劉晗

摘要：隨著我國三農(nóng)政策的落實和城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展思想深入人心，農(nóng)業(yè)保險在農(nóng)村社會經(jīng)濟發(fā)展過程中的作用日益顯著。農(nóng)業(yè)保險如何在政府的扶持下、政策的引導(dǎo)下，轉(zhuǎn)變經(jīng)營機制，創(chuàng)新發(fā)展合作制保險組織形式，是當(dāng)前應(yīng)積極探索的一大重要運作方式。

關(guān)鍵詞：農(nóng)業(yè)保險；賠付率；合作制；財政支持；農(nóng)業(yè)保險法規(guī)

一、前言

曾有外國記者向中國政府提問“以世界7%的耕地面積如何養(yǎng)活超過世界總數(shù)五分之一的人口？”這確實是中國當(dāng)前面對的一大難題。同時，由于人類活動及自然因素等綜合影響，近年來全球氣候不斷出現(xiàn)大范圍的異?，F(xiàn)象，自然災(zāi)害作為人類生存的大敵，給農(nóng)業(yè)經(jīng)濟生產(chǎn)造成了嚴(yán)重影響和損失。農(nóng)業(yè)保險是轉(zhuǎn)嫁上述風(fēng)險、分?jǐn)倱p失的有效途徑。2012中央的一號文件強調(diào)：“積極發(fā)展農(nóng)業(yè)保險，按照政策引導(dǎo)、政策支持、市場運作、農(nóng)民自愿的原則，建立完善農(nóng)業(yè)保險體系。擴大農(nóng)業(yè)政策性保險試點范圍，各級財政對農(nóng)戶參加農(nóng)業(yè)保險給予保費補貼，完善農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險轉(zhuǎn)移、分?jǐn)倷C制，探索建立中央、地方財政支持的農(nóng)業(yè)再保險體系?！痹谡叩姆龀窒拢私⒃圏c的農(nóng)業(yè)保險公司，其他財產(chǎn)保險公司也紛紛嘗試開展了農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)。與此同時，中國保監(jiān)會也明確將農(nóng)業(yè)保險與責(zé)任保險、養(yǎng)老保險、健康保險并列為未來重點發(fā)展的四大領(lǐng)域。

發(fā)展農(nóng)業(yè)保險能夠在一定程度上減少自然災(zāi)害對農(nóng)民造成的損失，我國農(nóng)業(yè)保險保費的補貼比例也在不斷提高。這本應(yīng)是一件保險公司與農(nóng)民皆大歡喜、互利共贏的事情，然而中國農(nóng)業(yè)保險公司的現(xiàn)實情況卻是：保險公司抱怨無利可圖、業(yè)務(wù)難以為繼，農(nóng)戶投保熱情不高且不滿保險結(jié)果。

二、農(nóng)業(yè)保險發(fā)展中的問題

1、 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險高，保險賠付率高

中國是一個自然災(zāi)害頻發(fā)的國家，干旱、澇災(zāi)、風(fēng)雹和冰凍災(zāi)害是制約我國農(nóng)業(yè)發(fā)展的主要氣象災(zāi)害天氣。傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)大省，如冀、豫、川、東北三省，以及經(jīng)濟發(fā)達的江、浙、粵等，因自然災(zāi)害造成的產(chǎn)出減少是導(dǎo)致農(nóng)民減收的重要因素。即使是在技術(shù)設(shè)備先進的國家和地區(qū)，始終無法得到有效避免和控制，農(nóng)業(yè)保險補償已成為農(nóng)民災(zāi)后恢復(fù)生產(chǎn)的重要資金來源。中華聯(lián)合財產(chǎn)保險公司是我國目前發(fā)展農(nóng)業(yè)險種的試點保險公司之一，它在新疆地區(qū)開展的農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)平均賠付率為 81. 59% ， 2001 年僅北疆植棉區(qū)災(zāi)害一次賠付近一億元。 而反觀一些發(fā)達國家，例如美國從上世紀(jì)30 年代起建立的政策性農(nóng)業(yè)保險制度虧損也一直很嚴(yán)重， 1948—1978 年 30 年的平均賠付率為 98% ， 1981—1987 年更是達到了 155% ，可見在農(nóng)業(yè)險發(fā)展的初期，高賠付率是難以得到克服的現(xiàn)象。

有數(shù)據(jù)顯示，2007年以來，我國農(nóng)業(yè)保險五年累計保費收入超過600億元，賠款超過400億元，總體賠付率已超過66%，這一數(shù)字明顯高于其他險種的賠付水平。農(nóng)村金融機構(gòu)往往因災(zāi)形成大量不良資產(chǎn)，成為農(nóng)業(yè)險的最終承擔(dān)者，由此也形成了我國多家保險公司止步于農(nóng)業(yè)保險市場及不斷收縮農(nóng)業(yè)險種戰(zhàn)線的現(xiàn)實困境。

2、 缺乏國家財政支持

保險公司作為盈利性機構(gòu)，當(dāng)發(fā)生商業(yè)利潤動機和現(xiàn)實政策矛盾時，必然挫傷其承保農(nóng)業(yè)險種的熱情，而農(nóng)業(yè)保險服務(wù)農(nóng)業(yè)、保護農(nóng)業(yè)和保本經(jīng)營的政策性目標(biāo)是與商業(yè)性保險公司的本能要求相背離的。在我國， 農(nóng)村人口和耕地面積所占總體比例巨大， 一旦發(fā)生大面積的自然災(zāi)害， 給農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)民生活造成嚴(yán)重?fù)p失時， 國家政府有責(zé)任和義務(wù)在第一時間給予救助， 在最大程度上減少農(nóng)民損失、扶持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)活動。而農(nóng)業(yè)保險作為實施這種救助的工具， 應(yīng)該得到政府財政部門的大力支持，讓受災(zāi)農(nóng)戶獲得災(zāi)害賠償， 暫渡難關(guān)，協(xié)調(diào)并保障社會穩(wěn)定和社會秩序。中央財政對參加農(nóng)業(yè)保險的農(nóng)戶提供保費補貼，是農(nóng)業(yè)保險快速健康發(fā)展的重要保障。目前中央財政對農(nóng)業(yè)保險保費補貼的力度仍然較弱，影響了地方發(fā)展農(nóng)業(yè)保險的積極性。

農(nóng)業(yè)保險缺少政策扶持、立法保障、資金引導(dǎo)，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)所面臨的風(fēng)險則容易從生產(chǎn)領(lǐng)域擴大到保險信貸領(lǐng)域，面對高風(fēng)險、高賠付率的農(nóng)業(yè)險，許多商業(yè)保險公司往往不愿承保，這對農(nóng)村的金融發(fā)展和保險業(yè)的穩(wěn)步推進產(chǎn)生極大了不利因素，農(nóng)業(yè)保險無法順利繼續(xù)開展種類繁多的業(yè)務(wù)，這也致使許多保險公司的農(nóng)險一直在兩難的夾縫中勉強生存。

3、 立法工作有待完善

目前，我國在農(nóng)業(yè)保險領(lǐng)域的立法工作還處于探索階段，由于國務(wù)院出臺的相關(guān)法規(guī)于2013年3月起實施，在此之前的保險公司與農(nóng)戶間的權(quán)力與義務(wù)缺少法律規(guī)范，存在許多混亂無序的現(xiàn)象，影響了農(nóng)業(yè)保險的正常發(fā)展和安全。

2013年3月22日，中國保監(jiān)會副主席周延禮在全國農(nóng)業(yè)保險工作會上強調(diào)“當(dāng)前，農(nóng)業(yè)保險的首要任務(wù)就是要加快立法工作進程；逐步建立一套以農(nóng)業(yè)保險法律法規(guī)為核心、以部門規(guī)章規(guī)范為基礎(chǔ)的制度框架體系；加強風(fēng)險預(yù)警，防范和化解農(nóng)業(yè)保險大災(zāi)風(fēng)險。”

我國在近幾年成立了許多農(nóng)業(yè)保險試點，但由于缺乏完善的法律保障和條例支持，項目得不到落實、難以為繼，大多面臨慘淡收場的局面。因此為了發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險對農(nóng)戶生產(chǎn)活動的支持作用，立法保障是基礎(chǔ)，這需要借鑒國外較規(guī)范的農(nóng)業(yè)保險法規(guī)，例如美國1938年制定的《聯(lián)邦農(nóng)作物保險法》、日本1947年通過的《農(nóng)業(yè)災(zāi)害補償法》，進一步完善我國農(nóng)業(yè)保險方面的法律體系，以確保農(nóng)業(yè)保險資金的安全性，降低農(nóng)業(yè)投資風(fēng)險，改善農(nóng)險機構(gòu)的隨意、盲目行為。

4、 信息不對稱下的道德風(fēng)險

在市場經(jīng)濟體制下，相對于城市工商業(yè)而言，農(nóng)村地區(qū)面臨著較大的信用風(fēng)險，而這根源于農(nóng)戶保險意識的薄弱和自身思想觀念影響。一是農(nóng)戶處于保費不能白交的心理，在發(fā)生農(nóng)業(yè)生產(chǎn)損害后，即最大限度地將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁至農(nóng)村金融保險機構(gòu)，以獲取自身效用最大化，損失最小化的自私行為。二是農(nóng)村地區(qū)個人信用檔案不完善，保險公司對于信用較差的農(nóng)戶無從辨別其投保范圍的真實性，在索賠過程中難以克服由于信息不對稱所帶來的災(zāi)后勘察定損難和高賠付率問題。三是投保農(nóng)戶出于賠付有著落的思想，對于受損后開展的生產(chǎn)自救活動積極性下降， 并且有可能利用不對稱信息騙取保費。農(nóng)戶與保險公司之間存在嚴(yán)重的信息不對稱現(xiàn)象， 這直接導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險中的道德風(fēng)險問題比其他險種要突出得多。

綜上所述，以上諸多不利社會經(jīng)濟政治條件，使得農(nóng)業(yè)險種的發(fā)展陷入難以取得突破和創(chuàng)新的困境。建立合作制農(nóng)業(yè)保險是解決以上問題的可行性選擇之一，下面即對合作制農(nóng)業(yè)保險組織形式進行分析探討。

三、合作制農(nóng)業(yè)保險的可行性分析

所謂合作制農(nóng)業(yè)保險組織是以民主管理和共同所有為基礎(chǔ)，來滿足農(nóng)業(yè)生產(chǎn)過程中共同的經(jīng)濟、社會需求的經(jīng)濟自治組織和市場主體。其主要特征表現(xiàn)為自愿加入、民主管理、互助共濟，通過合作制農(nóng)業(yè)保險組織可以提高農(nóng)戶抵御風(fēng)險的能力和市場競爭力。而在我國，農(nóng)村合作制經(jīng)濟組織有著一定的歷史淵源，與20世紀(jì)50年代的農(nóng)民合作經(jīng)濟組織有所區(qū)別的是，農(nóng)業(yè)合作保險是將合作社制度與農(nóng)業(yè)保險制度有機結(jié)合而形成的一種具有時代特色的保險組織。由此建立合作制保險組織符合我國農(nóng)民的傳統(tǒng)思想觀念，也更容易被大多數(shù)農(nóng)民所接受。

1、 有利于資金、技術(shù)的引進

分散的農(nóng)戶面對當(dāng)前變幻莫測的市場和獨戶無力抗御的自然風(fēng)險災(zāi)害，農(nóng)民迫切需要合作制。一是集群體力量為一體，將擁有較強的資金、技術(shù)實力，合作組織能夠合理運用資金，聘請農(nóng)業(yè)技術(shù)人員開展防災(zāi)減損知識普及，將科學(xué)技術(shù)與生產(chǎn)經(jīng)驗相結(jié)合。讓合作制下的農(nóng)戶具備足夠的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)知識和技術(shù)鑒別能力，有利于保險組織在發(fā)生自然災(zāi)害后的展業(yè)宣傳、 危險測定、 防災(zāi)減災(zāi)工作的組織及查勘。二是合作組織內(nèi)部利益捆綁在一起，成員間可以相互交流借鑒生產(chǎn)技術(shù)，及時傳遞風(fēng)險信息以制定緊急應(yīng)對措施。當(dāng)自然災(zāi)害等事故發(fā)生時， 投保農(nóng)戶能夠在保險合作社的組織下，積極主動地壓至最小化。因此，合作制農(nóng)業(yè)保險對于個體農(nóng)戶而言，提高了單個農(nóng)民家庭抵御各種天災(zāi)人禍的能力。

2、 財稅補償機制

目前，在我國農(nóng)業(yè)保險理論界對于建立怎樣的體制來實現(xiàn)管理和發(fā)展，呼聲最高的當(dāng)屬成立政策性農(nóng)業(yè)保險公司。但這并不是最佳的選擇，因為成立政策性保險公司首先需要建立龐大的組織機構(gòu)， 大幅增加行政開支。而鑒于我國實際情況，國家投入的資金和補貼項目不足以支持政策性保險公司的運行。

在完全商業(yè)性經(jīng)營條件下，農(nóng)業(yè)保險當(dāng)前缺乏財政的必要投入。農(nóng)業(yè)經(jīng)營作為一種典型的傳統(tǒng)分散經(jīng)營，農(nóng)戶的合作積極性和合作意識都較低，普通小農(nóng)生產(chǎn)家庭認(rèn)為投保費率過高或?qū)ΡｋU公司的認(rèn)識不足，減少了保險機構(gòu)農(nóng)業(yè)險種的拓展開發(fā)，因此農(nóng)業(yè)合作組織的啟動也有較大難度。所以，政府應(yīng)對開展農(nóng)業(yè)保險的商業(yè)性保險公司給予相應(yīng)保費補貼，使投保金額下降至農(nóng)民可接受的合理價格區(qū)間，同時降低農(nóng)戶加入保險合作組織的門檻。一方面提高中央財政保費補貼比例，以減輕地方發(fā)展農(nóng)業(yè)保險的資金壓力，擴大農(nóng)業(yè)保險覆蓋面；另一方面將合作制保險納入中央財政保費補貼范圍，使參加互助合作組織的農(nóng)戶也能享受到補貼。由國家財政在一定條件下扶持發(fā)展農(nóng)業(yè)險業(yè)務(wù)種類。

3、 完善內(nèi)部立法機制

當(dāng)前，我國在合作制保險組織方面的法律法規(guī)幾乎是一片空白，應(yīng)該借鑒吸收美國、日本等發(fā)達國家的先進經(jīng)驗， 盡早頒布實施符合我國國情的農(nóng)業(yè)合作保險法律條例， 同時對基層合作組織的成立及其內(nèi)部民主管理等過程進行立法規(guī)范，規(guī)劃好未來框架、藍圖， 引導(dǎo)合作制農(nóng)業(yè)保險組織朝規(guī)范、健康方向發(fā)展。以外部市場和法律規(guī)范約束、兼顧各方面經(jīng)濟人的利益，使與合作制農(nóng)業(yè)險相關(guān)的資產(chǎn)、收益、風(fēng)險、監(jiān)督呈現(xiàn)制度化、社會化。

完善合作制農(nóng)業(yè)保險管理體制，首先需要在明確產(chǎn)權(quán)責(zé)任的前提下規(guī)范農(nóng)業(yè)保險立法，加強農(nóng)村法律宣傳力度，建立追究農(nóng)業(yè)保險違法行為的長效機制，確保合作制組織管理方式有法可依。在法律的約束下，增強農(nóng)民合作信用意識，完善審批程序，使合作制農(nóng)業(yè)保險組織各項工作順利進行。同時加強內(nèi)部管理，提高各級員工綜合素質(zhì)，建立全面績效管理體系，做好崗前培訓(xùn)工作。內(nèi)部管理的有序進行。有利于提高合作制農(nóng)業(yè)保險組織的凝聚力，為取得良好業(yè)績打下堅固基礎(chǔ)。

4、 道德風(fēng)險的分?jǐn)?/p>

保險合作社由在地理位置上接近的農(nóng)民自愿組成，而由于各農(nóng)戶之間彼此熟悉、相互了解， 同時，合作社的物資屬于社員共同所有，各農(nóng)戶利益捆綁在一起，內(nèi)部形成相互監(jiān)督、制約的關(guān)系，從而能夠避免保險信息不對稱所帶來的道德風(fēng)險。農(nóng)戶既是被保險人又是合作社成員， 享受人人平等的權(quán)利和負(fù)有對等的義務(wù)， 合作社結(jié)余盈利可以分配給社員，超賠虧損也由內(nèi)部社員承擔(dān)， 投保農(nóng)戶投機取巧騙取保費的行為得到遏制。合作社也應(yīng)當(dāng)建立管理機構(gòu)，對日常事務(wù)采取透明、公開的處理，保障每位成員的知情和監(jiān)督權(quán)。通過合作社員的自律和相互監(jiān)督， 有效地降低道德風(fēng)險帶來的非自然災(zāi)害損失。

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