王豐華，徐 蕾

（長(zhǎng)春理工大學(xué)馬克思主義學(xué)院，吉林長(zhǎng)春，130022）

我國(guó)信用方面存在的問(wèn)題分析及對(duì)策研究

王豐華，徐 蕾

（長(zhǎng)春理工大學(xué)馬克思主義學(xué)院，吉林長(zhǎng)春，130022）

改革開(kāi)放以來(lái)我國(guó)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，但信用方面仍存在諸多問(wèn)題，分析其中的原因，指出信用制度建設(shè)起步晚、發(fā)展程度低是主要原因所在，并提出完善我國(guó)信用制度建設(shè)具體措施。

信用；信用制度；完善；對(duì)策

一、我國(guó)信用方面存在的問(wèn)題及原因分析

（一）我國(guó)信用方面存在的問(wèn)題

改革開(kāi)放以來(lái)我國(guó)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，但信用制度建設(shè)卻起步晚、發(fā)展程度低，由此導(dǎo)致的信用問(wèn)題不僅極大地?fù)p害了消費(fèi)者利益，浪費(fèi)了大量人力物力，阻礙經(jīng)濟(jì)發(fā)展步伐，也影響了我國(guó)的國(guó)家形象。具體存在的問(wèn)題表現(xiàn)為：

1.合同履約率低

目前我國(guó)合同違約現(xiàn)象比比皆是。契約運(yùn)行秩序差、信用低，交易成本增加，已達(dá)到合同約定支付條件和期限卻拖欠不付交易款額的情況在貿(mào)易總額中所占比重已經(jīng)超過(guò)發(fā)達(dá)國(guó)家。企業(yè)之間為了規(guī)避交易風(fēng)險(xiǎn)一般采用現(xiàn)金支付、轉(zhuǎn)賬、以貨易貨等最“保險(xiǎn)”方式。去冬今春以來(lái)溫州小微企業(yè)老板紛紛跑路就已經(jīng)體現(xiàn)了當(dāng)前國(guó)內(nèi)企業(yè)失信行為的嚴(yán)重性。

2.銀行信用形式單一

我國(guó)銀行信用業(yè)服務(wù)還處于初始化階段，直接促進(jìn)產(chǎn)業(yè)資本運(yùn)轉(zhuǎn)效力微弱，間接融資有限。利用監(jiān)管漏洞騙取貸款、冒領(lǐng)他人存款、惡意透支、信用卡超期不還款、抵賴銀行債務(wù)等現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，銀行呆賬壞賬居高不下。不僅擾亂了金融秩序，還使銀行“中介”職能難以發(fā)揮，加劇銀行信用風(fēng)險(xiǎn)。銀監(jiān)會(huì)2010年發(fā)布的銀行不良貸款數(shù)據(jù)報(bào)告見(jiàn)表1［1］。

3.公共消費(fèi)領(lǐng)域失信嚴(yán)重

市場(chǎng)秩序仍不規(guī)范，消費(fèi)環(huán)境不夠安全，商務(wù)活動(dòng)中存在大量信用缺失問(wèn)題，如惡意拖欠貸款、貨款，隨意毀約，制假售假，虛假促銷(xiāo)，商業(yè)欺詐，侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)等，嚴(yán)重影響了經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展和社會(huì)安定和諧。特別是自去年以來(lái)，“地溝油”、“瘦肉精”、“鉻超標(biāo)膠囊”等形形色色食品藥品安全事件頻發(fā)［2］，表現(xiàn)為造假常態(tài)化，制假、售假產(chǎn)業(yè)化，運(yùn)輸、銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)化。手段之詭譎、后果之嚴(yán)重令人無(wú)法容忍。充分說(shuō)明當(dāng)前整頓和規(guī)范市場(chǎng)秩序工作的迫切。

據(jù)有關(guān)調(diào)查，我國(guó)去年制假規(guī)模高達(dá)1270多億元，為此國(guó)家損失稅收250多億元。嚴(yán)重危害了市場(chǎng)秩序，消費(fèi)者追訴難理賠難，合法權(quán)益得不到保障，國(guó)家打假捉劣已經(jīng)刻不容緩。去年，國(guó)務(wù)院部署開(kāi)展了打擊侵犯知識(shí)產(chǎn)權(quán)和假冒偽劣商品專項(xiàng)行動(dòng)，共打掉制假窩點(diǎn)1萬(wàn)余個(gè)，摧毀批發(fā)銷(xiāo)售犯罪團(tuán)伙3600余個(gè)；共批捕涉嫌侵權(quán)假冒犯罪案件2671件、4913人，提起公訴2001件、3879人；共審理假冒侵權(quán)刑事案件929件，判決945起［2］，有力地打擊了侵權(quán)假冒犯罪，嚴(yán)肅懲處了一批犯罪分子。

4.證券市場(chǎng)違規(guī)事件迭起

食品消費(fèi)領(lǐng)域泛起波瀾，證券市場(chǎng)也不平靜，股市暗箱操作。已經(jīng)上市的公司往業(yè)績(jī)報(bào)告里“注水”，公布虛假利潤(rùn)騙取社會(huì)融資；未上市公司串通資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)“包裝”上市。一舉成名的河南“鄭百文”將虧損做成盈利不知坑害了多少股民。普通股民的利益得不到保障，損傷了他們的投資積極性和主動(dòng)性，還影響證券市場(chǎng)的健康發(fā)展。股民憑“內(nèi)幕”消息“炒”股票，將“炒股”當(dāng)做人生一大賭注，幻想一夜暴富，借貸、挪用公款、惡意透支鋌而走險(xiǎn)等等，有的墮落為階下囚，家庭破裂，使股市失去了原有職能。

（二）我國(guó)信用方面存在的問(wèn)題分析

由誠(chéng)信缺失引起的一系列社會(huì)問(wèn)題已經(jīng)嚴(yán)重影響了我國(guó)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，主要原因有：

1.信用制度建設(shè)滯后經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌

我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)已經(jīng)走出了一條漸進(jìn)式發(fā)展道路，但信用制度建設(shè)卻成為影響經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的制度“瓶頸”。信用在整個(gè)社會(huì)生活中發(fā)揮作用還比較小，生活中充斥各種踐踏信用的投機(jī)行為，獎(jiǎng)懲制度不鮮明，不僅增大了主體交易成本，造成社會(huì)資源大量浪費(fèi)，還嚴(yán)重?cái)_亂了市場(chǎng)秩序。

表1 2010年度商業(yè)銀行不良貸款情況表（單位：億元）

同時(shí)，信息服務(wù)不對(duì)稱。受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制影響，信用服務(wù)所需要的大量信息多由政府掌控，信息不透明，交易主體面臨較多不可預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)。信用產(chǎn)品少且服務(wù)質(zhì)量差，信用機(jī)制建設(shè)無(wú)法滿足社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需求。

2.信用法律不完善監(jiān)管力度弱

我國(guó)雖然已經(jīng)推出一系列懲罰失信行為的法律法規(guī)，但難以震懾違法分子。對(duì)執(zhí)法者來(lái)說(shuō)雖然有《工商行政管理法》、《市場(chǎng)管理法》可以遵循，但涉嫌偽劣商品的確認(rèn)調(diào)查取證難，送檢收費(fèi)高，檢測(cè)時(shí)間長(zhǎng)，網(wǎng)點(diǎn)少，沒(méi)有統(tǒng)一規(guī)范程序，工商部門(mén)目前還沒(méi)有認(rèn)定權(quán)限；職能部門(mén)監(jiān)督管理松懈，除了懲罰力度不夠以外，對(duì)失信行為缺少跟蹤記錄，以普通消費(fèi)品為例，相關(guān)主管部門(mén)缺乏監(jiān)管機(jī)制，一些管理人員明知轄區(qū)存在假冒偽劣制品也無(wú)動(dòng)于衷；有的受利益驅(qū)動(dòng)袖手不管，都助長(zhǎng)了犯罪分子囂張氣焰。行業(yè)信用缺少監(jiān)管機(jī)制，高管監(jiān)守自盜上演股市黑幕、足球黑哨等。

賞罰不分明，見(jiàn)義勇為遭訛詐，英雄流血又流淚，超越道德底線的小人見(jiàn)利忘義，不懂換位思考，充分反映信用立法不健全，監(jiān)管措施落實(shí)不到位，不能及時(shí)伸張正義。

3.行業(yè)信用不規(guī)范

商業(yè)信用中交易主體社會(huì)信用意識(shí)尚未完全形成，守信率低，從業(yè)行為不規(guī)范，只圖為獲取最大利潤(rùn)，不惜將內(nèi)地產(chǎn)品貼上“洋標(biāo)簽”漫天要價(jià)；同一種產(chǎn)品（配料比成分表完全相同）價(jià)格差別卻大得離譜。按照經(jīng)濟(jì)學(xué)原理，不是完全競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)，信息不對(duì)稱、資源配置環(huán)境不同而出現(xiàn)價(jià)格差很正常，但也不至于如此懸殊。當(dāng)然同一個(gè)品牌商品在不同地界的銷(xiāo)售價(jià)格有天壤之別也屬常理。

行業(yè)結(jié)構(gòu)對(duì)員工缺乏法律制度約束。從業(yè)人員缺乏職業(yè)操守，昧著良心把普通藥品包裝成能醫(yī)百病的神藥，無(wú)所不能。更有甚者有的商家失信與民，以次充好掛“羊頭”賣(mài)“狗肉”；或受利潤(rùn)誘惑，視保密協(xié)議和條款如同一紙空文，有意無(wú)意地泄露、出賣(mài)個(gè)人信息，并且將個(gè)人信息投入網(wǎng)絡(luò)交易市場(chǎng)謀取暴利。有的利用信息分散、信用數(shù)據(jù)難以收集、掌握信息的機(jī)構(gòu)難以協(xié)調(diào)等特點(diǎn)，采用不正當(dāng)手段競(jìng)爭(zhēng)，形成生產(chǎn)相對(duì)過(guò)剩，造成虛假繁榮，誤導(dǎo)銀行信用，如果信用過(guò)度膨脹，不良貸款一旦進(jìn)入，“三角債”、“多角債”很容易把大企業(yè)拖跨，把好企業(yè)拖死，使個(gè)人傾家蕩產(chǎn)；商業(yè)信用不但無(wú)助于經(jīng)濟(jì)發(fā)展，而且有可能影響金融秩序穩(wěn)定，造成社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)蕩。為什么我國(guó)市場(chǎng)化改革進(jìn)程中各種欺詐、違約、投機(jī)取巧等現(xiàn)象不斷產(chǎn)生，根本原因就是道德修養(yǎng)不足。

4.信用市場(chǎng)化程度低

隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建立，市場(chǎng)化調(diào)節(jié)比重越來(lái)越廣泛，市場(chǎng)主體的交易活動(dòng)在“契約”約束下進(jìn)行，再加上政府的宏觀調(diào)控，受正式約束與非正式約束機(jī)制制約，努力使交易活動(dòng)公平、公開(kāi)、公正，如此，主體的經(jīng)濟(jì)利益是可以實(shí)現(xiàn)的。

然而，隨著市場(chǎng)交易范圍擴(kuò)大，由信用關(guān)系引發(fā)的矛盾越來(lái)越明顯。首先，市場(chǎng)半徑擴(kuò)大，交易成本上升，導(dǎo)致許多交易無(wú)法順利進(jìn)行，社會(huì)總交易量反而下降。其次，現(xiàn)存的信用關(guān)系并沒(méi)有促進(jìn)社會(huì)化分工和沒(méi)有優(yōu)化生產(chǎn)結(jié)構(gòu)。再次，社會(huì)上層組織的協(xié)調(diào)作用沒(méi)有得到充分發(fā)揮，市場(chǎng)只能在低水平下徘徊。一方面大白菜賣(mài)天價(jià)，一方面卻是農(nóng)戶上萬(wàn)斤的白菜爛在地里。農(nóng)產(chǎn)品銷(xiāo)售如此，工業(yè)產(chǎn)品和服務(wù)產(chǎn)品也有同類(lèi)現(xiàn)象；產(chǎn)品市場(chǎng)與要素市場(chǎng)的發(fā)展不平衡。市場(chǎng)體系發(fā)育不平衡，信用市場(chǎng)化程度低，生產(chǎn)要素市場(chǎng)滯后于產(chǎn)品市場(chǎng)發(fā)展，信息短缺和信用危機(jī)成為制約我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的又一“瓶頸”。

二、完善我國(guó)信用制度建設(shè)的對(duì)策

（一）注重發(fā)揮商業(yè)信用基礎(chǔ)性作用

我國(guó)正處在改革關(guān)鍵時(shí)期，商業(yè)信用對(duì)于擴(kuò)大生產(chǎn)、促進(jìn)商品流通、繁榮市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的積極作用完全不容置疑。經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，怎樣使商業(yè)信用更加規(guī)范化、更理性，更好地發(fā)揮積極作用避免消極影響，是我們需要進(jìn)一步考慮的問(wèn)題。

古語(yǔ)云：人無(wú)信不立。信用是實(shí)現(xiàn)商品交換和消費(fèi)的動(dòng)力，信用經(jīng)濟(jì)就是實(shí)現(xiàn)商品的價(jià)值，對(duì)人而言是“誠(chéng)信”，對(duì)企業(yè)是信譽(yù)。商業(yè)信用就是“契約精神”，信守合同、履行義務(wù)，所有商務(wù)活動(dòng)都在規(guī)則“圈內(nèi)”進(jìn)行，所有成員都均等地享受遵守游戲規(guī)則帶來(lái)的權(quán)利。商業(yè)文明有形的是合同、契約、法律制度，無(wú)形的是信用、道德自律。和西方比中國(guó)人在契約上有缺失的，但誠(chéng)信不能缺失，契約靠法律誠(chéng)信靠心靈。中國(guó)人從來(lái)就認(rèn)“天人合一”，沒(méi)有理由讓現(xiàn)今一些負(fù)面現(xiàn)象否認(rèn)我國(guó)的古老文明，為什么要“入世”要走出去，就是為了解人類(lèi)共同文明，感知我們本身已經(jīng)取得的價(jià)值和地位，建立以契約精神為核心的現(xiàn)代商業(yè)文明。

中國(guó)的商業(yè)文明早在商朝就誕生了，發(fā)揮商業(yè)信用的基礎(chǔ)作用，對(duì)賣(mài)方來(lái)說(shuō)能提供擴(kuò)大商品經(jīng)營(yíng)規(guī)模、開(kāi)拓商品市場(chǎng)、提高競(jìng)爭(zhēng)力；對(duì)于買(mǎi)方來(lái)說(shuō)有穩(wěn)定貨源、穩(wěn)定的供需關(guān)系；對(duì)于買(mǎi)賣(mài)雙方商業(yè)信用的作用均表現(xiàn)為緩解資金短缺的困難，實(shí)現(xiàn)平等主體之間的商品交換，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)繁榮發(fā)展，保護(hù)信用主體合法交易權(quán)益，發(fā)展商業(yè)文明。同時(shí)，還要以市場(chǎng)為導(dǎo)向，加強(qiáng)信用監(jiān)管措施建設(shè)，遏制失信行為，打造人與人之間公正、公平、誠(chéng)實(shí)守信、童叟無(wú)欺的和諧氛圍。

（二）加強(qiáng)和完善銀行信用制度建設(shè)

為了適應(yīng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的要求，加強(qiáng)和完善銀行信用制度建設(shè)，最大化發(fā)掘銀行信用在加快資本流轉(zhuǎn)上的潛力。

首先，以資本配置效率為依據(jù)。銀行作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的綜合部門(mén)，在整個(gè)社會(huì)再生產(chǎn)過(guò)程中處于流通與分配的中心環(huán)節(jié)，擔(dān)負(fù)著籌集資金、分配資金、調(diào)節(jié)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活等職責(zé)，處于社會(huì)資金活動(dòng)的樞紐地位，在信貸、結(jié)算、利率等經(jīng)濟(jì)杠桿作用下，組織資金，促進(jìn)信貸合理化流轉(zhuǎn)，使信貸資金成為創(chuàng)造財(cái)富獲得利潤(rùn)的產(chǎn)業(yè)資本，達(dá)到資源優(yōu)化配置。

其次，建立銀行信用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)控機(jī)制。貨幣是銀行主要的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品，銀行作為經(jīng)濟(jì)的中心或樞紐，銀行信用風(fēng)險(xiǎn)具有很強(qiáng)的傳導(dǎo)性，信用缺失就會(huì)導(dǎo)致整個(gè)資金鏈中斷，使信用主體失去認(rèn)同感。前銀監(jiān)會(huì)主席劉明康就曾經(jīng)指出：“銀行業(yè)當(dāng)前要高度關(guān)注三大風(fēng)險(xiǎn)：產(chǎn)能過(guò)剩和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整可能帶來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)、不斷加大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以及案件頻發(fā)造成的操作風(fēng)險(xiǎn)?！雹俸邶埥?qǐng)?bào)，2006-08-14

受?chē)?guó)際金融波動(dòng)的影響國(guó)內(nèi)擴(kuò)大內(nèi)需，央行幾次調(diào)整存貸款準(zhǔn)備金率，目的就是控制流動(dòng)性過(guò)剩，增強(qiáng)金融體系的安全性，對(duì)銀行來(lái)說(shuō)既有機(jī)遇又有挑戰(zhàn)，應(yīng)當(dāng)充分落實(shí)國(guó)家宏觀調(diào)控政策，發(fā)揮市場(chǎng)主體作用，實(shí)現(xiàn)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康運(yùn)行和自身可持續(xù)發(fā)展的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。

因此，要建立銀行信用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)控機(jī)制。在銀行內(nèi)部建設(shè)上遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)則，廣泛收集相關(guān)信用信息，認(rèn)真評(píng)估審核信用主體抗御風(fēng)險(xiǎn)的能力，加強(qiáng)信貸監(jiān)控機(jī)制建設(shè)，從源頭上杜絕不良信貸行為，為銀行順利開(kāi)展業(yè)務(wù)提供依據(jù)；在外部環(huán)境建設(shè)上建立第三方監(jiān)督機(jī)制。嚴(yán)格遵循法律，通過(guò)技術(shù)手段為交易主體取得相互信任提供方便，提供真實(shí)可靠的信用評(píng)價(jià)、擔(dān)保等，幫助銀行把風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

顱腦損傷具有多發(fā)性、嚴(yán)重性、死亡率及致殘率高等特點(diǎn)，且重型顱腦損傷患者中有55.76%～76.4%的患者會(huì)出現(xiàn)血糖升高，導(dǎo)致腦組織的無(wú)氧代謝升高產(chǎn)生大量乳酸和H+而加重腦組織損傷，增加腦缺血梗死范圍[4]。另外，營(yíng)養(yǎng)不良也是顱腦損傷患者常見(jiàn)并發(fā)癥，導(dǎo)致患者無(wú)法通過(guò)足夠的能量代謝來(lái)促進(jìn)機(jī)體恢復(fù)，影響脫機(jī)率。因此對(duì)于顱腦損傷合并糖尿病昏迷患者要采取有效的措施改善其營(yíng)養(yǎng)狀況和血糖情況。

再次，完善銀行產(chǎn)權(quán)制度改革。針對(duì)當(dāng)前銀行不良貸款率高、信用風(fēng)險(xiǎn)大等問(wèn)題，要從嚴(yán)格控制產(chǎn)能過(guò)剩的企業(yè)融資入手，如鋼鐵、水泥、平板玻璃、煤化工、多晶硅、電解鋁、造船、大豆壓榨、風(fēng)電設(shè)備及等采取并購(gòu)、重組、創(chuàng)新等模式，繼續(xù)完善產(chǎn)權(quán)制度建設(shè)，改革“政企不分”“政資不分”局面，引導(dǎo)社會(huì)資金合理流動(dòng)，落實(shí)中央“十二五”精神，加快多層次資本市場(chǎng)體系建設(shè)，提高銀行直接融資比重，進(jìn)一步提高企業(yè)直接債務(wù)融資規(guī)模，充分發(fā)揮債券市場(chǎng)作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展和發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，以維護(hù)銀行信用在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要地位［3］。

同時(shí)，還要進(jìn)一步完善中小企業(yè)債務(wù)融資工作，推動(dòng)民營(yíng)資本市場(chǎng)建設(shè)發(fā)展。受成本上升、銷(xiāo)售不暢等因素影響，部分小微企業(yè)利潤(rùn)下降，資金緊張。小微企業(yè)融資難已是不爭(zhēng)事實(shí)［3］，相信在黨和國(guó)家相關(guān)政策支持下，問(wèn)題會(huì)妥善解決，切實(shí)保護(hù)好投資者的合法權(quán)益，配合社會(huì)機(jī)構(gòu)嚴(yán)格把關(guān)，建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，強(qiáng)化危機(jī)處理系統(tǒng)建設(shè)，避免類(lèi)似美國(guó)房貸危機(jī)引發(fā)的“多米諾骨牌效應(yīng)”。為防止由債務(wù)危機(jī)引發(fā)信用危機(jī)，各國(guó)都在積極應(yīng)對(duì)，我國(guó)銀行更不能麻痹大意。

（三）重視信用雙重作用，培育良好健康信用環(huán)境

信用對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有二重性作用，因此在我國(guó)完善信用制度建設(shè)過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)遵循經(jīng)濟(jì)規(guī)律，充分發(fā)揮信用的積極作用，限制其消極影響。

1.加強(qiáng)信用制度建設(shè)，降低信用風(fēng)險(xiǎn)

現(xiàn)實(shí)中由于利益沖突和主體個(gè)性差異，信用信息不對(duì)稱，只要信用存在，信用風(fēng)險(xiǎn)就必然存在。信用風(fēng)險(xiǎn)越大所帶來(lái)的消極影響就越明顯。為了降低信用風(fēng)險(xiǎn)保證信用經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展，就要加強(qiáng)信用制度建設(shè)。對(duì)信用主體、信用機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面評(píng)估，保證信用評(píng)價(jià)客觀、真實(shí)，信用監(jiān)督管理規(guī)范、透明，減少信用關(guān)系建立過(guò)程中不確定因素，使主體的信用行為更加規(guī)范、可靠，保障信用交易平穩(wěn)有序發(fā)展。

2.加大失信懲戒力度

馬克思指出追求經(jīng)濟(jì)利益是信用關(guān)系產(chǎn)生的本質(zhì)特征，這在商業(yè)信用中體現(xiàn)得尤為直接。誠(chéng)實(shí)守信取決于守信與失信凈收益比較。權(quán)衡成本與收益，如果短期利益大于長(zhǎng)期利益，按照博弈理論，失信者只看重一錘子買(mǎi)賣(mài)、一次性博弈，靠欺騙別人、賺取信任而不需要付出太多成本就能獲得收益，造假者的心態(tài)不過(guò)如此。

目前我國(guó)失信成本低，甚至沒(méi)有什么成本，是失信現(xiàn)象普遍存在的主要原因。減少制假售假給全社會(huì)帶來(lái)負(fù)面影響，必須從整頓信用秩序，加大失信懲罰制力度入手，讓失信者再也無(wú)力支付造假成本，得不償失。通過(guò)對(duì)失信行為的懲治，震懾、警示潛在失信者，達(dá)到預(yù)防效果。同時(shí)要保護(hù)誠(chéng)信行為，給守信者以心靈上的慰藉和物質(zhì)上補(bǔ)償，弘揚(yáng)社會(huì)主義正氣。失信懲戒機(jī)制應(yīng)具有三重功效：懲罰、威懾和獎(jiǎng)勵(lì)。加大失信懲罰力度，使失信行為付出沉重代價(jià)，凈化信用環(huán)境；完善信用獎(jiǎng)勵(lì)制度，使之在物質(zhì)和精神上雙重滿足，對(duì)守信者給予制度上支持和鼓勵(lì)，可以強(qiáng)化信用主體的可靠性遏制投機(jī)行為。

3.加強(qiáng)公民誠(chéng)信教育，營(yíng)造良好社會(huì)信用環(huán)境

培養(yǎng)公民誠(chéng)信意識(shí)是信用環(huán)境健康發(fā)展最有利的支撐，現(xiàn)代化市場(chǎng)體系靠全體社會(huì)成員的真誠(chéng)互信來(lái)維系，即道德自律。

因此，首先，要加強(qiáng)公民誠(chéng)信意識(shí)教育，營(yíng)造全社會(huì)信用健康發(fā)展的良好氛圍。引導(dǎo)和培育公民重信用守承諾的行為習(xí)慣，建設(shè)信用文化，確立公民信用狀況評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，使個(gè)人、企業(yè)都將信用看作一種重要財(cái)富——無(wú)形資本，減少敗德行為，降低信用風(fēng)險(xiǎn)，交易成本自然也就隨之下降。道德建設(shè)既為社會(huì)信用制度建設(shè)提供基本的價(jià)值尺度，也是社會(huì)信用制度有效運(yùn)作的根本條件。

其次，營(yíng)造誠(chéng)實(shí)守信的人文環(huán)境。誠(chéng)信是公民最基本的公德，是一種精神財(cái)富。通過(guò)宣傳教育要使這種意識(shí)和理念深入每個(gè)公民的內(nèi)心深處。營(yíng)造誠(chéng)實(shí)守信的人文環(huán)境，使人們自覺(jué)地堅(jiān)守信用、講信譽(yù)、言必信、行必果，真正做到言而有信。中國(guó)文明網(wǎng)以《扛起百萬(wàn)巨債，唱響誠(chéng)信之歌》對(duì)山東省青州市東夏鎮(zhèn)郭慶剛的感人事跡作了詳細(xì)介紹［4］。一個(gè)普通農(nóng)民合伙做生意賠了，合伙人攜款消失，留下120萬(wàn)巨額債務(wù)，他毅然獨(dú)自扛下來(lái)，從此踏上漫長(zhǎng)還債之路。四年多時(shí)間只為一個(gè)“信”字，他堅(jiān)信“欠錢(qián)不欠良心”。生動(dòng)詮釋了中國(guó)好人崇高道德品質(zhì)和可貴精神。同樣，平民英雄吳斌只在生命最后的76秒，用自己的行動(dòng)，再一次展現(xiàn)完美道德溫暖人間的力量［5］?！坝蜅l哥”靠誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，贏得人們排隊(duì)捧場(chǎng)。

堅(jiān)守誠(chéng)信折射出守信者的人格魅力，彌足珍貴，更能引領(lǐng)著整個(gè)社會(huì)信用環(huán)境健康發(fā)展。構(gòu)建良好信用環(huán)境，營(yíng)造全社會(huì)成員誠(chéng)實(shí)守信的氛圍是21世紀(jì)全體中國(guó)人的獻(xiàn)給全世界最美的禮物。

4.完善信用制度建設(shè)

經(jīng)濟(jì)全球化使國(guó)際金融集團(tuán)大量涌入，使我國(guó)金融機(jī)構(gòu)面臨巨大挑戰(zhàn)，亟需制定與國(guó)際相接軌的信用法律制度，給我國(guó)金融機(jī)構(gòu)“上保險(xiǎn)”，保障其在競(jìng)爭(zhēng)中處于優(yōu)勢(shì)地位。

首先，完善商業(yè)信用制度建設(shè)，約束主體不良交易行為，健全監(jiān)管機(jī)制，滿足交易主體對(duì)經(jīng)濟(jì)利益的合理追求，降低信用風(fēng)險(xiǎn)，節(jié)約成本和時(shí)間。最大限度地保證信用交易的安全性和穩(wěn)定性，使商業(yè)信用朝著規(guī)范化發(fā)展，充分顯示守信者的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，優(yōu)勝劣汰。

其次，加強(qiáng)行業(yè)信用制度建設(shè)，規(guī)范信用中介服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、市場(chǎng)準(zhǔn)入條件、資質(zhì)認(rèn)證以及監(jiān)督制度，針對(duì)信用中介服務(wù)存在的突出問(wèn)題，減少行政干預(yù)，依法依規(guī)健全相關(guān)制度規(guī)范，從行業(yè)自律和人性化服務(wù)等方面入手，使信用制度更加適應(yīng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的需要。 經(jīng)濟(jì)社會(huì)轉(zhuǎn)型期間新舊道德價(jià)值觀更替，從整個(gè)社會(huì)來(lái)看失信者只付出了“偽裝”成本，監(jiān)管機(jī)構(gòu)遏制失信行為需要支付“甄別”成本，加大“懲罰”失信力度，防止其再鉆空子，并警示他人還要支付“強(qiáng)化”成本。

前不久針對(duì)證券、期貨犯罪辦理內(nèi)幕交易刑案“兩高”出臺(tái)首部司法解釋［6］，2012年度“質(zhì)檢邀您看企業(yè)·食品安全大家行”活動(dòng)在京啟動(dòng)，構(gòu)建群防群控格局，保障食品質(zhì)量安全［7］。信用制度建設(shè)既關(guān)系信用主體自身的利益，也關(guān)系到行業(yè)的業(yè)務(wù)質(zhì)量評(píng)級(jí)，能否規(guī)避或減少因授信不當(dāng)或因?qū)Ψ讲涣夹庞脦?lái)的損失是加強(qiáng)信用制度建設(shè)的最終目的。

總之，完善我國(guó)信用制度建設(shè)應(yīng)以馬克思信用理論為指導(dǎo)，借鑒國(guó)際發(fā)達(dá)信用制度建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，提升我國(guó)信用服務(wù)綜合水平，最大限度地發(fā)揮信用積極作用，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)和諧健康發(fā)展。

［1］ 銀監(jiān)會(huì).2010年商業(yè)銀行不良貸款情況表［EB/OL］.http:// www.tbankw.com.

［2］ 劉葉琳.商務(wù)部與各協(xié)會(huì)共建行業(yè)信用體系［N］.國(guó)際商報(bào)，2012-06-13.

［3］ 中共中央關(guān)于制定國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十二個(gè)五年規(guī)劃的建議［EB/OL］.（2010-10-27）.www.xinhuannet.com.

［4］ 扛起百萬(wàn)巨債，唱響誠(chéng)信之歌［EB/OL］.（2012-05-14）.www. wenming.cn.

［5］ 中國(guó)道路運(yùn)輸協(xié)會(huì)倡議全行業(yè)從業(yè)人員向吳斌學(xué)習(xí)［EB/ OL］.（2012-06-18）.www.gov.cn.

［6］“兩高”頒布內(nèi)幕交易司法解釋［N］.上海證券報(bào)，2012-05-23.

［7］ 構(gòu)建群防群控格局 保障食品質(zhì)量安全［EB/OL］.（2012-06-18）.www.xinhuanet.com.

C913

A

王豐華（1962-），女，副教授，研究方向?yàn)樯鐣?huì)進(jìn)步與人的全面發(fā)展。