宋佳寶　趙文靜

擔(dān)保及擔(dān)保機(jī)構(gòu)。從法律關(guān)系來看，擔(dān)保是債權(quán)債務(wù)正常進(jìn)行的保證措施，處于從屬于主債權(quán)的法律關(guān)系；從合同關(guān)系來看，簽訂的是附屬于主合同的從屬合同。

擔(dān)保機(jī)構(gòu)是依法成立的、專業(yè)從事?lián)I(yè)務(wù)經(jīng)營的獨立法人。

擔(dān)保機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生及作用。擔(dān)保機(jī)構(gòu)是國家解決中小企業(yè)融資困難問題的產(chǎn)物。實際操作過程中，在特殊而繁雜的市場需求下，其業(yè)務(wù)范圍、承擔(dān)的職責(zé)等根據(jù)需求的不同在原有法律規(guī)定的固有基礎(chǔ)上得到有益的拓展和廣泛的延伸，并滲透到經(jīng)濟(jì)發(fā)展的各個環(huán)節(jié)，使擔(dān)保成為解決中小企業(yè)融資困難的重要渠道。積極搭建銀企合作橋梁，為金融機(jī)構(gòu)分擔(dān)風(fēng)險，有效地的促進(jìn)了銀企合作，奠定了其在經(jīng)濟(jì)活動、金融活動中不可或缺的市場地位，并逐步發(fā)展成為具有顯著特點的新興行業(yè)，越來越受到國家的重視，近年來，國家不斷制定各項管理規(guī)章制度予以規(guī)范、調(diào)控。

擔(dān)保機(jī)構(gòu)的主要職能。提升中小企業(yè)自身信用、搭建銀企合作橋梁、促進(jìn)銀企合作是擔(dān)保機(jī)構(gòu)在解決中小企業(yè)融資困難方面主要的積極作用。

對于中小企業(yè)而言，擔(dān)保機(jī)構(gòu)充當(dāng)信用輸出者角色，通過自身信用輸出，提升中小企業(yè)信用水平，使其達(dá)到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款要求，促進(jìn)銀企合作是其積極意義所在。

對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)而言，擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)保證者角色，償還企業(yè)不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，扮演著風(fēng)險分擔(dān)、補(bǔ)償?shù)慕巧瑴p小銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)貸款風(fēng)險，發(fā)揮銀企合作橋梁作用。

對擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身而言，信用輸出是目的，承擔(dān)代償是義務(wù)，而風(fēng)險控制是保證目的實現(xiàn)的工作方式和手段，風(fēng)險控制貫穿擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營全過程，是擔(dān)保機(jī)構(gòu)能夠持續(xù)、穩(wěn)健經(jīng)營的保障。

提升自身信用、提高風(fēng)險控制水平、履行代償義務(wù)是擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營的三項重要課題。簡言之，即為經(jīng)營信用，控制風(fēng)險、承擔(dān)代償。擔(dān)保機(jī)構(gòu)也為中小企業(yè)信用體系建設(shè)提供了渠道和依據(jù)，同時也成為全社會信用體系建設(shè)的先行者。

擔(dān)保機(jī)構(gòu)出現(xiàn)的問題

擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營信用、輸出信用首先自身要有信用。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用主要來源于兩個方面：成立之初的原始資信，主要體現(xiàn)在股東信用、資本規(guī)模等方面。目前，無論是相關(guān)法規(guī)政策還是擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營市場要求，對擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊資本規(guī)模均有較為明確的規(guī)定，并隨著擔(dān)保行業(yè)的不斷發(fā)展而不斷提高，以保證擔(dān)保機(jī)構(gòu)在成立之初具有一定的履約能力和資信基礎(chǔ)。經(jīng)營階段的信用積累，主要體現(xiàn)在經(jīng)營能力、風(fēng)險控制以及代償履約情況等方面。業(yè)務(wù)經(jīng)營好、風(fēng)險控制水平高、代償履約積極且能力強(qiáng)、資產(chǎn)損失少等都是擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用良好的體現(xiàn)。

實際操作中，由于股東出資能力不足、股東信用狀況較差、虛假出資、違規(guī)抽逃注資等問題導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)原始資信較差、代償能力不足、欺騙銀行貸款等問題造成銀行壞賬，更嚴(yán)重的造成擔(dān)保行業(yè)亂象、擾亂金融市場秩序等，影響了銀企合作及銀擔(dān)合作。注冊資本金規(guī)模在反映擔(dān)保機(jī)構(gòu)原始資信狀況方面說服力越來越有限。目前，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的出資以民營資本居多，國家財政出資的擔(dān)保機(jī)構(gòu)較少，近年來，隨著國家清理地方財政平臺的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，國有資本出資的擔(dān)保機(jī)構(gòu)所剩無幾，同時由于其更多承擔(dān)著政府政策扶持職能，在解決中小企業(yè)融資難問題上作用有限。而對于民營資本出資的擔(dān)保機(jī)構(gòu)來說，股東資本實力、持續(xù)出資能力、信用狀況的考察在一定程度上決定了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用水平。

擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險控制首先要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)具有較強(qiáng)的風(fēng)險識別能力。主要體現(xiàn)在對國家政策的把握、對被擔(dān)保對象及其行業(yè)的了解、對各類風(fēng)險識別經(jīng)驗的積累。其次風(fēng)險控制主要體現(xiàn)在內(nèi)部管理能力、風(fēng)險控制制度的執(zhí)行情況、風(fēng)險的預(yù)防措施、風(fēng)險資產(chǎn)的處置渠道及能力等。

擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)代償則從其是否積極自愿履行其代償義務(wù)，即代償?shù)囊庠福菏欠衲軌蜃泐~代償并完成追償，即代償能力及風(fēng)險資產(chǎn)處置能力兩方面體現(xiàn)。

擔(dān)保機(jī)構(gòu)運行過程中在風(fēng)險控制方面的問題尤為突出，對地方經(jīng)濟(jì)、金融秩序造成的負(fù)面影響較大。就擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身來說主要有以下幾個方面的問題：

出資人對擔(dān)保行業(yè)收益及風(fēng)險認(rèn)識不足，對收益預(yù)期太高、對風(fēng)險預(yù)期無準(zhǔn)備。擔(dān)保機(jī)構(gòu)為非銀行金融機(jī)構(gòu)，在一定規(guī)模內(nèi)屬于高風(fēng)險、低收益行業(yè)，主要特點是資本規(guī)模的杠桿放大功能，只有擔(dān)保業(yè)務(wù)開展到一定規(guī)模，杠桿效應(yīng)體現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)效益才較為明顯。民營擔(dān)保機(jī)構(gòu)大部分出資人只看到擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資本放大功能，或者自身資本實力不足以出資，借擔(dān)保資本杠桿效應(yīng)為自己其他產(chǎn)業(yè)融資，對資本擔(dān)保杠桿放大所帶來的風(fēng)險估計不足，倉惶進(jìn)入擔(dān)保行業(yè)，加大了自己其他產(chǎn)業(yè)經(jīng)營的風(fēng)險、擔(dān)保行業(yè)風(fēng)險以及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險。

內(nèi)部管理機(jī)制混亂，且管理模式多樣，可借鑒模式缺失。自1993年國家經(jīng)貿(mào)委和財政部共同發(fā)起成立第一家擔(dān)保機(jī)構(gòu)——中國經(jīng)濟(jì)技術(shù)投資擔(dān)保有限公司以來，中國擔(dān)保走過了20年的發(fā)展歷程，在這20年的發(fā)展過程中，由于全國性的大型擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營風(fēng)險引發(fā)的行業(yè)亂象、影響正常金融秩序的問題從未停止，同時，地方性的小型擔(dān)保公司每天都發(fā)生著生死存亡的輪換。由于股東成立目的、經(jīng)營理念、運作模式不同，擔(dān)保行業(yè)可資借鑒的成功模式非常有限。目前的擔(dān)保機(jī)構(gòu)主要借鑒銀行信貸管理辦法，內(nèi)部管理實行審、保分離機(jī)制，但由于受人員規(guī)模、素質(zhì)、制度完善程度等的影響，過程管理對風(fēng)險控制的貢獻(xiàn)效應(yīng)尚不明顯，執(zhí)行效果千家千態(tài)，結(jié)果不一，內(nèi)部管理機(jī)制混亂、不明確問題較為突出。

從業(yè)人員素質(zhì)參差不齊、專業(yè)性弱。目前擔(dān)保機(jī)構(gòu)從業(yè)人員及高級管理人員主要由具有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)經(jīng)歷的人員構(gòu)成。業(yè)務(wù)拓展主要依托合作銀行的推薦、風(fēng)險控制主要依靠高級管理人員的在銀行從業(yè)過程中的金融風(fēng)險控制經(jīng)驗完成，對各被擔(dān)保對象行業(yè)風(fēng)險識別及控制能力有待提高。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險控制與銀行風(fēng)險控制相近但不完全相同，擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險控制在一定程度上更甚于銀行，對個人素質(zhì)、能力、經(jīng)驗、知識面的要求要嚴(yán)于銀行，專門適合于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的專業(yè)人才相對稀缺。

專業(yè)性待加強(qiáng)，其他業(yè)務(wù)風(fēng)險較大。擔(dān)保機(jī)構(gòu)專業(yè)性體現(xiàn)在業(yè)務(wù)專業(yè)性和風(fēng)險控制專業(yè)性。

業(yè)務(wù)專業(yè)性：擔(dān)保機(jī)構(gòu)不同于其他不以擔(dān)保業(yè)務(wù)為主業(yè)、由于業(yè)務(wù)需要以自有資產(chǎn)為關(guān)聯(lián)方、合作方或者其他企業(yè)提供擔(dān)保的行業(yè)企業(yè)，擔(dān)保業(yè)務(wù)是擔(dān)保機(jī)構(gòu)的主營業(yè)務(wù)，其自有資產(chǎn)絕大部分只能用于擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營，且獲得國家批準(zhǔn)和認(rèn)可，自有資產(chǎn)必須達(dá)到相關(guān)規(guī)定要求的規(guī)模，即具有專業(yè)從事?lián)I(yè)務(wù)經(jīng)營的擔(dān)保能力。實際操作中，很多擔(dān)保機(jī)構(gòu)由于受資本實力不足、資產(chǎn)缺乏必要的流動性、擔(dān)保業(yè)務(wù)拓展困難或者資本逐利本質(zhì)的影響，開展了擔(dān)保業(yè)務(wù)以外的其他投融資業(yè)務(wù)、資本運作業(yè)務(wù)、資金短期民間借貸業(yè)務(wù)，或者擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營不合規(guī)引起風(fēng)險集中等，加大了經(jīng)營風(fēng)險，影響了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的正常經(jīng)營。鄭州擔(dān)保亂象、中擔(dān)、華鼎事件以及云南省內(nèi)其他擔(dān)保機(jī)構(gòu)問題都無不跟擔(dān)保機(jī)構(gòu)沒有堅持專業(yè)性有關(guān)，其他資本運作、流動性不足等是導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)正常資金鏈斷裂主要原因。

風(fēng)險控制專業(yè)性：擔(dān)保機(jī)構(gòu)分擔(dān)銀行貸款風(fēng)險，在風(fēng)險控制方面要求專業(yè)性。擔(dān)保機(jī)構(gòu)面臨風(fēng)險不僅僅包括金融風(fēng)險，還有國家政策風(fēng)險、被擔(dān)保企業(yè)行業(yè)風(fēng)險、被擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險、擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理風(fēng)險等，擔(dān)保機(jī)構(gòu)要堅持“專業(yè)人做專業(yè)事”的原則，才能在風(fēng)險控制方面做到最大化的防范和控制。

履約信用及意識有待逐步建立、培養(yǎng)，違約信息不透明，違規(guī)操作加大銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、企業(yè)風(fēng)險。擔(dān)保機(jī)構(gòu)雖然處在債權(quán)債務(wù)的從屬地位，但在實際操作中，擔(dān)保業(yè)務(wù)開展及與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合作機(jī)制往往要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)作為與債務(wù)人同等的償債角色出現(xiàn)，與債務(wù)人一起作為第一償債人共同向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)第一時間履行償債義務(wù)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)替?zhèn)鶆?wù)人向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)償債后再向債務(wù)人追償，不對等的地位和模式要求擔(dān)保機(jī)構(gòu)要有良好的履約信用、積極的履約意識，不斷積累良好信用，體現(xiàn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的專業(yè)性。實際操作中，不對等的地位也迫使擔(dān)保機(jī)構(gòu)極有可能逆向選擇，通過違規(guī)操作最終損害銀行及國家利益。

以上現(xiàn)狀，部分原因是由擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身原因造成，而大部分是由目前經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、擔(dān)保行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀和運營機(jī)制導(dǎo)致。

擔(dān)保行業(yè)發(fā)展展望

筆者認(rèn)為，擔(dān)保行業(yè)健康發(fā)展應(yīng)該建立在專業(yè)性、扶持性、營利性、持續(xù)性的基礎(chǔ)上，而不應(yīng)該成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展的階段性產(chǎn)物。專業(yè)性、扶持性體現(xiàn)擔(dān)保行業(yè)存在的必要性，營利性、持續(xù)性體現(xiàn)擔(dān)保行業(yè)存在的充分性。要滿足以上四性目前運營機(jī)制和模式有待探索和商榷。如果擔(dān)保行業(yè)不以資本背景、地理區(qū)位為劃分標(biāo)準(zhǔn)，而以擔(dān)保業(yè)務(wù)所涉及的行業(yè)為對象進(jìn)行分類，由某個行業(yè)龍頭企業(yè)發(fā)起成立，扶持全國范圍該行業(yè)內(nèi)的中小企業(yè)發(fā)展、解決中小企業(yè)融資困難的問題，能夠解決擔(dān)保機(jī)構(gòu)在經(jīng)營方面以下幾個問題：

可以為擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供足夠的股東信用和資本實力，履約信用和履約能力有保障；專業(yè)開展擔(dān)保業(yè)務(wù)，體現(xiàn)業(yè)務(wù)專業(yè)性；業(yè)務(wù)范圍僅限于某個行業(yè)，股東了解該行業(yè)發(fā)展情況及規(guī)律，有利于行業(yè)風(fēng)險的最大化控制，并由行業(yè)精英進(jìn)行風(fēng)險識別及控制，體現(xiàn)風(fēng)險腔制專業(yè)性；

擔(dān)保機(jī)構(gòu)團(tuán)隊素質(zhì)明確，體現(xiàn)經(jīng)營團(tuán)隊的專業(yè)性，有利于人員招聘、規(guī)模的控制及素質(zhì)提高：

通過分行業(yè)控制擔(dān)保機(jī)構(gòu)的數(shù)量，能夠保證擔(dān)保業(yè)務(wù)市場足夠的競爭性和營利性，確保擔(dān)保機(jī)構(gòu)的健康發(fā)展；擔(dān)保業(yè)務(wù)市場按行業(yè)劃分，市場明確，避免擔(dān)保機(jī)構(gòu)的惡性競爭，減小經(jīng)營風(fēng)險，同時也能很好控制經(jīng)營成本：按行業(yè)劃分擔(dān)保市場，擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險控制水平提高也減小了合作銀行的風(fēng)險，能夠更好的促進(jìn)銀擔(dān)、銀企的合作，進(jìn)而更好的扶持各個行業(yè)中小企業(yè)的發(fā)展：方便國家對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的分類管理，有利于規(guī)范擔(dān)保行業(yè)發(fā)展：有利于擔(dān)保行業(yè)的良性發(fā)展，使擔(dān)保行業(yè)真正成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中金融秩序的有力補(bǔ)充，持續(xù)發(fā)展下去。