文 婕

（紅河學院，云南紅河661100）

從廣義上講，小額信貸是指一種面向個體或小微經濟體的創(chuàng)業(yè)者、經營者客戶群體的貸款活動；從狹義上看，小額信貸是一種以低收入群體為特定目標客戶，為他們提供信貸服務，支持他們通過擴大生產和進行創(chuàng)業(yè)來實現自身的可持續(xù)發(fā)展并最終擺脫貧困的貸款活動，這些貸款通常是無擔保、小額度的。作為中國郵政儲蓄銀行的主打業(yè)務—小額信貸業(yè)務，在市場上一出現便產生了很大的反響，而且對該業(yè)務的需求量也急劇增長。為了跟上市場需求的發(fā)展，郵政儲蓄銀行在全國范圍內大力推廣小額信貸業(yè)務。

一般情況，小額信貸業(yè)務提供五種還款方式：一次性還本付息法，也就是說貸款到期是要一次性償還貸款本金和利息，這只適用于貸款償還期限3 個月以內的微小企業(yè)主貸款，或在4 個月以內的農戶小額貸款；等額本息還款法，即貸款期限內每月以相等的額度償還貸款本息；等額本金還款法，即在貸款期限內每個月都要等額歸還貸款本金，貸款利息隨本金逐月遞減并逐期結清；階段性等額本息還款法，即在貸款寬限期內償還貸款利息即可，超過寬限期后則應該按照等額償還本金和利息的方法償還貸款；階段性等額本金還款法，即貸款寬限期內償還貸款利息即可，超過寬限期后則應該按照等額償還本金的方法償還貸款。

目前，中國郵政儲蓄銀行總行及各分支行小額信貸業(yè)務辦理流程大體趨于同一化，主要從貸款發(fā)放前，貸款發(fā)放中及貸款發(fā)放后三部分來進行處理。以郵政儲蓄銀行云南省蒙自支行為例，在貸款發(fā)放前，客戶應該先申請貸款，接著銀行對該筆貸款申請進行初步的了解，并確定該客戶是否符合貸款申請的條件。對于符合條件的客戶，由銀行信貸人員聯系客戶，進行實地走訪調查，詢問客戶現實情況，通過客戶周圍人了解客戶及其家庭成員的品行，并收集圖像資料、身份證、戶口簿等一些基本資料；在貸款發(fā)放中，由銀行信貸人員通過對客戶的實地走訪了解及收集來的圖像及紙質資料，形成書面報告遞交給審貸會，由審貸會對此報告做出批復，決定是否同意發(fā)放貸款及發(fā)放多少金額的貸款。對于審貸會批準發(fā)放的貸款，由銀行信貸人員通知客戶并與其簽訂授信合同，隨即發(fā)放貸款；在貸款發(fā)放后，銀行信貸人員對該客戶定期進行貸后回訪，對客戶的現實情況進行跟蹤了解，當發(fā)現客戶的還款能力出現問題，就要對該筆貸款進行預警檢測，并進行逾期催款、資產保全等一系列貸款挽回措施；如果該筆貸款正常，則信貸人員到期將該筆貸款收回，一般采用賬戶扣款的償還方式進行，系統日終將自動執(zhí)行批量扣款。信貸員必須及時催促借款人按時償還貸款本金和利息，做好貸后檢查記錄，完成相應的貸后檢查報告。

一、我國郵政儲蓄銀行小額信貸業(yè)務存在的風險問題分析

（一）小額信貸業(yè)務發(fā)放前存在的風險

1.產品設計單一，不靈活。中國郵政儲蓄銀行小額信貸產品缺乏一定的彈性。目前,按照上級的有關規(guī)定,每筆小額貸款的額度最高不能超過10 萬元，通常情況下其每筆貸款額度在0.1 萬元- 10萬元不等。但是現行制度難以滿足客戶對大額資金的需求量，因為對單筆貸款額度的需求超過10 萬元的客戶比較多。在還款方式方面，大多數小額信貸產品采用按月等額償還本金和利息的還款方式，沒有寬限期。也就是說，客戶從銀行貸款得到的資金在還沒有投入實際生產經營并產生經濟效益的情況下，就要開始按月歸還本金，導致客戶實際資金使用效率低下，影響其正常的生產經營活動；在貸款利率方面，貸款利率固定，一般不考慮根據客戶的資信狀況進行調整；在貸款期限方面，貸款期限最長一般不會超過12 個月，這與許多客戶需要進行固定資產投資的實際資金需求周期相矛盾。

2.信貸員數量不足，素質亟待提升。中國郵政儲蓄銀行小額信貸人員數量不足，業(yè)務水平有限，專業(yè)人才占比偏低，人員素質亟待提升。一方面，對基層郵儲網點來說，大多數網點員工一共就3- 4人，信貸員數量嚴重不足，而且辦理信貸業(yè)務的工作人員大多數都在兼職。與此同時，由于過去郵政儲蓄作為輔營業(yè)務存在于郵政局內，郵政儲蓄人員特別是基層從業(yè)人員與郵政局的內部員工混崗操作，沒有經過專業(yè)的培訓，對金融知識的掌握不夠全面，風險防范意識薄弱。另一方面，從支行管理層看，目前山西省晉中市13 家辦理信貸業(yè)務的郵政儲蓄銀行支行的行長中僅有2 名是從國有商業(yè)銀行信貸管理崗位聘用的，其余11 名均沒有信貸經驗。雖然組織過多次的業(yè)務培訓，但仍然不能客觀、準確地判斷信貸業(yè)務等方面的風險，不能有效防范信貸資金的風險。

（二）小額信貸業(yè)務發(fā)放中存在的風險

1.貸中審查不夠嚴謹。郵儲銀行小額信貸業(yè)務有詳細的管理辦法和操作程序，但由于合規(guī)意識不強，內控制度執(zhí)行不到位，郵政儲蓄銀行基層支行在貸款審批時并沒有嚴格按照規(guī)定執(zhí)行。在信貸業(yè)務實際管理過程中，重形式查對、輕內容審核的現象比較嚴重。很多信貸管理人員的責任意識不夠強烈，部分基層管理人員認為，即使按照相關程序的要求發(fā)放的貸款到期不能夠及時收回，也與自己無關。正是這種重形式、輕內容的操作思維導致貸中審查不夠嚴謹，也使得部分貸款在發(fā)放之初就埋下了風險隱患。以衡陽市郵政儲蓄銀行小額信貸業(yè)務發(fā)展狀況為例，信貸人員不重視貸中審查過程，主要表現在以下方面：一是借款手續(xù)填寫要素不全或發(fā)生明顯錯誤，如農戶聯保貸款手續(xù)中相關聯保人簽名或蓋章不全，個人借款及擔保合同沒有填寫合同簽訂的日期或相關人員沒有簽名；二是借款合同與客戶所寫的借據相關內容不一致，應該統一的要素沒有統一，相互矛盾，例如貸款金額不統一、貸款日期不一致。

2.審批程序過于復雜。在對客戶的信息進行收集、甄別和校驗之后，經過對客戶的財務與非財務信息評估，得到關于客戶信用狀況的初步結論，進而由調查經辦人員撰寫調查報告，提交審貸部門審核批準。

小額信貸業(yè)務審批主要分三個步驟：初審、審貸、決策。目前郵政小額信貸業(yè)務的審批主要采取三級管理方式：首先基層網點上報,然后由縣、市兩級審核,最后經省郵政儲匯局同意、發(fā)放貸款。審批權限高度集中于省郵政儲銀行,如果是上級部門審批,最短也需花費三至五天的時間,不能及時滿足客戶對資金的需求,也不能適應為客戶提供方便快捷的信貸服務要求。

（三）小額信貸業(yè)務發(fā)放后存在的風險

1.信貸檔案管理不規(guī)范。作為小額信貸業(yè)務整個過程中的基礎性環(huán)節(jié)- - 貸后監(jiān)管，若監(jiān)管工作不到為，那么貸款發(fā)放前及貸款發(fā)放過程中所做出的種種努力都將歸于零。以郵儲銀行海南分行小額信貸業(yè)務發(fā)展狀況為例，存在的問題主要有：一是資料缺失。例如個人商務貸款信貸檔案中應有的《個人額度借款抵押合同》、農戶聯保貸款檔案中應有的《農戶聯保協議書》都有缺失的現象；二是貸款資料沒有及時更新或歸檔，如《小額質押存單交接登記簿》中對已經歸還的貸款質押存單沒有及時注銷；三是一些應該由客戶保管的資料存放于銀行，如《中國郵政儲蓄銀行小額貸款（手工）借據》一式三聯，本該由客戶保管的客戶聯卻被存放在銀行。

2.后臺保障支持力度薄弱。貸后監(jiān)控在郵政儲蓄銀行小額信貸業(yè)務當中占有重要的地位，是整個貸款技術中關鍵的一個環(huán)節(jié)。對小額信貸業(yè)務而言，貸后監(jiān)控除了可以監(jiān)督客戶是否遵守貸款協議按規(guī)定的貸款用途使用資金外，它更是一種重要的營銷手段。

后臺保障支持力度薄弱主要表現在以下幾個方面：一是硬件配備不到位。目前郵政儲蓄銀行大多數基層網點設有配備存單鑒別設備。存單真假必須通過系統查詢，程序較為煩瑣，還有一些風險評估鑒別硬件配備不足等；二是人力配備不到位，基層網點員工工作性質比較繁雜，通常每個員工身兼儲蓄、匯兌、中間業(yè)務等多個崗位職責，存在一定的風險隱患；三是人員素質不高，主要表現為操作技能不適應、制度觀念不適應、實踐經驗和管理能力不適應，與此同時，大部分信貸員認為只要成功放款，即使到時未能收回，自己也不會承擔責任，放松對貸后催收的警惕性。這些都對小額信貸業(yè)務的發(fā)展起到了一定的阻礙作用。

二、中國郵政儲蓄銀行小額信貸業(yè)務風險控制分析

（一）科學設計產品

與其他金融產品相比較，小額信貸產品在篩選客戶以及預防可能出現的道德風險方面的要求更高。在科學設計小額信貸產品時，要考慮以下幾個方面：

在還款方式方面，要確定多樣的還款方式。貸款償還可以采用分期支付的方式，即客戶按照一定的間隔時間逐期歸還貸款，或者在貸款到期日一次性償還，從而滿足客戶對資金的有效需求，擴大貸款的覆蓋面。

在貸款額度與貸款期限方面，要繼續(xù)堅持合適的小額度貸款，靈活貸款期限。在設計貸款金額時，必須根據借款人的財務狀況，調查借款人是否有足夠的現金流，以確保借款人在貸款期滿時能夠按時歸還貸款。在設計貸款期限時，其設計與客戶的需求越符合、越貼近，客戶就越容易把握和及時歸還貸款。所以應根據借款人的綜合還款能力和項目進行中的生產經營周期來合理確定其貸款期限。

在貸款利率方面，要制定合適的貸款利率水平。事實上，借款人是否接受一家銀行提供的貸款，貸款人能否從中獲得利潤，利率的高低是一個重要的影響因素。一個合適的利率水平，有利于篩選合格的客戶，讓有創(chuàng)業(yè)能力和風險承擔意愿的人參加進來，淘汰慵懶者。同時它也是彌補貸款損失和經營成本的主要手段。因此只要設計合理，實際上還是有利可圖的。這就要求郵政儲蓄銀行必須具備較高的定價能力，制定出合適的利率水平，既要保證能夠彌補經營成本且實現盈利，又要對借款客戶具有較高的吸引力。

（二）培育專業(yè)的信貸人才隊伍，提升中國郵政儲蓄銀行的競爭力

行業(yè)競爭實際上就是人才的競爭，人才隊伍建設是其發(fā)展的關鍵。現有業(yè)務人員素質難以適應新業(yè)務發(fā)展是中國郵政儲蓄銀行小額信貸業(yè)務發(fā)展中存在的重要風險問題之一。因此必須加強對信貸人員的培訓教育。

郵政儲蓄銀行要建設一支高素質的信貸隊伍，可以從以下幾個方面進行：一是制度優(yōu)惠政策積極從社會上引進和招聘專業(yè)信貸管理人才，一般需經過筆試和面試兩個篩選階段，增加信貸員數量并逐步提高專業(yè)化人才比例；二是要結合課堂與在職兩種方式對信貸人員進行系統的高密度強化培訓。在課堂上，信貸人員要把學習的重點放在信貸基礎理論、風險管理、信貸法律制度等方面。在整個課程學期期間內,管理人員須對信貸人員進行多次評估，進行嚴格的業(yè)務考核，只有考核合格者才能上崗;在工作中，對信貸人員進行定期再培訓,重點加強對新出臺的規(guī)定條例、服務禮儀、營銷手段等方面的培訓，不斷提高業(yè)務人員的業(yè)務能力和服務水平。與此同時，要有規(guī)劃地選派信貸人員到其他商業(yè)銀行學習信貸業(yè)務，掌握業(yè)務操作流程及風險控制方法，不斷提高自身業(yè)務能力和服務水平；三是要調動員工的積極性。一方面我們應該建立和完善考評、考核激勵機制，最大限度激發(fā)信貸人員服務客戶的熱情和積極性。員工的工資與經營業(yè)績掛鉤，其中基本工資大約占60%，績效工資占40%。確定績效工資要根據放款筆數和客戶還款情況這兩項指標，貸款金額的多少只能作為參考指標，這是為了防止部分信貸人員一味追求大額度的貸款，忽略了一些大額度貸款所帶來的風險問題，從而增加銀行的信貸風險；另一方面要實施競爭機制，將愛崗敬業(yè)、思想品質好、職業(yè)水準高的人員引進到信貸隊伍中去，將不適合在信貸崗位工作的人員調整下去，從而提高整個信貸團隊的質量。

（三）建立完善的管理體制

1.建立完善的監(jiān)管機制。為了促進郵政儲蓄銀行小額信貸業(yè)務規(guī)范、有序的發(fā)展，在開辦小額信貸業(yè)務時應當嚴格遵循相應的法律、法規(guī)，并對其進行依法監(jiān)管，防范風險。例如郵政儲蓄銀行要避免過度的負債；實行透明化的機制和披露機制，不允許變相欺詐騙客戶；對客戶不滿的投訴進行及時的反饋、糾正并制定相應的補償機制；客戶數據保護機制，即只有信貸員和直屬經理知道該信貸員手中的客戶信息，不能透露給其他人等。

嚴格制度規(guī)定和制度管理。郵政儲蓄銀行在貸款發(fā)放后可以通過三個層次來對其進行監(jiān)控：一是一般的了解，定期或不定期打電話拜訪客戶，平時路過客戶營業(yè)場所時順便了解客戶的生意情況，在客戶每月到銀行還款時進行簡單的交流；二是進行財務監(jiān)控，要隨時掌握客戶日常經營所產生的利潤額，同時也要監(jiān)控貸款資金的使用情況；三是不定期的非標準監(jiān)控，主要是為了了解客戶的資產和損益情況以及客戶上下游的變動情況。同時要通過制定嚴格的規(guī)章制度來禁止隨意貸新還舊、無限轉期、一戶多頭開戶等一系列的違規(guī)行為；要定期進行稽核檢查、制定違規(guī)懲處的規(guī)定并有效執(zhí)行。

2.簡化審批流程。為了控制小額信貸業(yè)務在審批環(huán)節(jié)出現的風險問題，需要根據授信產品之間風險程度的差異、部門之間經營管理水平和風險控制能力的差異、地區(qū)之間經濟發(fā)展水平和信用環(huán)境的差異等，對該業(yè)務實行差別授權管理，合理設定審批權限，優(yōu)化審批流程，從而提高審批效率。

同時，為了使操作流程得以簡化處理，郵政儲蓄銀行一方面可以對小企業(yè)的授信環(huán)節(jié)采用同步或者合并的方式進行；在評估其信用、核定其授信額度以及授信審批環(huán)節(jié)方面可采取合并的方式進行；對其授信業(yè)務可采用集中、批量的處理方式，另一方面，各省郵政儲蓄銀行總行可以授予其所屬基層網點一定的發(fā)放貸款的權利，也就是說各基層網點在受理一定額度的小額貸款，在對客戶進行授信調查等一系列程序之后，決定發(fā)放該筆貸款時，可以不用層層上報，直接為客戶放款。這樣既提高了銀行辦事效率，也能使客戶及時獲得該筆貸款，滿足客戶對資金的需求。

3.建立完善的信貸檔案管理流程。小額信貸業(yè)務將信貸檔案作為其每個環(huán)節(jié)的真實反映，并將信貸檔案作為重要依據來維護銀行的合法權益。任何環(huán)節(jié)的信貸檔案信息資料的丟失、錯誤、泄漏等，都會給銀行的信用度、經濟帶來不可彌補的損失。所以應該從以下幾個方面入手，不斷提高與完善信貸檔案管理。

一方面將信貸管理工作與日常的檔案管理工作相結合，及時收集信貸檔案資料、及時上交檔案資料（通常是貸款發(fā)放后后次日上交）、及時將貸款相關資料立卷歸檔，以保證信貸檔案資料的完整合規(guī)；另一方面為了防止信貸的風險以及貨款檔案的遺失和后續(xù)的相關問題，需要按照一戶一卷的模式去管理，檔案封皮的裝訂采取統一的設計方式。按照相應貸款種類，對檔案進行逐頁編號打碼；為了促進信貸檔案的標準化和規(guī)范化管理，需要對已裝訂好的信貸管理檔案整齊有序地存放起來，統一存放到新建的信貸檔案庫進行保管，以保證存放安全，檢查方便；為了保證及時、準確、真實地錄入信貸檔案數據信息，需要對檔案管理流程進行優(yōu)化，以便給信貸業(yè)務的合規(guī)有序的發(fā)展提供保證。

（四）建立風險識別和監(jiān)測體系

基于風險后果及嚴重的不同程度，中國郵政儲蓄銀行可以確定不同的風險級別，并使其基本風險按照不同的分類標準進行科學分類。在此我們引入風險矩陣對貸款風險進行識別和監(jiān)測。

風險矩陣是描述風險發(fā)生可能性和風險發(fā)生影響程度的圖式。如圖1 所示，橫坐標表示風險發(fā)生的可能性大小，縱坐標表示風險一旦發(fā)生的影響程度，那么所有的小額貸款業(yè)務都可以被放置于這張圖中的指定位置。不常發(fā)生但如果發(fā)生將造成嚴重損失的風險，屬于圖的左上方區(qū)域內的業(yè)務活動。有可能經常發(fā)生，但發(fā)生后對貸款回收影響不大的風險，也就是圖的右下方區(qū)域，應對其積極的管理，協助客戶降低風險的發(fā)生。對于那些風險發(fā)生可能性大且發(fā)生后影響強度大的風險，應盡量避免，這就要信貸員在收集客戶資料加以甄別。當然，處于圖的左下方的區(qū)域，是小額信貸業(yè)務中可以接受的風險范圍，也應該是中國郵政儲蓄銀行該業(yè)務重點發(fā)展的區(qū)域。

圖1 風險矩陣及風險處理策略

例如，一個熟悉的客戶為開發(fā)一個新產品申請貸款。由于信貸員對該客戶較為熟悉，其信用記錄顯示良好，主動違約的概率較低。但是貸款被用于新產品開發(fā)，那么新產品能否開發(fā)成功，產品生產出來后能否受市場歡迎，能否有良好的市場前景將面臨較多不確定性。因此如果無法成功開發(fā)或者開發(fā)出來后沒有市場，貸款機構將面臨較大的損失，所以對于該類貸款，應當采取“保持警惕，注意風險轉移”的措施。