王慶利

（中國(guó)建設(shè)銀行菏澤牡丹支行，山東 菏澤 274000）

我國(guó)四大國(guó)有控股銀行在實(shí)現(xiàn)自身發(fā)展目標(biāo)的同時(shí)，一直擔(dān)負(fù)著為社會(huì)發(fā)展、國(guó)家繁榮的重要?dú)v史使命。隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，中小企業(yè)日益成為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量，其融資難的問(wèn)題也逐步引起各家銀行的高度重視，建行在這一方面做了有益的嘗試。

一、中小企業(yè)融資現(xiàn)狀及原因分析

當(dāng)前情況下，中小企業(yè)面臨規(guī)模小、融資難以及增長(zhǎng)方式粗放等問(wèn)題，其中融資難這一現(xiàn)狀一直困擾著中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，其已成為中小企業(yè)發(fā)展過(guò)程中不可忽視的問(wèn)題。其中，制約中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的因素主要包括以下兩個(gè)方面：

(一)中小企業(yè)自身的因素，加大了融資難度

首先，中小企業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不合理，效益低下。大多數(shù)中小企業(yè)普遍存在小規(guī)模生產(chǎn)，低水平經(jīng)營(yíng)，缺乏穩(wěn)定的主營(yíng)業(yè)務(wù)和自主品牌以及抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱等問(wèn)題，致使其過(guò)分依賴銀行融資。其次，中小企業(yè)信用體系不完善。部分企業(yè)為避稅的需要，報(bào)表不真實(shí)，銷售收入及利潤(rùn)往往比實(shí)際少得多，導(dǎo)致銀行不能支持。另一部分為獲得貸款隨意編制報(bào)表，夸大其辭，提供虛假財(cái)務(wù)信息，致使基層銀行難以準(zhǔn)確把握企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)以及經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)等真實(shí)資料，難以進(jìn)行嚴(yán)格的“三查”活動(dòng)。再次，中小企業(yè)缺乏足夠的信貸抵押及擔(dān)保。大多數(shù)中小企業(yè)缺乏符合要求的貸款抵押物，其擁有的廠房、土地使用權(quán)、機(jī)器設(shè)備等普遍存在價(jià)值低、變現(xiàn)難等問(wèn)題。

(二)基層銀行內(nèi)部原因，限制了中小企業(yè)融資

一是由于銀行管理者對(duì)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)認(rèn)識(shí)不足，基層銀行不愿承擔(dān)過(guò)多的貸款風(fēng)險(xiǎn)，不愿把其作為信貸業(yè)務(wù)投放的重點(diǎn)。二是基層銀行不斷調(diào)整基層策略，其提供的信貸品種已不再適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的要求。三是手續(xù)復(fù)雜，小企業(yè)望而卻步。與小股份制商業(yè)銀行相比，四大國(guó)有銀行存在效率低、手續(xù)繁瑣等現(xiàn)象，挫傷了小企業(yè)選擇四大銀行的積極性。

二、基層銀行發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的建議

（一）轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)觀念，尋找新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)

首先要提高對(duì)中小企業(yè)貸款貢獻(xiàn)的認(rèn)識(shí)。中小企業(yè)的綜合貢獻(xiàn)度遠(yuǎn)高于大中企業(yè)，特別是在中間業(yè)務(wù)收入方面。基層銀行要充分認(rèn)識(shí)到中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)這一市場(chǎng)，樹(shù)立“小企業(yè)大市場(chǎng)”的發(fā)展觀。其次調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，有利于全面發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)防范。大力發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)不僅能調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，適當(dāng)降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，而且也將推動(dòng)個(gè)人業(yè)務(wù)的發(fā)展，有利于滿足社會(huì)各個(gè)層面的需要，從而提高銀行的綜合競(jìng)爭(zhēng)能力。

（二）不斷加大金融產(chǎn)品創(chuàng)新力度，簡(jiǎn)化信貸業(yè)務(wù)流程

在充分考慮到中小企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，難以提供符合要求的抵押擔(dān)保情況下，建行為中小企業(yè)量身定制了“速貸通”、“成長(zhǎng)之路”、“助保金”、“善融貸”以及“法人賬戶透支”等信貸產(chǎn)品，一定程度上解決了中小企業(yè)不同發(fā)展階段的融資問(wèn)題。建行打破傳統(tǒng)，變中求新，突破性地引入了成熟企業(yè)工廠化的作業(yè)模式，建立前一環(huán)始終對(duì)后一環(huán)負(fù)責(zé)，后一環(huán)始終對(duì)前一環(huán)把關(guān)的監(jiān)督制約機(jī)制，簡(jiǎn)化了中小企業(yè)辦理業(yè)務(wù)的手續(xù)，實(shí)現(xiàn)了在同一時(shí)間內(nèi)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的全方位控制。

（三）培養(yǎng)高素質(zhì)的客戶經(jīng)理，打造優(yōu)良團(tuán)隊(duì)

為了國(guó)民經(jīng)濟(jì)的全面發(fā)展，基層銀行內(nèi)部要建立專門的分支機(jī)構(gòu)，逐步打造一支專職的中小企業(yè)客戶經(jīng)理隊(duì)伍。一方面，精心挑選責(zé)任心及學(xué)習(xí)能力強(qiáng)的業(yè)務(wù)骨干，并將他們充實(shí)到中小企業(yè)信貸客戶經(jīng)理的崗位上。另一方面，建立權(quán)、責(zé)、利相結(jié)合的信貸激勵(lì)機(jī)制，合理分成，獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，充分調(diào)動(dòng)信貸崗位客戶經(jīng)理開(kāi)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的積極性。

三、加強(qiáng)中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制與管理的措施

（一）構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)防控體系，完善內(nèi)部控制制度

基層銀行一方面要大力發(fā)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)，另一方面建立和完善內(nèi)部控制制度，積極防范相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持貸款以抵押物為主、擔(dān)保公司為輔的原則。逐步改變過(guò)去著重于中小企業(yè)第二還款來(lái)源的情況。積極探索風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。建行的“助保金”貸款以及建行與保險(xiǎn)公司合作的“貸無(wú)憂”產(chǎn)品，就體現(xiàn)了建立了銀行與當(dāng)?shù)卣?、銀行與保險(xiǎn)公司風(fēng)險(xiǎn)共但的信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，信用風(fēng)險(xiǎn)防范效果十分明顯。

(二)加強(qiáng)貸前調(diào)查、貸中審查、貸后跟蹤檢查工作

在“三查”工作中，貸前調(diào)查是關(guān)鍵。嚴(yán)把客戶準(zhǔn)入關(guān)，除了需審核客戶提供的財(cái)務(wù)報(bào)表外，還需從稅務(wù)、工商部門以及與企業(yè)有業(yè)務(wù)往來(lái)關(guān)系的集團(tuán)進(jìn)行調(diào)查，特別是看其有無(wú)民間高息融資情況，翔實(shí)地做好貸前調(diào)查工作。在貸中審查方面，嚴(yán)格審查抵押財(cái)產(chǎn)的用途、所有權(quán)及變現(xiàn)情況，確保第三方擔(dān)保符合法律要求。最后，要重點(diǎn)檢查借款人經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量及貸款歸還能力，特別注意檢查借款人有無(wú)抽調(diào)資金及轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)的跡象，對(duì)押品的檢查重點(diǎn)檢查有無(wú)一物多押、虛假抵押及無(wú)效抵押情況。

(三)建立健全信貸機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)人員約束激勵(lì)機(jī)制

信貸風(fēng)險(xiǎn)管理要求每個(gè)信貸業(yè)務(wù)人員參與，特別是風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的作用，增強(qiáng)業(yè)務(wù)人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提高其責(zé)任心，以確保資金安全。定期對(duì)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，以滿足不斷發(fā)展的金融市場(chǎng)的要求。強(qiáng)化客戶經(jīng)理的職業(yè)道德教育。對(duì)企業(yè)參謀而不參與，禁止客戶經(jīng)理與企業(yè)有任何資金往來(lái)，嚴(yán)禁吃拿卡要，切實(shí)防范道德風(fēng)險(xiǎn)。

[1]陳忠陽(yáng)，郭三野，劉呂科.我國(guó)銀行小企業(yè)信貸模式與風(fēng)險(xiǎn)管理研究—基于銀行問(wèn)卷調(diào)研的分析[J].金融研究，2009(05) .

[2] 童明軍. 中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范[J]. 經(jīng)營(yíng)與管理，2012(01):67-68.