□文/陳小榮 郭 凈

（河北金融學(xué)院 河北·保定）

一、河北省小微企業(yè)融資現(xiàn)狀

河北省2010年擁有中小企業(yè)共16.6 萬(wàn)個(gè)，經(jīng)過(guò)幾年的發(fā)展，小微企業(yè)數(shù)量增幅達(dá)到12.9%。隨著小微企業(yè)數(shù)量的增長(zhǎng)，吸納從業(yè)人員由2008年的490 萬(wàn)人發(fā)展到2011年的1，450 萬(wàn)人，占全省二三產(chǎn)業(yè)人員的58%，年均吸納就業(yè)88 萬(wàn)人。2012年全省小型和微型企業(yè)達(dá)到10，621 家，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入614.9 億元，上繳稅金41 億元，安置就業(yè)33.4 萬(wàn)人。

河北廊坊市毗鄰京津兩大城市。近年來(lái)，廊坊市借助特殊的區(qū)位優(yōu)勢(shì)，社會(huì)經(jīng)濟(jì)取得了快速發(fā)展。其中，以小微企業(yè)為代表的私營(yíng)經(jīng)濟(jì)成為了推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量。截至2012年6月末，廊坊市小微企業(yè)總數(shù)達(dá)到9萬(wàn)余家，累計(jì)安排就業(yè)100 余萬(wàn)人，占全市GDP 產(chǎn)值的67.9%，為全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步做出了巨大的貢獻(xiàn)。河北保定2012年以來(lái)，小微企業(yè)三季度營(yíng)業(yè)利潤(rùn)總額達(dá)5，447.91 萬(wàn)元，較上年同期上漲33.11%。

二、小微企業(yè)融資難的原因

我們對(duì)保定市、廊坊市兩地中徐水鎮(zhèn)中線(xiàn)材有限公司、冀中獸藥廠、永亮紡織有限公司、廊坊市全振汽車(chē)配件有限公司、河北華航旅鋁業(yè)有限公司、宏達(dá)鋁業(yè)等16 家小微企業(yè)以及當(dāng)?shù)剜]政儲(chǔ)蓄、農(nóng)村信用社和農(nóng)業(yè)銀行以及小額貸款公司等金融機(jī)構(gòu)調(diào)研的基礎(chǔ)上，分析了兩地區(qū)小微企業(yè)融資難的原因。

（一）小微企業(yè)自身信用度低、管理制度不健全。小微企業(yè)在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、擴(kuò)大就業(yè)和實(shí)現(xiàn)利稅等方面做出了很多的貢獻(xiàn)，但由于自身局限和金融支持的相對(duì)滯后，融資難成了制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸。解決融資難的當(dāng)務(wù)之急是提高小微企業(yè)對(duì)信用度的重視程度。（表1）可以看出，微型企業(yè)大多對(duì)信用評(píng)價(jià)認(rèn)識(shí)不完全，只有80%的企業(yè)認(rèn)為信用對(duì)企業(yè)影響很大。而20%的企業(yè)沒(méi)有認(rèn)識(shí)到信用對(duì)企業(yè)發(fā)展的重要性。建立較高的信用度有利于提高相關(guān)金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)的支持力度。

表1 信用度對(duì)小微企業(yè)的影響

小微企業(yè)自身管理不規(guī)范，有效的抵押資金不足，并且企業(yè)的信用度達(dá)不到；另一方面，企業(yè)產(chǎn)品的銷(xiāo)售渠道有限，產(chǎn)品銷(xiāo)路不好同樣會(huì)造成融資困難。（圖1，數(shù)據(jù)來(lái)源：2012年《中國(guó)小微企業(yè)生存現(xiàn)狀》）圖1顯示：在企業(yè)難獲得銀行貸款支持的原因中，有37.5%的企業(yè)認(rèn)為是自身有效抵押資產(chǎn)不足，50%的企業(yè)認(rèn)為金融、擔(dān)保機(jī)構(gòu)門(mén)檻過(guò)高，22.5%的企業(yè)認(rèn)為是自身銷(xiāo)路不好，12.5%的企業(yè)認(rèn)為企業(yè)信用不夠，27.5%的企業(yè)認(rèn)為管理不規(guī)范，財(cái)務(wù)管理方面不夠完善，20%的企業(yè)認(rèn)為所在產(chǎn)業(yè)不是支持重點(diǎn)。小微企業(yè)由于自身結(jié)構(gòu)、內(nèi)部規(guī)劃等因素造成的融資瓶頸，再加上金融機(jī)構(gòu)較高的“門(mén)檻”，使得小微企業(yè)得到相關(guān)金融機(jī)構(gòu)的支持無(wú)法滿(mǎn)足需求。

（二）小微企業(yè)融資成本過(guò)高。企業(yè)沒(méi)有融資需求的原因是由于融資成本太高。根據(jù)走訪調(diào)查的情況看，銀行小額信用貸款的年化利率普遍在10%～15%之間；小額貸款公司的貸款年化利率在20%以上，而典當(dāng)行30 天的融資費(fèi)用普遍在4%以上。同時(shí)，企業(yè)在融資過(guò)程中除利息外，還可能需要繳納大小不等的其他費(fèi)用，如咨詢(xún)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、擔(dān)保費(fèi)、資產(chǎn)（動(dòng)產(chǎn)）評(píng)估費(fèi)、律師見(jiàn)證費(fèi)、環(huán)評(píng)報(bào)告，等等。

（三）小微企業(yè)融資渠道狹窄。小微企業(yè)的資金來(lái)源主要來(lái)自自有資金、銀行貸款及民間借貸。而其中的銀行貸款及民間借貸占小微企業(yè)的融資比例較小。（表2）從表2可以看出，只有大概1/4 的企業(yè)認(rèn)為銀行貸款較為容易，有32.5%的小微企業(yè)認(rèn)為獲得貸款很難，40%的小微企業(yè)認(rèn)為獲得貸款的難度一般，有27.5%的小微企業(yè)認(rèn)為貸款容易。（圖2，數(shù)據(jù)來(lái)源：河北統(tǒng)計(jì)局）圖2顯示：小微企業(yè)資金來(lái)源大多為自有資金，只有少量來(lái)自銀行貸款和民間借貸，有近80%的企業(yè)從未參與過(guò)銀行貸款。有過(guò)銀行貸款的企業(yè)僅占15%，2.5%的小微企業(yè)的資金來(lái)源以民間借貸為主，82.5%的小微企業(yè)的資金來(lái)源以自有資金為主。由此，小微企業(yè)的發(fā)展規(guī)模受到了很大的限制，進(jìn)而使融資渠道變窄，不利于整個(gè)社會(huì)的信貸業(yè)的發(fā)展和資金的流通。

表2 企業(yè)獲得貸款可能性情況統(tǒng)計(jì)表

（四）小微企業(yè)信用擔(dān)保體系不完善。目前在已成立的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)中，注冊(cè)資本到位率低，大部分行政色彩濃厚，運(yùn)轉(zhuǎn)不規(guī)范，同時(shí)又存在擔(dān)保基金量小，協(xié)作銀行選擇的困難等問(wèn)題。另外，擔(dān)保機(jī)構(gòu)為小微企業(yè)提供擔(dān)保的同時(shí)，一般要求提供反擔(dān)保的措施來(lái)保證擔(dān)保業(yè)務(wù)的安全。對(duì)大量的小微企業(yè)調(diào)研中，發(fā)現(xiàn)反擔(dān)保品的許多可變現(xiàn)方式方法實(shí)際上無(wú)法操作，或者是操作的成本過(guò)高，小微企業(yè)往往缺少實(shí)物來(lái)充當(dāng)反擔(dān)保品。

三、河北省小微企業(yè)融資難的對(duì)策

（一）政府機(jī)構(gòu)加大對(duì)小微企業(yè)的扶持力度

1、立法規(guī)范民間的借貸市場(chǎng)。民間關(guān)系型融資在一定范圍內(nèi)規(guī)避了資金供求雙方信息不對(duì)稱(chēng)的問(wèn)題，較好地適應(yīng)了小微企業(yè)資金需求“急、快、頻”的特點(diǎn)。所以，政府應(yīng)在法律中明確民間借貸的合法地位，制定相關(guān)民間借貸的市場(chǎng)準(zhǔn)入、退出、組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)行為、風(fēng)險(xiǎn)防范和信息披露等方面專(zhuān)項(xiàng)的法律法規(guī)，由指定的對(duì)民間借貸進(jìn)行管理、監(jiān)督、綜合運(yùn)用的各種監(jiān)管手段來(lái)加強(qiáng)監(jiān)督管理，保證民間借貸合理的生存。

2、建立健全小微企業(yè)融資信用擔(dān)保體系，幫助小微企業(yè)獲得商業(yè)性融資。發(fā)達(dá)國(guó)家政府部門(mén)雖然也為小微企業(yè)提供了資金，但對(duì)小微企業(yè)融資的最主要形式還是提供擔(dān)保支持，信用保證的制度是發(fā)達(dá)國(guó)家小微企業(yè)使用率最高并且效果最佳的一種金融性支持制度。小微企業(yè)由于自身的信用程度不高，缺乏可抵押的資產(chǎn)，很難直接從銀行獲取貸款。應(yīng)鼓勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為小微企業(yè)提供低費(fèi)率的擔(dān)保服務(wù)。

3、建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。盡快建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，政府直接給予商業(yè)銀行提供小微企業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)貼。另外，要保證擔(dān)?；鹩虚L(zhǎng)期并且穩(wěn)定的補(bǔ)充資金來(lái)源。扶持小微企業(yè)是政府長(zhǎng)期的任務(wù)，小微企業(yè)的信用擔(dān)保應(yīng)作為一項(xiàng)長(zhǎng)期政策。

（二）加大金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)的支持力度。在推動(dòng)中小銀行與小微企業(yè)更好地實(shí)現(xiàn)“無(wú)縫對(duì)接”方面，銀行需要更好地滿(mǎn)足小微企業(yè)的需求，根據(jù)不同層次客戶(hù)的需求設(shè)計(jì)信貸產(chǎn)品，為不同客戶(hù)群體提供量身定制、差異化的金融服務(wù)。在審核小微企業(yè)提出的貸款申請(qǐng)流程上，針對(duì)小微企業(yè)“短、頻、急”的客觀需求，對(duì)小企業(yè)業(yè)務(wù)，要“批量化”處理，有效降低成本，從而解決小微企業(yè)提出的融資貴問(wèn)題。

（三）提高企業(yè)自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力

1、加強(qiáng)人才引進(jìn)，提高知識(shí)產(chǎn)權(quán)意識(shí)，申請(qǐng)國(guó)家專(zhuān)利。在這個(gè)知識(shí)大爆炸時(shí)代，人才創(chuàng)新是一個(gè)企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力，企業(yè)若想得到貸款，首先要做到讓銀行等金融機(jī)構(gòu)看到企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，包括現(xiàn)在及未來(lái)可能的收入預(yù)期。資金收回的可能性和完整性是貸款機(jī)構(gòu)最先考慮的因素。

2、加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范小企業(yè)會(huì)計(jì)行為。

由于小微企業(yè)基礎(chǔ)管理薄弱、財(cái)務(wù)制度不夠健全，在財(cái)務(wù)管理方面，企業(yè)需要統(tǒng)一規(guī)范企業(yè)會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告要求，提升企業(yè)管理水平，如實(shí)反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，提高企業(yè)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量。

3、加快企業(yè)技術(shù)進(jìn)步和結(jié)構(gòu)調(diào)整。技術(shù)創(chuàng)新是企業(yè)不斷進(jìn)步的源泉，合理的生產(chǎn)結(jié)構(gòu)是企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展的保證。所以，小微企業(yè)需要做到提高技術(shù)創(chuàng)新能力和產(chǎn)品質(zhì)量；采用新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料，從而加快技術(shù)改造，推進(jìn)小微企業(yè)節(jié)能減排和清潔生產(chǎn)。

［1］李炅宇，劉偉.商業(yè)銀行小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)策略［J］.銀行家，2011.4.

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