摘 要:隨著我國社會保障制度建設(shè)取得突破性進(jìn)展,社保體系對金融資產(chǎn)、金融服務(wù)產(chǎn)生了多樣化的需求。特別是在我國社會保障體系尚不盡完善的大背景下,基金籌資渠道、基金保值增值、社保統(tǒng)籌層次、社保經(jīng)辦服務(wù)、城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)等方面問題仍較突出,亟待尋求社會保障發(fā)展的金融“解碼”。這就需要準(zhǔn)確把握金融創(chuàng)新與社會保障發(fā)展的結(jié)合點,通過金融產(chǎn)品創(chuàng)新、投資創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、服務(wù)模式創(chuàng)新以及體制創(chuàng)新等一系列金融創(chuàng)新路徑逐一解決社保發(fā)展的難點問題,進(jìn)而推動社會保障體制進(jìn)一步完善。
關(guān)鍵字:金融創(chuàng)新;社會保障;社會保障基金
中圖分類號:C913;F832 文獻(xiàn)標(biāo)識碼:A 文章編號:1004-1494(2013)03-0055-06
隨著我國社會保障制度改革的不斷深入,社保體系產(chǎn)生了對金融資產(chǎn)、金融服務(wù)多樣化的需求。與此同時,作為金融危機(jī)的擴(kuò)展與延伸,歐債危機(jī)也引發(fā)了眾多學(xué)者對于社會保障制度改革的重新思考??梢?,社會保障改革已與金融緊密地聯(lián)系在一起,理應(yīng)與金融市場的發(fā)展綜合考量。因此,研究金融創(chuàng)新對促進(jìn)我國社會保障制度的完善和發(fā)展具有極其重要的意義。
一、社保完善與金融發(fā)展的互動關(guān)系
金融與社會保障兩個體系之間的關(guān)系是互相融合、協(xié)調(diào)發(fā)展的。建立完善的社會保障制度不僅有利于社會穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)發(fā)展,而且對推動金融市場發(fā)展有著十分重要的作用。同樣,一個運行平穩(wěn)、產(chǎn)品多樣、風(fēng)險分散的金融市場也為社會保障制度的進(jìn)一步完善提供了不可替代的基礎(chǔ)性作用??梢哉f,社保引致金融創(chuàng)新,金融創(chuàng)新進(jìn)一步促進(jìn)社保體系完善,如此的良性發(fā)展將兩者緊密地聯(lián)系在了一起。
(一)社保引領(lǐng)金融市場發(fā)展
社會保障對金融市場的投資參與,推動了我國金融市場的快速發(fā)展。首先,完善的社會保障制度可以保障社會成員的基本生活,能夠有效化解各種社會矛盾,實現(xiàn)國家的安定和社會的穩(wěn)定,從而可以為金融市場發(fā)展創(chuàng)造良好的社會環(huán)境。其次,社會保險基金可以提供穩(wěn)定的投資資源,其負(fù)債期較長,可預(yù)見性極大,能提供相當(dāng)數(shù)額的長期資金,是穩(wěn)定的投資來源,有利于擴(kuò)大金融市場的規(guī)模和改善資金結(jié)構(gòu)。最后,作為金融市場重要的機(jī)構(gòu)投資者,有利于倡導(dǎo)市場長期價值投資理念,有利于引導(dǎo)市場投資行為、改善市場結(jié)構(gòu)和提高市場有效性,有利于推動金融產(chǎn)品創(chuàng)新和風(fēng)險管理技術(shù)提高。
(二)金融反哺社保體系完善
一個運行平穩(wěn)、產(chǎn)品多樣、風(fēng)險分散的金融市場為社會保障制度的進(jìn)一步完善提供了不可替代的基礎(chǔ)性作用。第一,金融機(jī)構(gòu)為參保人員提供保險基金收繳、發(fā)放、結(jié)算、保管等中介服務(wù),是實現(xiàn)社保資金有效管理的關(guān)鍵節(jié)點[1]。第二,金融機(jī)構(gòu)是社會保障資金運營管理的核心部門,是社?;饘崿F(xiàn)保值增值的必然途徑。第三,多層次的金融市場具有較強(qiáng)的風(fēng)險規(guī)避機(jī)制,能夠化解和分散管理的風(fēng)險點,極大的提升社保基金風(fēng)險管理水平。第四,社會保障發(fā)展引致的金融創(chuàng)新也對社會保障體制的進(jìn)一步完善產(chǎn)生極強(qiáng)的反向激勵,是社會保障體制創(chuàng)新的較強(qiáng)動力。
二、社保發(fā)展問題與金融創(chuàng)新機(jī)遇
近幾年來,社會保障制度建設(shè)取得突破性進(jìn)展,覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會保障體系框架基本形成。但是,也必須清醒地看到,我國社會保障體系還不盡完善,特別在基金缺口與籌資渠道、基金規(guī)模與保值增值、覆蓋擴(kuò)面與統(tǒng)籌層次、需求增加與服務(wù)滯后、體制缺陷與歷史重任等方面的問題較為突出,亟待尋求社會保障發(fā)展的金融“解碼”。而對金融體系來說,這也是創(chuàng)新發(fā)展的歷史性機(jī)遇。
(一)基金缺口大而籌資渠道窄
基金缺口與籌資渠道的矛盾主要是指當(dāng)前我國社保水平低、基金缺口大,而同時存在籌資渠道狹窄,很難提供充足、穩(wěn)定、可靠的資金來源以提升社保水平、彌補(bǔ)基金缺口的現(xiàn)象。
表1 社會保險基金支出占當(dāng)年GDP比重
1.基金缺口較大。近幾年來,最低生活保障、醫(yī)療保障、養(yǎng)老保險等基本保障制度基本覆蓋全國,各項保障待遇的標(biāo)準(zhǔn)也有大幅度提高,但始終無法掩蓋我國社??傮w水平仍然偏低的現(xiàn)實。如表1所示,截止2011年,我國社會保險基金累計支出占GDP比重仍不足4%。即使是全口徑統(tǒng)計的社保支出也遠(yuǎn)不足GDP的10%,與發(fā)達(dá)國家動輒25%以上的水平相比,屬于極低型。與此同時,長期存在的巨大的養(yǎng)老金缺口也在以極快的速度逐年擴(kuò)大。根據(jù)《中國養(yǎng)老金發(fā)展報告2011》數(shù)據(jù),截至2011年底,全國養(yǎng)老金個人賬戶記賬額2.5萬億元,其中做實賬戶僅2703億元,空賬額從2010年的1.7萬億元上升到2.23萬億。而社保制度征繳擴(kuò)面的迅速鋪開也加劇著收支缺口增大的風(fēng)險,這無疑將進(jìn)一步加重養(yǎng)老金的支付負(fù)擔(dān)。
2.籌資渠道有限。與之相矛盾的是,當(dāng)前的社?;鸹I資渠道依然面臨較大局限。為了彌補(bǔ)基金缺口,除了財政撥款、企業(yè)繳費、個人繳費這三個常規(guī)籌資渠道之外,政府在減持國有股、提高征繳率、發(fā)行彩票等輔助渠道取得了一定成效,但距填補(bǔ)社保基金的缺口還有很大距離。截至2011年底,財政資金累計撥入4919.79億元,累計轉(zhuǎn)持境內(nèi)國有股份1036.22億元、境外國有股份542.79億元,還包括900多億元的彩票公益金[2]??梢姡瑖泄蓽p轉(zhuǎn)持資金量相對巨大的基金缺口依然杯水車薪,而發(fā)行彩票(以及建立社會保障捐贈基金)能夠籌集到的資金數(shù)量也是有限的和不穩(wěn)定的??梢哉f,現(xiàn)有籌資渠道都存在著這樣那樣的不足,難以彌補(bǔ)社?;鸬木薮笕笨?。
3.金融創(chuàng)新需求。如何拓寬社會保障基金的籌措渠道,實現(xiàn)社會保障基金跨越式增長己成為中國社會保障事業(yè)發(fā)展進(jìn)程中的一項關(guān)鍵而復(fù)雜的任務(wù)。在籌資渠道建設(shè)方面,金融以增發(fā)國債的方式籌集社?;馂楹芏鄬W(xué)者提倡,但政策償債的最終資金來源是稅收,將來債券兌現(xiàn)必定加重后代的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。也有學(xué)者認(rèn)為未來不應(yīng)再對社?;疬M(jìn)行大規(guī)模直接投入,而應(yīng)依靠其自身投資收益來擴(kuò)大規(guī)模。
(二)基金規(guī)模大而收益低
基金規(guī)模與收益的矛盾主要是指隨著基金滾存余額的不斷擴(kuò)大,天文數(shù)字般的社?;饘崿F(xiàn)保值增值的壓力也隨之加大,這與當(dāng)前社?;鹜顿Y范圍窄、投資收益低下形成鮮明對比。
1.基金規(guī)模迅速擴(kuò)大。隨著中國社會保障制度的不斷完善,社會保障基金的積累規(guī)模快速增長。如表2所示,我國社會保險基金累計結(jié)余每年均以20%以上的速度增長,最快可達(dá)49%。按照這個增速,可以預(yù)計社?;鹨?guī)模在2012年將突破3萬億元。到2020年,也就是實現(xiàn)覆蓋城鄉(xiāng)目標(biāo)之后,基金結(jié)余甚至將達(dá)到10萬億元左右。屆時,如此龐大的基金資產(chǎn)將如同今天的外匯儲備一樣面臨極其嚴(yán)峻的保值增值形勢。
2.基金收益明顯偏低。基金積累的內(nèi)在要求是在有效控制投資風(fēng)險的前提下,實現(xiàn)效益的最大化。2012年發(fā)布的《全國社會保障基金年度報告》數(shù)據(jù)顯示,基金自2000年成立以來,累計投資收益額2845.93億元,年均投資收益率8.40%,較同一時期2.43%的年均通貨膨脹率高出近6個百分點[3]。但需要注意的是,社保基金會管理基金資產(chǎn)相對五項社?;鹄塾嫿Y(jié)余總額的比重不僅較低,而且呈現(xiàn)逐年下降趨勢,至2011年已不足30%(表2所示)。因此,社?;饡芾砘鹳Y產(chǎn)收益率并不能代表五項社?;鹉昃找媛?。同時,8.40%的年均投資收益率水分也較大。如表2所示,近十年,社?;饡芾淼幕鹳Y產(chǎn)當(dāng)期實現(xiàn)收益率超過8%的年份僅有3年。如果拋開2007年高達(dá)38.93%的年收益率,社?;饡芾砘鹳Y產(chǎn)年收益率將只有5%左右的水平。這與基金資產(chǎn)保值、增值的目標(biāo)仍有較大差距。
3.金融創(chuàng)新需求。在社保基金的投資范圍中,國債、股票、基金、金融債及企業(yè)債的投資比例低得驚人,僅有3.55%。其余皆為活期和定期存款,投資模式極其單一(見圖1)。雖然我國的社會保障資金管理為保證基金的安全性,結(jié)余大部分僅限于存入專業(yè)銀行或購買國債。但更為重要的因素是,國內(nèi)資本市場受制于制度不盡完善和金融工具極不發(fā)達(dá)等因素,并不能完全滿足社保基金的投資需求[4]。因此,社保基金的投資渠道亟待拓寬,這也將倒逼金融行業(yè)進(jìn)行體制創(chuàng)新。
(三)社會保障實現(xiàn)基本覆蓋但統(tǒng)籌層次低
社會保障覆蓋擴(kuò)面與統(tǒng)籌層次低的矛盾主要是指社保覆蓋人群的極速膨脹對社保統(tǒng)籌管理帶來巨大挑戰(zhàn),而當(dāng)前“碎片化”管理帶來的制度缺失將這一矛盾愈發(fā)地凸顯出來。
1.覆蓋人群極速膨脹。按照“十二五”規(guī)劃對社保發(fā)展提出的要求,城鎮(zhèn)基本養(yǎng)老保險參保人數(shù)將極速擴(kuò)大至8.07億人的水平,較2010年增加4.47億人,相當(dāng)于翻了一倍還多。其中新農(nóng)保增加3.47億人,達(dá)到4.5億人,基本實現(xiàn)城鄉(xiāng)覆蓋的目標(biāo)。可以預(yù)見的是,覆蓋人群的極速膨脹將對社保統(tǒng)籌管理帶來巨大挑戰(zhàn)。
2.統(tǒng)籌層次低,管理碎片化。目前我國尚未建立起統(tǒng)一的社會保障制度,大部分省市均實行地、市、縣分級管理,呈現(xiàn)“碎片化”狀態(tài)[5]。在城市化進(jìn)程及大量流動人口存在的形勢下,這種管理方式缺乏統(tǒng)一的征收水平、征收比例,進(jìn)而也阻礙了社保制度公平的宗旨,社會保障基金從籌集這一關(guān)口就存在嚴(yán)重的問題;同時由于社會保障基金分級管理,呈現(xiàn)出“各唱各的調(diào)”的局面。這種管理方式造成地區(qū)、部門間難以協(xié)調(diào)和集中運營,無法發(fā)揮資金的規(guī)模效應(yīng),同時擴(kuò)大了社會保障資金投資風(fēng)險。另外,各部門分別設(shè)置管理機(jī)構(gòu),造成機(jī)構(gòu)重置、人員臃腫、效率低、管理成本過大。
3.金融創(chuàng)新需求。當(dāng)前,碎片化的社保統(tǒng)籌管理體制面臨覆蓋人群極速膨脹所帶來的巨大挑戰(zhàn)。而在公司財務(wù)制度、信息披露責(zé)任、公司治理平衡等管理方式相類似的金融體系,有著社會保障所急需的管理經(jīng)驗。而社保體系特有的金融屬性也為借鑒金融管理模式、借助金融創(chuàng)新平臺發(fā)展掃除了障礙。
(四)需求增加而服務(wù)滯后
需求增加與服務(wù)滯后的矛盾主要是指社保體系跨越式發(fā)展帶來的社保服務(wù)需求劇增與社保服務(wù)供給形成的供需矛盾。
1.社保服務(wù)需求增加。在我國社保覆蓋面迅速擴(kuò)大的背景下,作為社會保障事業(yè)的主體部分,社會保險的承保對象將不僅局限于國家干部、城鎮(zhèn)企事業(yè)單位的職工,而是面向全體社會勞動者。伴隨著社會保險管理服務(wù)對象的增加,參保人員的服務(wù)需求內(nèi)容會相應(yīng)增加,服務(wù)要求水平也要相應(yīng)提高,這無疑加大了經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在五險整合經(jīng)辦、個人賬戶管理、信息平臺建設(shè)等方面的服務(wù)難度。同時,規(guī)范化、專業(yè)化、信息化和標(biāo)準(zhǔn)化的社保建設(shè)目標(biāo)也給我國社保經(jīng)辦工作提出更新的要求和更高的標(biāo)準(zhǔn)。
2.社保服務(wù)滯后。我國社會保障服務(wù)尚沒有形成全國統(tǒng)一的服務(wù)模式、服務(wù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、服務(wù)機(jī)構(gòu)。隨著國民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展,這些問題將愈發(fā)凸顯。首先,由于缺乏全國統(tǒng)一的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和標(biāo)準(zhǔn)化管理,相關(guān)養(yǎng)老保險關(guān)系異地轉(zhuǎn)移、異地醫(yī)療保險費用結(jié)算難等問題普遍存在。其次,經(jīng)辦機(jī)構(gòu)網(wǎng)上服務(wù)開通比例較低,省級經(jīng)辦和地市經(jīng)辦網(wǎng)上服務(wù)開通率分別為64%、44%。經(jīng)辦能力和服務(wù)水平遠(yuǎn)與城鄉(xiāng)居民日益提高的社保服務(wù)需求和龐大的服務(wù)群體不相匹配,導(dǎo)致社會保障管理服務(wù)低效率。最后,我國的社會保障經(jīng)辦能力還比較低,人員、物力、財力等方面還比較缺乏?!笆晃濉逼陂g,社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)工作人員編制年均增長4%,同期服務(wù)對象年均增長24.7%。工作人員與參保人次的比例,從“十五”期末的1 ∶ 3362上升至“十一五”期末的1 ∶ 6359,遠(yuǎn)高于國際平均1 ∶ 2000的水平[6]。
3.金融創(chuàng)新需求。我國社保體系已進(jìn)入高速建設(shè)期,但以支付結(jié)算為代表的社會保障服務(wù)效率有賴于金融服務(wù)手段的創(chuàng)新發(fā)展。2011年開始,借助銀行EMV遷移的趨勢,社保金融IC卡發(fā)卡規(guī)模不斷擴(kuò)大,加載金融功能的社保卡比例逐步提升,成為實現(xiàn)民生保障與金融發(fā)展有效結(jié)合的標(biāo)志性工程。不僅進(jìn)一步提升銀行保有資金量,而且社??ǖ陌l(fā)行成本問題也迎刃而解。更重要的是,社保金融IC卡的發(fā)行為社保整合金融資源、統(tǒng)一信息化服務(wù)平臺、提高社保服務(wù)效率奠定良好的基礎(chǔ)。當(dāng)然,目前整個社保金融化依然處在建設(shè)期,后續(xù)真正意義的金融服務(wù)功能還未完全體現(xiàn),未來維護(hù)與增值業(yè)務(wù)開發(fā)潛力巨大。
(五)體制缺陷與歷史重任
體制缺陷與歷史重任的矛盾主要是指社會保障已作為擴(kuò)大內(nèi)需、穩(wěn)定增長、轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式的一種制度安排,而我國長期以來城鄉(xiāng)二元化的管理和發(fā)展對社會保障體制及時、高效地完成這一歷史重任形成極大的阻礙。
1.二元結(jié)構(gòu)的體制缺陷。由于我國長期形成的城鄉(xiāng)二元化發(fā)展,導(dǎo)致我國目前社會保障制度也呈現(xiàn)明顯的二元化現(xiàn)象。截止2011年末,在五項社會保險的覆蓋范圍中,將農(nóng)民納入其中并初具規(guī)模的僅有新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險一項(總覆蓋面達(dá)到60%),其他四項保險制度的二元結(jié)構(gòu)特征則較為明顯。在《 2011年全國社會保險情況 》中,醫(yī)療保險、工傷保險、失業(yè)保險、生育保險只字未提農(nóng)村保險覆蓋情況,僅涉及農(nóng)民工參保人數(shù)等簡單數(shù)據(jù)。其中,參加城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險的農(nóng)民工人數(shù)為4641萬人,占城鎮(zhèn)基本醫(yī)療保險總?cè)藬?shù)的9.8%;參加工傷保險的農(nóng)民工人數(shù)為6828萬人,占參加工傷保險總?cè)藬?shù)的38.6%;參加失業(yè)保險的農(nóng)民工人數(shù)為2391萬人,占參加失業(yè)保險總?cè)藬?shù)的16.7%。僅從這一點來看,就不得不承認(rèn)我國的社會保障制度建設(shè)還相當(dāng)滯后,城鄉(xiāng)差距依然較大。與此同時,社保體系建設(shè)中的諸多現(xiàn)實問題亟待通過城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展來解決。比如,社保管理體制與運行機(jī)制的城鄉(xiāng)分割及其帶來的公共資源浪費、行政效率低下、制度風(fēng)險增加等,都迫切要求通過推進(jìn)社會保障城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展來化解。
2.轉(zhuǎn)變發(fā)展方式的歷史重任。完善社會保障制度是穩(wěn)定收支預(yù)期的一個重要措施,是促進(jìn)消費需求和提高消費率的重要條件。社保體系覆蓋面越大,制度越完備,功能越完善,居民未來預(yù)期中的不確定性就越低,就越能起到降低居民對未來風(fēng)險的預(yù)期和促進(jìn)即期消費的作用。社保體系改革進(jìn)程中要提高其對增長方式轉(zhuǎn)變的適應(yīng)性,服務(wù)于經(jīng)濟(jì)增長,這既是一個重要課題,也是一個重大挑戰(zhàn)。因此,社保地位已從促進(jìn)社會和諧的“民生觀點”,轉(zhuǎn)變?yōu)閿U(kuò)大內(nèi)需、轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式的制度安排。但正如上文所述,高效的完成這一歷史重任還需要社會保障體系進(jìn)一步完善制度建設(shè)、加強(qiáng)城鄉(xiāng)一體化發(fā)展,讓城鄉(xiāng)居民放心消費、敢于消費、善于消費。
3.金融創(chuàng)新需求。城鄉(xiāng)二元體制的慣性依然巨大。其導(dǎo)致的管理分割、政策分割、市場分割等局面亟須改變。但對資源配置本就失衡的農(nóng)村地區(qū)而言,改變絕非易事。金融系統(tǒng)作為資金配置中介,能引導(dǎo)和配置其他資源,對一個地區(qū)的發(fā)展起著舉足輕重的作用。因此,以金融發(fā)展作為先鋒,依靠金融體制創(chuàng)新形成制度突破,清除城鄉(xiāng)發(fā)展的資源障礙不僅將成為破解城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的關(guān)鍵環(huán)節(jié),更為社會保障打破城鄉(xiāng)二元體制奠定良好的制度基礎(chǔ)。
三、金融創(chuàng)新推動社會保障體系完善的五大策略
社會保障體系目前已處于加速建設(shè)的關(guān)鍵時期。如何化解社保現(xiàn)存矛盾,清除社保發(fā)展障礙,推動社保進(jìn)一步完善,進(jìn)而加快我國經(jīng)濟(jì)社會增長方式的轉(zhuǎn)變是當(dāng)前經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展最現(xiàn)實的問題。順應(yīng)這一發(fā)展需求,金融業(yè)需根植于社會保障體制的現(xiàn)實情況,以金融創(chuàng)新的外部正效應(yīng)帶動社會保障體制的創(chuàng)新和完善,確保實現(xiàn)國家對社會保障發(fā)展的“十二五”規(guī)劃目標(biāo)。
(一)以金融產(chǎn)品創(chuàng)新彌合社保基金缺口
社會保障基金缺口大、籌資渠道窄已使得人們對基金缺口的及時補(bǔ)齊帶有較大疑慮。破解這一難題,不能僅僅著眼于基本社會保險制度內(nèi)的調(diào)整和完善,還應(yīng)注重借助包括金融創(chuàng)新和金融資源釋放在內(nèi)的制度外創(chuàng)新。一方面調(diào)整、縮小基金缺口,一方面拓寬籌資渠道,形成“開源節(jié)流”的資金積累模式。如將現(xiàn)有基本養(yǎng)老保險制度承載的部分功能,納入補(bǔ)充養(yǎng)老保險制度框架內(nèi),通過養(yǎng)老金融產(chǎn)品創(chuàng)新來滿足這部分的養(yǎng)老保障需求。不僅可以形成多層次社會保障體系,也對縮小基金缺口意義重大,更是可以長遠(yuǎn)激勵金融產(chǎn)品的深化創(chuàng)新,形成社保發(fā)展推動金融創(chuàng)新,金融創(chuàng)新反哺社保完善的良性循環(huán)。對于基金缺口中央財政補(bǔ)貼不足的部分,需要進(jìn)一步拓寬社會保障籌資渠道,積極研討包括但不僅限于發(fā)行社會保障專項國債在內(nèi)的金融籌資方式,及早做實個人賬戶資金缺口。做實的個人賬戶資金不會閑置,還可在嚴(yán)格管理下,通過金融投資手段創(chuàng)新用于經(jīng)濟(jì)建設(shè),實現(xiàn)保值增值。
(二)以金融投資創(chuàng)新化解社?;鹪鲋惦y題
解決社?;鸬托н\作的核心是要解決投資多元化的問題。因此,推動多層次資本市場建設(shè)、加快創(chuàng)新金融投資手段是社?;鸨V翟鲋档膬?nèi)在要求。一方面要快速、有序地推進(jìn)我國多層次資本市場建設(shè),不斷創(chuàng)新金融衍生工具,完善資本市場避險機(jī)制,為社?;痖_拓多元化投資提供安全、穩(wěn)定、高效的金融市場環(huán)境。另一方面,可以借助于資本市場的創(chuàng)新發(fā)展手段來實現(xiàn)社會保障金融體系的投資管理模式,比如股指期貨與融資融券業(yè)務(wù),社會保障基金可以全面參與,并且不斷加大對股票的投資比重。同時,金融當(dāng)局也應(yīng)在市場準(zhǔn)入、投資管制等方面根據(jù)條件適度放寬,使社會保險基金在促進(jìn)金融市場建設(shè)方面發(fā)揮更大作用,形成社會保障與金融市場的良性互動發(fā)展。
(三)以金融管理創(chuàng)新助力社保統(tǒng)籌層次提升
覆蓋城鄉(xiāng)的社會保障網(wǎng)已基本建立,但尚沒有形成全國統(tǒng)一的管理模式、管理標(biāo)準(zhǔn),統(tǒng)籌管理水平仍然較低,存在很大的改善空間。而金融體系,特別是銀行類金融系統(tǒng),擁有極大的管理制度優(yōu)勢。不僅有較為完善的財務(wù)管理制度、投融資制度、內(nèi)控監(jiān)管制度,更在自我完善、創(chuàng)新發(fā)展、服務(wù)模式等方面擁有成熟的運行機(jī)制。因此,借鑒金融系統(tǒng)的管理經(jīng)驗或者借助全國性的金融平臺,實現(xiàn)社會保障體系管理模式的創(chuàng)新發(fā)展,逐步實現(xiàn)全國統(tǒng)一的社會保障制度、統(tǒng)一的投資運行機(jī)制、統(tǒng)一的服務(wù)管理模式,解決社會保障整個流程各個環(huán)節(jié)的問題,徹底實現(xiàn)和諧社會對社會保障的要求。
(四)以金融服務(wù)模式創(chuàng)新帶動社保服務(wù)創(chuàng)新
隨著我國社會保障事業(yè)快速發(fā)展,覆蓋全面的社會保障體系框架基本建立,社保與金融服務(wù)合作創(chuàng)新展現(xiàn)出良好的發(fā)展空間。立足民生謀發(fā)展,實現(xiàn)市場價值和社會公益價值的結(jié)合,這既是金融服務(wù)創(chuàng)新的重要來源,也是金融服務(wù)創(chuàng)新的根本落腳點。首先,創(chuàng)新金融服務(wù)模式。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)通過深入?yún)⑴c社會保障工作,發(fā)現(xiàn)市場機(jī)會,實現(xiàn)自身有質(zhì)量、有內(nèi)涵的發(fā)展。其次,強(qiáng)化合規(guī),保障金融服務(wù)安全。合規(guī)是可持續(xù)發(fā)展的生命線,一體化、集成化的金融服務(wù)產(chǎn)品,承載了客戶的身份、社保和金融等大量信息,這對合規(guī)管理和風(fēng)險控制提出了新的、更高的要求。社保服務(wù)無小事,合規(guī)管理是關(guān)鍵,相關(guān)商業(yè)銀行要進(jìn)一步落實監(jiān)管制度和內(nèi)部管理制度,完善保密措施,切實維護(hù)客戶信息安全和合法權(quán)益。最后,多方聯(lián)動,互助合作是創(chuàng)新成功的關(guān)鍵。商業(yè)銀行通過加強(qiáng)與金融監(jiān)管部門、社會保障主管部門、地方政府和第三方機(jī)構(gòu)的多方聯(lián)動,為實現(xiàn)社保金融服務(wù)模式的跨越式發(fā)展創(chuàng)造良好的發(fā)展環(huán)境。
(五)以金融體制創(chuàng)新推進(jìn)社保城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展
城鄉(xiāng)二元格局的社保體系亟待通過城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展來解決。加強(qiáng)金融體制改革與創(chuàng)新,有序推進(jìn)城鄉(xiāng)一體化發(fā)展,形成制度整合,是社會保障城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展的重要條件。首先,加強(qiáng)農(nóng)村金融體制改革與創(chuàng)新,重塑農(nóng)村金融主體。推進(jìn)農(nóng)村金融主體多元化發(fā)展,改變農(nóng)村金融制度供給模式,形成與社會保障制度有機(jī)結(jié)合的金融制度體系。其次,實施差別化的城鄉(xiāng)金融政策、促進(jìn)城鄉(xiāng)金融協(xié)調(diào)發(fā)展。對農(nóng)村施行傾斜的政策性金融制度,突破體制障礙,為社會保障城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展創(chuàng)造條件。最后,重視財政與金融政策的協(xié)調(diào)。在財政政策上,要加大對農(nóng)村發(fā)展的支持力度,建立規(guī)范的地區(qū)性金融補(bǔ)償制度;在金融政策上,要以政策性金融為主導(dǎo),鼓勵多種商業(yè)性金融為農(nóng)村社會保障制度發(fā)展提供資金支持。
社會保障體制改革與金融創(chuàng)新發(fā)展都是當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)熱點話題,兩者結(jié)合更是相得益彰。本文僅從金融創(chuàng)新的視角,對社會保障體制現(xiàn)存的五大問題進(jìn)行初步的研究,后續(xù)有待分別展開進(jìn)行詳細(xì)探討。雖然社保發(fā)展的五大矛盾由來已久,但與金融融合發(fā)展的系統(tǒng)性研究并不多。因此,對社會保障體制發(fā)展改革問題深度剖析,并尋求與金融創(chuàng)新發(fā)展的有機(jī)結(jié)合,可以作為后續(xù)研究的重點所在。特別是與當(dāng)前大力發(fā)展的普惠金融、民生金融等類似概念相結(jié)合,探討社會保障制度改革的金融“解碼”,為社會保障達(dá)成“十二五”規(guī)劃目標(biāo)進(jìn)行有益的研究。
參考文獻(xiàn):
[1]白欽先.農(nóng)村社會保障金融體系的國際比較與借鑒——金融功能視角[J].廣東金融學(xué)院學(xué)報,2007(11):12-14.
[2]何雨欣.全國社?;鹗暝鍪?資產(chǎn)總額達(dá)8688.2億元[EB/OL].(2012-06-18)[2013-02-18].http://finance.sina.com.cn/china/20120618/100912338961.shtml.
[3]陳法善.2011年社?;鹜顿Y收益率0.84% 遠(yuǎn)低于年均[EB/OL].(2012-06-15)[2013-02-18]. http://finance.qq.com/a/20120615/006369.htm.
[4]郭翠榮.社會保障制度與金融發(fā)展[J].財政研究,2005(07):44-47.
[5]鄭秉文.中國社會保障制度60年成就與教訓(xùn)[J].中國人口科學(xué),2009(05):2-18.
[6]王 俊,王哲娟.深圳140萬個人用戶網(wǎng)上經(jīng)辦社保[EB/OL].(2012-09-12)[2013-02-18].http://finance.ifeng.com/news/macro/20120912/7023884.shtml.
責(zé)任編輯 莫仲寧