杜威劍

基于SFA對(duì)事業(yè)單位改制中經(jīng)營(yíng)類企業(yè)再思考

杜威劍

以研究事業(yè)單位合適規(guī)模為基礎(chǔ)，以制造業(yè)為例，選取有代表性的面板數(shù)據(jù)，運(yùn)用前沿分析模型(SFA)來(lái)討論企業(yè)規(guī)模的問(wèn)題，最終得出結(jié)論:在大型、中型、小型企業(yè)中，中型規(guī)模的企業(yè)是最優(yōu)的，即最有效率的。這一結(jié)論再次證明了中型企業(yè)規(guī)模的優(yōu)勢(shì)，也為事業(yè)單位改制中的企業(yè)規(guī)模的選擇提供了參考。

SFA;企業(yè)改制;企業(yè)效率;面板數(shù)據(jù)

2011年6月2日，國(guó)務(wù)院召開(kāi)“全國(guó)分類推進(jìn)事業(yè)單位改革工作座談會(huì)”，首次明確給出了事業(yè)單位改革的時(shí)間表:用2011～2015年的五年時(shí)間，在清理規(guī)范基礎(chǔ)上分類;到2020年，形成新的事業(yè)單位管理體制和運(yùn)行機(jī)制，形成中國(guó)特色公益服務(wù)體系。我國(guó)事業(yè)單位改革啟動(dòng)的分類辦法是，將事業(yè)單位按職能分為行政、經(jīng)營(yíng)和公益三類，前二者變?yōu)檎推髽I(yè)，僅公益類作為事業(yè)單位延續(xù)下去。本文僅考慮其中的第二類企業(yè)類型，即經(jīng)營(yíng)類企業(yè)。在改制過(guò)程中，企業(yè)規(guī)模的選擇則成為了一個(gè)必須謹(jǐn)慎考慮的問(wèn)題。本文正是在此基礎(chǔ)之上，運(yùn)用前沿分析模型(SFA)對(duì)改制后的企業(yè)型的規(guī)模選擇問(wèn)題進(jìn)行了相關(guān)的研究，并提供了相應(yīng)的政策建議。

一 理論模型

1.模型的設(shè)定和變量的選取。

隨機(jī)前沿模型(SFA)最早由Aigner等人于1977年提出，其不僅僅考慮到技術(shù)無(wú)效率，而且證明了一個(gè)事實(shí)，即外界的隨機(jī)沖擊超出了生產(chǎn)者能夠影響的結(jié)果的控制范圍。因此，回歸的誤差項(xiàng)由兩個(gè)部分組成。第一部分記錄了隨機(jī)前沿模型無(wú)效率影響的誤差，第二部分是相稱性部分，允許跨國(guó)公司的隨機(jī)變化，并且記錄了測(cè)量誤差和超出公司控制的外部沖擊。

一個(gè)隨機(jī)前沿模型可以這樣描述:

yk是觀測(cè)結(jié)果，β＇xk+vk是由單個(gè)項(xiàng)目追求的最佳前沿目標(biāo)(例如，最大產(chǎn)量)。β＇xk前沿確定性的部分，并且vk是隨機(jī)部分服v～N(0，σ2v)。這兩個(gè)部分一起構(gòu)成了“隨機(jī)前沿”。個(gè)別沒(méi)有達(dá)到最優(yōu)結(jié)果的統(tǒng)計(jì)量數(shù)額由uk給出，其中u=|U|并且 u～N(0，σ2u)并且 u是“低效率的”。(例如y代表的比例低于最優(yōu)解，那么定義為低效率的比例)

在這個(gè)領(lǐng)域的研究中，Y和X的分量一般是投入和產(chǎn)出結(jié)果的標(biāo)志，并且和典型的回歸模型不同;參數(shù)估計(jì)值通常是次要關(guān)心的。在樣本中估計(jì)和分析個(gè)別低效率的項(xiàng)目更值得關(guān)心。

在我們的例子中應(yīng)用隨機(jī)前沿模型時(shí)，對(duì)大、中、小型企業(yè)效率的估計(jì)是通過(guò)輸入企業(yè)的成本和員工人數(shù)并對(duì)其取自然對(duì)數(shù)，并且產(chǎn)出對(duì)各類企業(yè)的總產(chǎn)值取自然對(duì)數(shù)。之所以選取以上變量作為對(duì)企業(yè)輸入和輸出的指標(biāo)，主要考慮變量數(shù)據(jù)的可獲得性、真實(shí)性以及數(shù)據(jù)獲取的成本。因此，對(duì)數(shù)隨機(jī)前沿模型定義為:

其中k=1，2……39，并且TV代表了第k家企業(yè)的總產(chǎn)值。C和E分別表示利潤(rùn)和股權(quán)。β0到β2是適合模型中獨(dú)立變量相關(guān)的投入系數(shù)，并且是估計(jì)的目標(biāo)。擾動(dòng)項(xiàng)vk代表了對(duì)稱分量(統(tǒng)計(jì)噪音)并且uk(≥0)是低效率的變量。

2.數(shù)據(jù)的選取和處理。

選取以上03年至06年39組的面板數(shù)據(jù)，本文之所以選取03至06年數(shù)據(jù)，由于較早的數(shù)據(jù)缺乏說(shuō)服力和參考價(jià)值而2010年之后的數(shù)據(jù)不容易獲得，考慮到成本問(wèn)題，所以舍棄;而08、09年由于世界性金融危機(jī)的原因，企業(yè)效率普遍低下，因?yàn)槠洳⒎浅B(tài)，應(yīng)用特殊情況下的數(shù)據(jù)不能有力說(shuō)明我們論述的問(wèn)題，所以綜合考慮，筆者選取了03至06年的數(shù)據(jù)，其中數(shù)據(jù)來(lái)源于《國(guó)家統(tǒng)計(jì)年鑒》《行業(yè)發(fā)展報(bào)告》等。

二 企業(yè)效率的實(shí)證分析

1.Frontier4.1 軟件。

Frontier4.1是一款專門(mén)用于完成隨機(jī)前沿分析的軟件，它可以用最大似然法估計(jì)隨機(jī)前沿成本模型(Stochastic Frontier Cost Model)和隨機(jī)前沿生產(chǎn)模型(Stochastic Frontier Production Model)。Frontier4.1 軟件程序有兩種方式接受命令，在運(yùn)行程序后會(huì)需要首先選擇。如果選t，即直接輸入命令，選f則是從命令文件中讀取，程序會(huì)提示要指定程序文件名。本文應(yīng)用時(shí)選擇從文件讀取，方便我們修改程序。程序按照三步完成，主要目的在于獲取最終的最大似然法得到的系數(shù)的估計(jì)，即檢驗(yàn)，以及TE的估計(jì)。由于篇幅的限制，筆者對(duì)于Frontier4.1就不做過(guò)多陳述。

2.實(shí)證結(jié)果。

通過(guò)應(yīng)用SFA模型和Frontier4.1軟件，我們可以得到估計(jì)結(jié)果，由于應(yīng)用frontier得到的結(jié)果為文本形式不夠直觀，故此處筆者將其繪制成相應(yīng)的圖表，以達(dá)到清晰陳述研究結(jié)果的目的。同時(shí)應(yīng)用上述企業(yè)的編號(hào)，即從1－39。

從平均效率看中等規(guī)模的企業(yè)的效率是最高的，其次是小規(guī)模的企業(yè)，但有一定的差距，大規(guī)模企業(yè)的效率最低。其他各年的估計(jì)結(jié)果分別為04年大、中、小企業(yè)的平均效率，如下圖。

從圖中我們可以清楚地看到，基本上中型企業(yè)的平均效率是最高的，僅有06年略低于小型企業(yè);并且，在03、04年，中型企業(yè)的平均效率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于大型企業(yè)和小型企業(yè);此外可以看出，小型企業(yè)的效率也是較高的，始終高于大型企業(yè)的平均效率。以03年為例，對(duì)大中小型企業(yè)的各個(gè)類型企業(yè)效率進(jìn)行分析，見(jiàn)下圖。

從三個(gè)圖表中我們可以看出，在大型企業(yè)的圖表中，可以看出其中位于34位的企業(yè)，即通信設(shè)備、計(jì)算機(jī)及其他電子設(shè)備制造業(yè)具有最高的效率，且遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其它大型企業(yè)。依次可知，中型企業(yè)較高效率的類型為農(nóng)副食品加工業(yè)，非金屬礦采選業(yè)，交通運(yùn)輸設(shè)備制造業(yè)，水的生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè);小型企業(yè)較高的類型為金屬制品業(yè)，非金屬礦物制品業(yè)。

從分析的結(jié)果可以看出，從企業(yè)的效率來(lái)考慮的話，我們現(xiàn)在一些類型的企業(yè)規(guī)模是不合適的，總體有規(guī)模偏大的特點(diǎn)，若能在合適的條件下，進(jìn)行合理的拆分和分工，將有利于提高這些相關(guān)企業(yè)的效率，從而有助于降低成本，更能增強(qiáng)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力。

三 結(jié)論

本文運(yùn)用了SFA模型，以制造業(yè)為例，進(jìn)行了分析得出如下結(jié)論:1.通過(guò)橫向分析，從不同年份大型企業(yè)、中型企業(yè)和小型企業(yè)的對(duì)比可知，中型企業(yè)的效率最高，尤其在03、04年具有明顯的優(yōu)勢(shì)，而小型企業(yè)的效率其次，且始終高于大型企業(yè)。2.通過(guò)縱向比較，分別以三種類型的企業(yè)為單位，尤其從中型、小型企業(yè)的研究分析中可知，目前我國(guó)一些企業(yè)規(guī)模若能適當(dāng)減小，有利于其效率的提高。

適當(dāng)?shù)囊?guī)模對(duì)企業(yè)的發(fā)展和創(chuàng)新具有十分重要的作用，在事業(yè)單位改制的過(guò)程中，對(duì)第二類改為企業(yè)的單位，筆者有以下建議:1.在一些事業(yè)單位改制中，對(duì)發(fā)展的還較為薄弱的企業(yè)類型，我們應(yīng)該采取較大規(guī)模，即大型企業(yè)，這有利于企業(yè)進(jìn)行創(chuàng)新和增強(qiáng)其國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，同時(shí)這樣的企業(yè)往往也具有規(guī)模報(bào)酬遞增的趨勢(shì)，如上述所論述的電子設(shè)備制造業(yè)，便適宜采取較大規(guī)模。2.事業(yè)單位中很多主要靠市場(chǎng)進(jìn)行適當(dāng)調(diào)節(jié)且發(fā)展較為成熟的企業(yè)類型，過(guò)大的規(guī)模不僅增加其管理難度，造成其混亂的運(yùn)作體系，增加其成本，最終必然如文中分析的一樣，是低效的。因此，在企業(yè)改制過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)根據(jù)其改制后的企業(yè)類型來(lái)選擇合適的企業(yè)規(guī)模，以有利于改制后的企業(yè)能更較好地參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，得到較好的發(fā)展。

［1］Lee Ki－ jeong，Kim Jae － jun，Cho Gwon.The evaluation of the effi－ciency of internet companies using a DEA model.DEAHAN Journalof Business，2007，20(1):109－136.

［2］L Seiford M，Zhu Joe.Infeasibility of super－ efficiency data envelop － ment analysis .INFOR.1999，37:174－187.

［3］袁輝，戴大雙，姜照華.基于DEA方法的國(guó)有企業(yè)效率評(píng)價(jià)與改進(jìn)分析［J］.大連理工大學(xué)學(xué)報(bào)(社會(huì)科學(xué)版)，2008，(4).

［4］李利英.中國(guó)國(guó)有企業(yè)生產(chǎn)率變動(dòng)趨勢(shì)的實(shí)證分析——基于對(duì)769家國(guó)有企業(yè)跟蹤調(diào)查樣本的判斷［J］.經(jīng)濟(jì)科學(xué)，2004，(1).

［5］劉元春.國(guó)有企業(yè)宏觀效率論——理論及其驗(yàn)證［J］.中國(guó)社會(huì)科學(xué)，2001(5).

［6］王笑雨.中國(guó)前500強(qiáng)企業(yè)的效率與效益研究［J］.經(jīng)濟(jì)研究參考，2011(15).

Analysis of the Scale of Enterprise from the Perspective of SFA Model

Du Weijian

The paper analyzed what scale an enterprise should reach from the perspective of theory of the appropriate scale of enterprise and the representative panel data has been used as well as the SFA model.It is concluded that the medium －sized scale enterprise is of efficiency among the large，medium and small－ sized enterprises.The conclusion proved that the medium－sized enterprise has the advantages in economy of scale.

SFA;reform of enterprise;efficiency;panel data

F271.1

A

1672－6758(2012)03－0070－2

杜威劍，在讀碩士，上海海事大學(xué)產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)學(xué)專業(yè)，上海。研究方向:航運(yùn)，物流經(jīng)濟(jì)與金融。郵政編碼:200135

Class No.:F271.1Document Mark:A

(責(zé)任編輯:宋瑞斌)