摘 要：在當(dāng)前市場競爭激烈、環(huán)境高度不確定的情況下，商業(yè)銀行如何對“最為寶貴的人才或人力資源”進(jìn)行客觀、科學(xué)評價，從國際、國內(nèi)已有的經(jīng)驗看，方法之一是引入橫向比較評價。但橫向比較評價應(yīng)用不當(dāng)也會引發(fā)一系列的功能失效行為，為此，從追溯橫向比較評價理論根源入手，分析了橫向比較評價的利弊，并結(jié)合商業(yè)銀行實踐提出了改進(jìn)建議。

關(guān)鍵詞：橫向比較評價；業(yè)績評價；商業(yè)銀行

中圖分類號：F830.33 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號：1673-291X（2012）07-0053-02

所謂橫向比較評價，即將具有相關(guān)性的“他人”業(yè)績作為標(biāo)桿或參照系，據(jù)此對被評價者的業(yè)績進(jìn)行評價并獎懲。橫向比較評價在西方國家也被稱之為相對業(yè)績評價（Relative Performance Evaluation，RPE），與之相對的則是絕對業(yè)績評價。橫向比較評價在商業(yè)銀行應(yīng)用非常廣泛。在美國，據(jù)全球人力資源咨詢公司Towers Perrin的一項調(diào)查表明，相對于工業(yè)企業(yè)21%的使用率，金融、保險業(yè)的橫向比較評價應(yīng)用最為廣泛，占調(diào)查樣本的57%。在歐洲，在瑞典商業(yè)銀行的引領(lǐng)下，許多商業(yè)銀行建立了一套完全依賴橫向比較的績效評價體系，并在此基礎(chǔ)上發(fā)展為超越預(yù)算。在中國，橫向比較評價在商業(yè)銀行同樣應(yīng)用廣泛，并且還得到了相關(guān)監(jiān)管部門的支持和認(rèn)可。

無容置疑，橫向比較評價在商業(yè)銀行的應(yīng)用能夠顯著調(diào)動銀行經(jīng)營者的積極性。但是，橫向比較評價同樣會引發(fā)被評價者之間的過度競爭、惡性競爭，從而導(dǎo)致一系列功能失調(diào)行為。因此，本文對橫向比較評價產(chǎn)生的理論根源、優(yōu)點及局限等進(jìn)行了探討，并對橫向比較評價在商業(yè)銀行的應(yīng)用提出了改進(jìn)意見。

一、商業(yè)銀行橫向比較評價的理論根源

1.經(jīng)濟(jì)學(xué)根源。委托代理理論認(rèn)為，股東（委托人、評價者）確保管理者（代理人、被評價者）做出最優(yōu)行動選擇的主要手段，是將管理者薪酬與其業(yè)績掛鉤。而根據(jù)可控性原理，環(huán)境的不確定性應(yīng)從管理者業(yè)績中剔除。但如何剔除環(huán)境不確定性的影響？著名經(jīng)濟(jì)學(xué)者Holmstrom（1982）提出了相對業(yè)績評價的思想。他在委托代理理論分析框架下通過數(shù)學(xué)模型推導(dǎo)證明，在薪酬契約中使用其他代理人業(yè)績信息可以過濾代理人業(yè)績信號中的共同不確定性（業(yè)績中的噪音），改進(jìn)激勵的效率和效果，達(dá)到委托代理雙方經(jīng)濟(jì)上的帕累托改進(jìn)。

2.行為科學(xué)根源。Triplett（1898）研究發(fā)現(xiàn)，當(dāng)存在其他人時代理人將比單獨工作有更高的努力水平，之后學(xué)者開始關(guān)注、研究社會因素對代理人業(yè)績的影響，出現(xiàn)了機(jī)械學(xué)說理論和感知導(dǎo)向理論。Harkins和Jackson（1985）進(jìn)行的實驗研究支持了上述理論的合理性，并做出了進(jìn)一步擴(kuò)展。他們發(fā)現(xiàn)，當(dāng)個人的產(chǎn)出可單獨計量時，將比產(chǎn)出混合在一起（例如常說的吃大鍋飯）、不可單獨計量時更高；但業(yè)績可單獨計量并不是努力的充要條件，努力或激勵源于被評價者意識到，他們的業(yè)績能夠與同伴比較，這種潛在的比較評價促使業(yè)績得以改善。由此可見，在行為科學(xué)分析下，橫向比較評價的出現(xiàn)源于其他人的存在和業(yè)績比較對代理人產(chǎn)生的心理影響，這種影響使代理人意識到競爭的存在和競爭的壓力，而與其他人比較的信息反饋則提供了競爭的恰當(dāng)線索，促使代理人通過感知過程來提高努力水平、改善業(yè)績。

二、商業(yè)銀行應(yīng)用橫向比較評價的優(yōu)點及局限

基于經(jīng)濟(jì)學(xué)、行為科學(xué)的分析，對比絕對業(yè)績評價，商業(yè)銀行應(yīng)用橫向比較評價的優(yōu)點在于：（1）可以剔除銀行管理者業(yè)績中的噪音，過濾外部共同不確定性因素影響，從而改善激勵的效率和效果，特別是在當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)高度不確定的背景下，這種作用更為突出；（2）可以強(qiáng)化銀行管理者的競爭意識，并為競爭提供恰當(dāng)?shù)木€索，引發(fā)銀行管理者的感知行為，進(jìn)而提高努力程度；（3）有些情況下，橫向比較評價比絕對業(yè)績評價更容易觀察，實施的成本更低，更符合成本效益原則（Malcomson，1986）；（4）在連續(xù)的、多期的績效考核中，橫向比較評價能夠避免商業(yè)銀行業(yè)績評價中可能出現(xiàn)的“棘輪效應(yīng)”和“鞭打快?！眴栴}；（5）總體上來說，橫向比較評價比絕對業(yè)績評價更準(zhǔn)確（Wagner和Goffin，1997）。

但是商業(yè)銀行應(yīng)用橫向比較評價的局限也比較明顯，主要體現(xiàn)在兩個方面：（1）橫向比較評價必須以有可參照的比較對象為前提，但商業(yè)銀行如何以及能否恰當(dāng)選擇參照對象都不是一個容易的問題；（2）橫向比較評價可能導(dǎo)致商業(yè)銀行中被評價者的嚴(yán)重功能失調(diào)行為，就連做出開拓性貢獻(xiàn)的Holmstrom也認(rèn)為，相對業(yè)績評價鼓勵采用苛刻的工作標(biāo)準(zhǔn)并懲罰一定比例的落后者，破壞了團(tuán)隊合作氣氛，影響了工作效率。

三、商業(yè)銀行橫向比較評價中的功能失調(diào)行為

一些心理學(xué)的研究表明，當(dāng)橫向比較評價過于嚴(yán)格，以至引發(fā)極端的個人主義競爭和過度性競爭時，會出現(xiàn)安逸、恐懼、嫉妒、投機(jī)、攻擊心理等不良心理問題，從而導(dǎo)致商業(yè)銀行以下功能失調(diào)行為：（1）合作減少。橫向比較評價使得被評價者不可能幫助他們的同伴；會引發(fā)被評價者之間的嫉妒并傷害彼此之間的情感信任，進(jìn)而阻礙被評價者之間的合作、信息分享和信賴（Dunn和Schweitzer，2004）。（2）陰謀破壞。為獲取橫向比較優(yōu)勢，即使破壞活動有時降低了自身產(chǎn)出，但只要對其他人的產(chǎn)出有更大負(fù)面影響，破壞行為也是有效的（Gibbons和Murphy，1990）。（3）合謀?；跈M向比較的薪酬會使被評價者之間產(chǎn)生合謀，使得他們減少各自的努力水平而薪酬的概率分布不變（Mookherjee，1984）。（4）選組效應(yīng)。即基于橫向比較業(yè)績的薪酬契約促使代理人傾向于作出某種選擇，例如，Brown等（1996）發(fā)現(xiàn)，在相對業(yè)績薪酬契約下，年中業(yè)績較差的基金經(jīng)理會比業(yè)績較好的基金經(jīng)理在后半年增加風(fēng)險較高的投資組合。

四、橫向比較評價方法在商業(yè)銀行應(yīng)用的改進(jìn)建議

1．借鑒國外先進(jìn)經(jīng)驗，減少橫向比較評價的負(fù)面影響。（1）減少橫向比較下的不合作問題。國外研究表明（Ishida，2006），將商業(yè)銀行中的被評價者分成若干團(tuán)隊并按團(tuán)隊的總業(yè)績排名進(jìn)行激勵的方式通常是最優(yōu)的，但最優(yōu)的團(tuán)隊數(shù)量和人員規(guī)模仍需結(jié)合商業(yè)銀行的組織特征、文化特征和工作性質(zhì)等研究、設(shè)計，以達(dá)到既避免吃大鍋飯又鼓勵合作的均衡。（2）減少橫向比較評價下的破壞行為。美國和日本的比較研究表明，商業(yè)銀行可以采用以下兩種方案：一是在第一期對橫向比較業(yè)績設(shè)定更大的權(quán)重進(jìn)行激勵，第二期設(shè)定較低的權(quán)重，這被稱為“快速道方案”（fast-tract scheme）；二是與此相反，被稱為“遲選方案”（late-selection scheme）。（3）減少橫向比較評價下的合謀問題。研究發(fā)現(xiàn)，商業(yè)銀行一是可以從銀行外部引入管理者而不是銀行內(nèi)部晉升；二是增加競爭人數(shù)；三是在薪酬契約中引入“歧視性政策”（discriminatory policy），即提供給商業(yè)銀行被評價者的獎勵依賴于他們的身份，即使他們的產(chǎn)出能力一樣。

2.對商業(yè)銀行橫向比較評價的適用性引入權(quán)變理論分析。權(quán)變理論認(rèn)為，現(xiàn)實中不存在一成不變、普遍適用的管理原則和模式，并且只有與環(huán)境相匹配的管理控制系統(tǒng)才能起到正面作用，因此橫向比較評價的使用和設(shè)計也必須和環(huán)境相匹配。而研究表明，橫向比較評價適用于管理信息系統(tǒng)先進(jìn)、獲取橫向比較信息成本較低的組織單位，不宜在有合作和依存關(guān)系的機(jī)構(gòu)、部門、員工之間進(jìn)行，特別是對于一些銀行的“大聯(lián)動、大營銷”，需要形成分工協(xié)作、互利共贏的經(jīng)營管理理念，對這些因素我們在設(shè)計橫向比較評價制度時，應(yīng)予以關(guān)注。

3．確保橫向比較評價對象之間的可比、同質(zhì)。研究發(fā)現(xiàn)，比較對象缺乏同質(zhì)性時，橫向比較評價的作用受到顯著限制。然而，現(xiàn)實商業(yè)銀行完全相同的評價比較對象是不存在的，彼此之間或多或少的存在規(guī)模、技術(shù)水平、管理水平、市場環(huán)境等差異。因此，需要對這種差異做出調(diào)整。一是建立商業(yè)銀行經(jīng)營難度調(diào)整系數(shù)，調(diào)整地域環(huán)境、資產(chǎn)規(guī)模、競爭狀況、歷史負(fù)擔(dān)等差異；二是縮小商業(yè)銀行不同評價對象之間橫向比較的范圍，按照某些因素將評價對象分成若干組群，并在組群內(nèi)進(jìn)行橫向比較評價。

4．橫向比較評價與絕對業(yè)績評價結(jié)合使用。盡管橫向比較評價比絕對業(yè)績評價更具激勵效果，但是近年來越來越多的學(xué)者開始認(rèn)可，將橫向比較評價和絕對業(yè)績評價結(jié)合起來，可以進(jìn)一步改進(jìn)激勵的效率和效果。所以商業(yè)銀行在評價方法的使用上應(yīng)該堅持橫向比較評價與絕對業(yè)績評價同時使用。

參考文獻(xiàn)：

[1] Harkins，S.G.，and J.M.Jackson，1985，The role of evaluation in eliminating social loafing，Personality and Social Psychology Bulletin，

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[2] Holmstrom，B.1982，Moral hazard in teams，Bell Journal of Economics，Vol.13(2)：324-340.

[3] Ishida，J.，2006，Team incentives under relative performance evaluation，Journal of Economics Management Strategy，Vol.15(1)：187-206.

[4] Triplett，N.，1898，The dynamogenic factors in pace making and competition，American Journal of Psychology，Vol.9(4)：507-533.

Application and Thinking of Relative Performance Evaluation in Commercial Banks

WANG Jian1，2

（1.Mobile Post-doctoral Stations of Peking University，Beijing 100140，China；2.Industrial and Commercial

Bank of China Postdoctoral Research Stations，Beijing 100140，China）

Abstract：Under stiff competition and highly uncertain environment，how commercial banks objectively and scientificly evaluate“the most valuable personnel or human resources”，from the perspective of international and domestic experience already，one method is to introduce relative performance evaluation.But the improper application will trigger a series of dysfunctional behaviors.Therefore，this article analyses the disadvantages of relative performance evaluation，combined with the practice of commercial banks has made suggestions for improvement.

Key words：relative performance evaluation；performance evaluation；commercial bank

[責(zé)任編輯 陳麗敏]