安建新

摘要：中小企業(yè)特別是小微企業(yè)在我國國民經(jīng)濟發(fā)展中具有重要地位和作用，但是當(dāng)前，我國銀行業(yè)金融機構(gòu)的流動性整體情況偏緊，融資難，貸款難問題已成為阻礙小微企業(yè)正常經(jīng)營發(fā)展的重要原因。通過深入探討呂梁市小微企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀，找出制約小微企業(yè)發(fā)展的主要因素，并針對性地提出對策建議，為金融支持區(qū)域小微企業(yè)發(fā)展提供借鑒。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；金融機構(gòu)；融資

為了有效促進小微企業(yè)的健康發(fā)展，緩解融資難問題，近年來，我國相繼出臺了多項小企業(yè)金融扶持政策，2002年頒布了《中小企業(yè)促進法》，2011年確定了九項支持小微企業(yè)發(fā)展的金融財稅政策，2012年推出了“新36條”的實施細則。在多方政策的積極推動下，呂梁市小微企業(yè)發(fā)展迅速，同時融資難和融資成本高等問題也表現(xiàn)得日益嚴(yán)峻。如何貫徹落實國家對小微企業(yè)的扶持政策，引導(dǎo)金融機構(gòu)進一步加大對小微企業(yè)的融資力度，幫助小微企業(yè)克服困難，成為一個亟待解決的現(xiàn)實問題。

一、呂梁市金融支持小微企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀

近年來，呂梁市各金融機構(gòu)認真貫徹執(zhí)行國家的貨幣政策和產(chǎn)業(yè)政策，積極推動提升轄區(qū)小微企業(yè)金融服務(wù)的工作力度，取得了明顯成效。據(jù)統(tǒng)計，截至2012年末，呂梁市中小微企業(yè)貸款余額為251億元，比上年同期增長36.14%；企業(yè)數(shù)目為83440戶，占到全市企業(yè)總數(shù)的99%以上；按產(chǎn)業(yè)分布情況看，第一產(chǎn)業(yè)0.72%，第二產(chǎn)業(yè) 6.46%，第三產(chǎn)業(yè)92.82%；地區(qū)生產(chǎn)總值676.63萬元，占全市地區(qū)生產(chǎn)總值的54.95%，為社會提供各類就業(yè)崗位49.57萬人。

1.專營機構(gòu)逐漸設(shè)立。目前，呂梁市金融機構(gòu)小微企業(yè)專營機構(gòu)的組織框架逐步成型，基本可以獨立、專業(yè)地開展對小微企業(yè)的金融服務(wù)。截至2012年末，呂梁市10家市級金融機構(gòu)已普遍設(shè)立專門服務(wù)中小企業(yè)的職能部門，同時，各金融機構(gòu)放寬了對中小企業(yè)的授信額度，簡化了信貸程序，較好地提升了金融機構(gòu)服務(wù)小微企業(yè)的能力。

2.信貸力度得到加強。呂梁轄區(qū)各金融機構(gòu)認真執(zhí)行貨幣信貸政策，優(yōu)化授權(quán)授信和審批程序，建立適應(yīng)小微企業(yè)特點的貸款管理和定價機制，增強了對小微企業(yè)的信貸支持力度。截止2012年底，呂梁市金融機構(gòu)中小微企業(yè)貸款余額252億元，占全部貸款余額的33%，比去年同期增加66.72億元。其中：小型企業(yè)貸款余額79.89億元，微型企業(yè)貸款余額17.73億元，分別占全部貸款余額的10.48%和2.33%，比上年同期分別增加30億元和8.8億元，增幅分別為3.90%和99.30%。

3.融資環(huán)境穩(wěn)步提升。呂梁市通過召開政銀企對接會、座談會、建立融資信息網(wǎng)等多種形式，積極開展銀政、銀企的雙向交流合作。2008年12月19日，呂梁市6家市級金融機構(gòu)與42家重點企業(yè)簽訂了26.75億元的對接項目貸款協(xié)議。2011年7月26日，呂梁市10家市級金融機構(gòu)、260家中小企業(yè)進行了項目對接簽約儀式，達成225億元貸款意向。呂梁轄區(qū)孝義市、汾陽市、文水縣等縣（市）也先后召開了政銀企項目簽約對接會，為改善縣域中小企業(yè)融資環(huán)境發(fā)揮了積極作用。

4.新型融資模式陸續(xù)推出。呂梁市金融機構(gòu)根據(jù)小微企業(yè)的需求，積極開展融資產(chǎn)品和融資模式的創(chuàng)新，逐步實現(xiàn)小微企業(yè)信貸產(chǎn)品的多樣化。如：呂梁市農(nóng)信社積極創(chuàng)新利率定價機制，實行“一戶一價，一筆一價，一期一價”即根據(jù)企業(yè)的實際情況來采取不同的利率定價區(qū)間；郵政儲蓄銀行呂梁分行不斷提高信貸產(chǎn)品額度，由最初的10萬元提高到最高2000萬元的小企業(yè)貸款；同時，轄內(nèi)銀行業(yè)機構(gòu)還陸續(xù)推出了商品融資、訂單融資、網(wǎng)貸通、商貸通、速貸通、國內(nèi)保函、信用證下買方融資以及相關(guān)貿(mào)易融資產(chǎn)品的組合融資、“相關(guān)產(chǎn)業(yè)集群聯(lián)?！辟J款等近60多個信貸產(chǎn)品。

5.金融機構(gòu)覆蓋面逐步延伸。一是多家商業(yè)銀行積極在金融服務(wù)相對薄弱的縣域設(shè)立分支機構(gòu)，如：建行、民生、中信、晉商銀行呂梁分行相繼在興縣、孝義、柳林等縣（市）設(shè)立支行。二是村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社等新型農(nóng)村金融機構(gòu)得到進一步發(fā)展，提高了小微企業(yè)金融服務(wù)的機構(gòu)覆蓋率。截至2012年末，呂梁市共有6家村鎮(zhèn)銀行，貸款余額9.03億元，比上年同期增加4.1億元；共有46家小額貸款公司，注冊資本金30.25億元，其中20家已開業(yè)，貸款余額16.02億元，比上年同期增加3.99億元。此外，一些縣（市）正在積極籌備和設(shè)立新的村鎮(zhèn)銀行和小貸公司。

二、制約金融支持小微企業(yè)發(fā)展的因素分析

1.經(jīng)營管理不規(guī)范，抗風(fēng)險能力弱。呂梁轄區(qū)小微企業(yè)大部分由個人或家族創(chuàng)建，普遍存在管理制度不健全，決策主觀臆斷，經(jīng)營管理粗放，風(fēng)險控制能力差等問題，導(dǎo)致小微企業(yè)貸款違約率居高不下，截至2012年末，呂梁轄區(qū)小微企業(yè)不良貸款余額為10.02億元，占小微企業(yè)貸款余額97.61億元的10.27%，比上年同期增加了3.72億元。此外，呂梁市小微企業(yè)主要從事產(chǎn)品初加工，屬于勞動密集型企業(yè)，受產(chǎn)品市場價格波動的影響較大。以呂梁孝義2012年煤焦售價為例，由于市場價格大幅縮水，導(dǎo)致原煤、焦炭的銷售收入分別減少了38億元和11億元，整個產(chǎn)業(yè)鏈上出現(xiàn)大面積煤焦企業(yè)限產(chǎn)、停產(chǎn)的被動局面，造成了涉貸銀行不良貸款率驟增的局面。

2.信息不對稱，銀企溝通不暢。一是小微企業(yè)普遍存在財務(wù)制度不健全、會計報表不規(guī)范、信息透明度差、缺乏第三方監(jiān)督機制等問題，金融機構(gòu)為了防止資產(chǎn)風(fēng)險，要么不放貸款避免逆向選擇，要么加強監(jiān)管規(guī)避道德風(fēng)險，這樣都最終導(dǎo)致小微企業(yè)信貸市場萎縮和融資成本的增加。二是缺乏一個權(quán)威性的融資信息共享平臺。據(jù)調(diào)查，呂梁市工商行政部門、中小企業(yè)局、國、地稅局、人行等多個部門均有相應(yīng)的融資信息平臺，但是各個平臺相對獨立，不能共享，這樣導(dǎo)致的直接后果是：一方面，企業(yè)不了解銀行信貸政策和信貸產(chǎn)品的信息，以至于經(jīng)常出現(xiàn)雙方溝通不暢、所需資料準(zhǔn)備不全等問題，影響了貸款效率。另一方面，銀行不掌握企業(yè)經(jīng)營情況和具體的資金需求，無法及時滿足企業(yè)的資金需求。

3.擔(dān)保機制不完善，風(fēng)險管控制度不健全。呂梁市共有經(jīng)正式批準(zhǔn)的擔(dān)保公司機構(gòu)16家，其中：市、縣政府14家，注冊資金除市擔(dān)保公司為2億元外，其余均為在1000萬元左右；民間2家，注冊資金分別為5000萬元和1億元。按照放大倍數(shù)5—10倍計算，最多也只能擔(dān)保49億元左右，由此可見，擔(dān)保資金規(guī)模與小微企業(yè)實際貸款擔(dān)保需求還存在著較大差距。

首先，呂梁市小微企業(yè)普遍存在沒有優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，缺少有效的抵押、質(zhì)押物等問題。其次，信用擔(dān)保業(yè)的相關(guān)法律法規(guī)制度還存在一定程度的缺失。第三，如果小微企業(yè)通過擔(dān)保公司擔(dān)保融資，還必需要為擔(dān)保公司提供反擔(dān)保，并支付登記、評估、公證、擔(dān)保、審計、工商查詢等多項費用，提高了小微企業(yè)的融資成本和擔(dān)保門檻。

4.金融結(jié)構(gòu)失衡，融資方式單一。當(dāng)前，小微企業(yè)普遍面臨著融資難、市場準(zhǔn)入條件高、成本上升等多方面的困難，其間接融資的主要渠道依舊是銀行貸款，但是在當(dāng)前宏觀經(jīng)濟偏緊的大環(huán)境下，各銀行業(yè)金融機構(gòu)資金都較為緊張，考慮到小微企業(yè)不僅信用低、額度小、風(fēng)險大，難以獲得規(guī)模經(jīng)濟，并且在監(jiān)管部門要求不良貸款和不良貸款率實現(xiàn)“雙降”的背景下，銀行業(yè)金融機構(gòu)嚴(yán)重缺乏向小微企業(yè)貸款的積極性和主動性。據(jù)調(diào)查，呂梁市約有76%的小微企業(yè)主要資金源于自籌，24%的小微企業(yè)通過銀行獲取貸款。另外，雖然近年來，各金融機構(gòu)對小微企業(yè)的融資方式有所創(chuàng)新，但是，總體上各金融機構(gòu)金融工具的發(fā)展依舊不平衡，所能提供信貸品種有限，融資產(chǎn)品單一，直接融資發(fā)展緩慢，缺乏一個多元化的金融支持體系，無法滿足眾多的小微企業(yè)的金融需求。

三、金融支持中小微企業(yè)發(fā)展的對策建議

1.加強小微企業(yè)內(nèi)部管控機制。一是主動改善小微企業(yè)的內(nèi)部管理機制，嚴(yán)格財務(wù)核算，規(guī)范日常結(jié)算，健全企業(yè)財務(wù)管理制度，提升金融機構(gòu)對企業(yè)報表的質(zhì)量與可信度。二是經(jīng)常在企業(yè)內(nèi)部廣泛開展政策法規(guī)、財務(wù)管理、會計準(zhǔn)則、市場營銷、品牌管理、安全生產(chǎn)等方面的培訓(xùn)，有效提升小微企業(yè)的發(fā)展意識和管理能力，推動小微企業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展和規(guī)范化發(fā)展。三是積極引進專業(yè)人才和先進技術(shù)，通過加強企業(yè)內(nèi)部管理，淘汰落后技術(shù)，降低生產(chǎn)成本，提高企業(yè)利潤，增強市場競爭力。四是注重企業(yè)自身信用的維護與積累，積極樹立誠實守信、履約負責(zé)的企業(yè)形象，為獲取金融機構(gòu)的信貸支持創(chuàng)造良好的信用條件。

2.建立完善的信息共享機制。加快各監(jiān)管部門間的交流與合作，通過合理利用已有的小微企業(yè)信息監(jiān)測平臺，搭建一個由市政府主導(dǎo)，銀行、財政、金融辦、工商聯(lián)、企業(yè)幾方參加并監(jiān)管的呂梁市小微企業(yè)信息融資共享平臺，拓展金融機構(gòu)和小微企業(yè)的信息采集渠道，及時向銀行業(yè)金融機構(gòu)提供小微企業(yè)的主要信息和融資需求，提高小微企業(yè)的信息公信力和透明度，提升信貸效率。同時，通過信息融資共享平臺，將小微企業(yè)的真實運營情況納入征信體系，切實保護債權(quán)人的利益，為融資性金融市場營造一個造良好的信用環(huán)境。

3.加快中小微企業(yè)擔(dān)保體系建設(shè)。一是建立和完善擔(dān)保機構(gòu)風(fēng)險補償機制，如通過增加資本金注入、建立小微企業(yè)信用擔(dān)?；鸷驮贀?dān)保機構(gòu)等方式，提高小微企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)抵御風(fēng)險的能力。二是積極推行倉單、林權(quán)、魚權(quán)、土地承包經(jīng)營權(quán)等抵質(zhì)押方式，有效突破小企業(yè)融資擔(dān)保瓶頸，防范和化解金融風(fēng)險。三是完善擔(dān)保機構(gòu)稅收優(yōu)惠等支持政策，對一些為小微企業(yè)提供融資服務(wù)并能較好執(zhí)行呂梁市產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向政策、的擔(dān)保機構(gòu)，有針對性地給予財政扶持資金補助和稅收優(yōu)惠。四是創(chuàng)新?lián)７绞剑扇∮尚∥⑵髽I(yè)聯(lián)保、企業(yè)管理層團隊保證、經(jīng)營者家族保證等多種形式相結(jié)合的貸款組合業(yè)務(wù)，或者依托地方政府設(shè)立專門的信用再擔(dān)保體系為擔(dān)保機構(gòu)提供擔(dān)保服務(wù)，緩解企業(yè)小額短期資金需求擔(dān)保難、貸款難問題。

4.大力發(fā)展直接融資業(yè)務(wù)，有效拓寬中小微企業(yè)多元化融資渠道。一是鼓勵符合條件的中小微企業(yè)通過集合票據(jù)、集合債券、信托貸款、知識產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資等新型融資工具，積極創(chuàng)新發(fā)展中小微企業(yè)區(qū)域集優(yōu)直接債務(wù)融資模式，共同推動涉農(nóng)企業(yè)依托銀行間債券市場開展直接融資。二是鼓勵符合條件的商業(yè)銀行發(fā)行專項用于中小微企業(yè)貸款的金融債券，確保資金全部用于支持中小微企業(yè)融資。三是加快推動商業(yè)承兌匯票的推廣與使用，優(yōu)化商業(yè)承兌匯票流轉(zhuǎn)環(huán)境，把商業(yè)信用有效轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實融資資源，拓展小微企業(yè)融資渠道。四是積極開展租賃公司融資業(yè)務(wù)，引導(dǎo)金融機構(gòu)加強與其下屬租賃公司的合作，積極開展租賃融資業(yè)務(wù)。

5.加大政策扶持力度，創(chuàng)造金融支持小微企業(yè)良好的外部環(huán)境。一是積極發(fā)揮央行窗口指導(dǎo)作用，綜合運用再貸款再貼現(xiàn)、差別存款準(zhǔn)備金率等貨幣信貸政策工具，支持銀行業(yè)金融機構(gòu)增加對小微企業(yè)的信貸投放。二是加大政府對金融支持小微企業(yè)的獎勵制度，出臺具體的考核與獎勵辦法，鼓勵金融機構(gòu)將更多的信貸資金投入小微企業(yè)，提高金融機構(gòu)發(fā)放小微企業(yè)貸款的積極性。三是大力發(fā)展小型金融機構(gòu)，在建立存款保險機制和加強監(jiān)管的前提下，放寬準(zhǔn)入、鼓勵和引導(dǎo)民間資本投資和設(shè)立金融機構(gòu)，引導(dǎo)民間資本的有序合理流動。