范疇)。

5)控制合同變更風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)包方在收到承包方所報(bào)變更或索賠請求文件后，應(yīng)分析發(fā)包方自身的工作指令是否存在錯(cuò)誤或自身行為存在失誤，如有，應(yīng)立刻給予取消或改正。發(fā)包方應(yīng)調(diào)查、分析承包方是否對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生負(fù)有全部或部分責(zé)任，如有，發(fā)包方應(yīng)拒絕或反駁承包方的此項(xiàng)請求。如風(fēng)險(xiǎn)無可避免，發(fā)包方應(yīng)確定是否動(dòng)用風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)自留或者向保險(xiǎn)公司進(jìn)行理賠。如經(jīng)調(diào)查和分析，承包方的變更或索賠請求存有合理性，雙方應(yīng)著手進(jìn)行合同變更談判，以期達(dá)成一致意見，簽署合同變更令。如雙方對風(fēng)險(xiǎn)事件的責(zé)任和原因或補(bǔ)償存有不同意見，雙方將根據(jù)爭議流程進(jìn)行解決，存在爭議的工作不得中止或中斷。

6)關(guān)閉合同變更風(fēng)險(xiǎn)。合同變更令簽署后，發(fā)包方應(yīng)嚴(yán)格監(jiān)督承包方按照原合同和變更令的要求正確實(shí)施相關(guān)工作。工作完成后，應(yīng)評價(jià)、總結(jié)工作經(jīng)驗(yàn)，錄入經(jīng)驗(yàn)反饋庫中。

3 合同變更處理流程

合同變更處理流程見圖5。

圖5 合同變更處理流程

當(dāng)合同變更事件發(fā)生時(shí):

1)若非承包方原因，發(fā)包方應(yīng)立即簽發(fā)“變更指示”(Variation Instruction)，告知承包方風(fēng)險(xiǎn)事件的處理要求和補(bǔ)償計(jì)量方法，處理完畢后，雙方再行簽署變更令，或者，雙方直接協(xié)商和簽署變更令。同時(shí)發(fā)包方應(yīng)開啟“內(nèi)部變更風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)單”，并將相關(guān)信息輸入“合同風(fēng)險(xiǎn)矩陣/經(jīng)驗(yàn)反饋庫”。2)若承包方認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生造成了承包方的工期和/或費(fèi)用損失，或收到“變更指示”后，向發(fā)包方提交一份變更請求供其審核和批準(zhǔn)。3)發(fā)包方根據(jù)承包方請求或先行編制“內(nèi)部變更風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)單”，作為與承包方進(jìn)行商務(wù)談判的我方基礎(chǔ)依據(jù)。4)雙方經(jīng)協(xié)商溝通就風(fēng)險(xiǎn)事件補(bǔ)償達(dá)成一致意見后，簽署合同變更令。5)承包方根據(jù)合同變更令實(shí)施相應(yīng)工作和支付申請工作。6)合同變更令實(shí)施完畢后，發(fā)包方負(fù)責(zé)將相關(guān)信息輸入和更新“合同風(fēng)險(xiǎn)矩陣/經(jīng)驗(yàn)反饋庫”。

4 結(jié)語

在工程實(shí)施過程中，潛在著各種外部和/或內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素，影響或?qū)е潞贤炗啎r(shí)的條件發(fā)生變化，干擾或改變原合同的正常履行，使合同雙方或一方提出合同價(jià)格和/或工期的補(bǔ)償。變更管理其實(shí)質(zhì)就是風(fēng)險(xiǎn)管理，應(yīng)堅(jiān)持“策劃、預(yù)防、控制和反饋”的八字方針，做好合同變更風(fēng)險(xiǎn)的全過程管理。

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