莊如霞

（冀中能源股份有限公司東龐礦 河北 邢臺 050091）

從1991 年上海率先建立住房公積金制度開始， 我國住房公積金制度已經(jīng)走過了21 年的發(fā)展歷程。 在這期間，住房公積金制度的不斷發(fā)展和完善，對深化住房體制改革、促進(jìn)住房市場的發(fā)展、改善居民居住環(huán)境等方面均起到了積極的作用。 然而，隨著我國市場經(jīng)濟(jì)和住房市場的迅速發(fā)展，尤其是房價的快速上漲，使住房公積金的保障作用開始弱化。

1 住房公積金制度存在問題

1.1 管理主體不明確，管理混亂。 我國住房公積金的資金管理中心大多數(shù)隸屬于房產(chǎn)管理局，有一部分隸屬于財(cái)政局或者其他部門。 住房公積金管理中關(guān)系復(fù)雜，各地在設(shè)立分中心上也不統(tǒng)一，從而造成了管理機(jī)制不順暢，政策、措施的執(zhí)行難度大。 按照國家規(guī)定，住房公積金的管理應(yīng)該由住房公積金管理委員會負(fù)責(zé)， 住房公積金管理中心進(jìn)行具體運(yùn)作，銀行專戶儲存和財(cái)政進(jìn)行日常監(jiān)督。 但是在具體工作中住房公積金管理中心往往實(shí)際履行了全部職責(zé)，使住房公積金管理委員會的決策流于形式。

1.2 管理監(jiān)督力度不夠。由于住房公積金管理機(jī)構(gòu)缺乏必要的約束機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制，因此擠占、挪用住房公積金等違法亂紀(jì)現(xiàn)象時有發(fā)生，使住房公積金存在風(fēng)險(xiǎn)隱患，一方面嚴(yán)重影響了管理中心的聲譽(yù)，另一方面也制約著住房公積金制度的發(fā)展。 財(cái)政部門在公積金方面的腐敗現(xiàn)象時有發(fā)生，歸其原因是在政策執(zhí)行、 履行職能等方面存在較多的制約因素，容易造成被強(qiáng)制擔(dān)保、抵押，損害了職工的利益。 銀行以吸儲為中心的考核機(jī)制也是造成住房公積金被挪用市場發(fā)生的一個原因。

1.3 信息不對稱，貸款存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。受到地域限制，很多地區(qū)沒有實(shí)現(xiàn)與人民銀行的個人征信系統(tǒng)信息共享，在受理住房公積金貸款時缺乏信用審查。 在《住房置業(yè)擔(dān)保管理試行辦法》頒布后，各地區(qū)住房公積金貸款多由擔(dān)保公司代辦抵押、擔(dān)保業(yè)務(wù)，承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任。 但在實(shí)際操作過程中由于缺乏對住房置業(yè)擔(dān)保的行業(yè)監(jiān)管，大部分地區(qū)住房置業(yè)擔(dān)保公司掛靠房產(chǎn)管理部門， 存在不同程度的虛假注冊資本現(xiàn)象，使實(shí)際貸款存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。

1.4 覆蓋面相對不寬。 目前，住房公積金制度覆蓋的對象主要是針對政府機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、國有大中型企業(yè)以及部分民營企業(yè)的在職人員和退休人員，并沒有將自由職業(yè)者、外來務(wù)工人員、個體工商經(jīng)營者和農(nóng)民等群體納入其中。 這種相對較低的覆蓋面直接導(dǎo)致了公積金受益群體的局限性和不公平性，一般情況下，享受住房公積金者是收入相對較高、職業(yè)穩(wěn)定或基本穩(wěn)定者，而收人較低、職業(yè)不穩(wěn)定的廣大群體，正是住房購買能力低、特別需要幫助的群體，把這個群體排除在外，嚴(yán)重影響公平分配和社會和諧。

2 住房公積金制度改革思路

2.1 加強(qiáng)住房公積金的歸集、使用與管理。住房公積金管委會應(yīng)真正履行其職責(zé)，按照國家要求，規(guī)范繳存基數(shù)，杜絕私自改變繳存基數(shù)、超比例繳存公積金等問題，避免公積金中心變?yōu)閱挝还べY外發(fā)放薪金補(bǔ)貼以及少交甚至免交個稅的便利渠道。 同時住房公積金管理中心應(yīng)進(jìn)一步加強(qiáng)資金的管理，在國家規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)內(nèi)開設(shè)公積金繳存、貸款及增值收益賬戶，購買國債時應(yīng)嚴(yán)格限定在一級市場。 對委托中央債券登記結(jié)算有限責(zé)任公司托管的國債應(yīng)隨時進(jìn)行監(jiān)管， 避免發(fā)生國債回購、質(zhì)押、擔(dān)保等問題，保證國債的保值、增值和安全完整。

2.2 明確住房公積金管理中心的地位。 目前住房公積金管理中心多為身兼監(jiān)管與經(jīng)營兩職， 最終的結(jié)果必然是既體現(xiàn)不出效率也體現(xiàn)不出公平。 可以將住房公積金管理中心的行政化管理框架轉(zhuǎn)變成服務(wù)于政府住房政策目標(biāo)的政策性住房金融機(jī)構(gòu)，明確其監(jiān)管主體是銀行監(jiān)督管理委員會以及銀監(jiān)局，按照現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管規(guī)則進(jìn)行監(jiān)管， 同時建立與同級財(cái)政的聯(lián)網(wǎng)動態(tài)監(jiān)管體制，隨時監(jiān)督公積金歸集和使用情況，制定中低收入住房困難戶的標(biāo)準(zhǔn)和補(bǔ)貼的標(biāo)準(zhǔn)以及住房公積金的歸集和管理方案等。 按省、直轄市或特大中心城市的行政區(qū)劃，可考慮成立獨(dú)立的、地方性的住房金融機(jī)構(gòu)，將各地區(qū)、市、縣的住房公積金管理中心改成此金融機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)， 各分支機(jī)構(gòu)執(zhí)行總機(jī)構(gòu)的政策，負(fù)責(zé)公積金的保值增值、公積金賬戶管理、政策性貨幣補(bǔ)貼等。 公積金的增值收益比例分成的部分可以作為建設(shè)城市廉租、公租房的補(bǔ)充資金使用。

2.3 擴(kuò)大住房公積金的使用范圍。為確保繳存職工利益，減少資金沉淀，提高公積金使用效率，應(yīng)放寬公積金使用和提取限制。 加大對自由職業(yè)者、外來務(wù)工人員、個體工商經(jīng)營者和農(nóng)民等群體的住房消費(fèi)支持力度，增強(qiáng)服務(wù)意識，積極穩(wěn)妥的擴(kuò)大公積金個人貸款業(yè)務(wù)，降低貸款門檻，豐富貸款品種，簡化貸款流程，提高辦事效率和服務(wù)質(zhì)量，最大限度地發(fā)揮公積金的保障和互助功能。 此外，我國的公積金制度單一、作用有限，為提高住房公積金的使用率，使其實(shí)現(xiàn)自身價值，應(yīng)積極拓寬公積金的使用范圍，使公積金的功能進(jìn)一步完善和多元化。

2.4 擴(kuò)大政策覆蓋面與受益面。住房公積金的覆蓋對象除了城市戶籍的單位職工還應(yīng)擴(kuò)展到城市居住的農(nóng)民工以及靈活就業(yè)人員。 對不為職工登記和繳納住房公積金的各類企業(yè)針對不同情況進(jìn)行處理，對有能力而不繳納公積金的企業(yè)要按照《住房公積金管理?xiàng)l例》有關(guān)規(guī)定，加大處罰力度；對與單位形成事實(shí)勞動關(guān)系的人員，單位應(yīng)為其建立相應(yīng)的住房公積金制度；對于員工流動性較大的用人單位，目前不必強(qiáng)制征繳，等到建立全國性公積金制度時，再對其全面推行。

2.5 建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理與流動性管理機(jī)制。目前住房公積金的信貸模式和政策性管理框架逐漸顯現(xiàn)出其運(yùn)轉(zhuǎn)成本高、風(fēng)險(xiǎn)大等問題，并且隨著住房市場的發(fā)展也出現(xiàn)了地方與地方之間資金余缺不平衡和地方內(nèi)部缺少流動性的問題。 因此，必須通過創(chuàng)新管理模式來改變地方住房公積金獨(dú)立運(yùn)作的現(xiàn)狀，通過創(chuàng)新金融工具來改變?nèi)珖》抗e金的流動性問題，提高公積金的使用效率，從而真正發(fā)揮住房公積金的政策性住房金融功能。 在改革中，可考慮在全國范圍內(nèi)建立住房公積金風(fēng)險(xiǎn)管理平臺，集中管理貸款發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)和建立系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，提高住房公積金的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，尤其是增強(qiáng)抵御由系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)引起的大規(guī)模貸款違約風(fēng)險(xiǎn)的能力。 同時，以建立全國住房公積金的投資管理平臺為基礎(chǔ)，盤活全國的住房公積金沉淀資金，既解決部分地區(qū)住房公積金管理中心因流動性不足導(dǎo)致的資金頭寸不足問題，又提高部分地方住房公積金管理中心因資金沉淀導(dǎo)致的資金使用效率問題，進(jìn)而全面提升全國住房公積金系統(tǒng)的資金流動性。

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