[摘要]一般而言農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)能力不足，資金數(shù)量有限，農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展很大程度上依賴于農(nóng)村金融的發(fā)展和支持。農(nóng)村金融發(fā)展水平的提高能有力推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)，農(nóng)村信用社作為農(nóng)

村金融服務(wù)的主力軍，對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有很大的助推作用。本文以米脂縣為例，分析研究米脂縣農(nóng)村金融發(fā)展現(xiàn)狀和農(nóng)村信用社改革的成效以及在改革中存在的問(wèn)題，并針對(duì)問(wèn)題提出了農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展的政策建議。

[關(guān)鍵詞]農(nóng)村金融農(nóng)村信用社改革問(wèn)題建議

一、農(nóng)村金融發(fā)展基本情況

（1）農(nóng)村地區(qū)支付服務(wù)基本情況

農(nóng)村地區(qū)支付環(huán)境建設(shè)一直是農(nóng)村金融發(fā)展的重點(diǎn)，當(dāng)前農(nóng)村支付環(huán)境相比以前有了很大的進(jìn)步，但是農(nóng)村地區(qū)支付服務(wù)仍存在以下問(wèn)題：一是農(nóng)村地區(qū)支付服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)少、覆蓋面窄，就拿米脂縣來(lái)說(shuō)農(nóng)村地區(qū)主要的金融機(jī)構(gòu)只有農(nóng)村信用社一家機(jī)構(gòu)，這在一定程度上增加了現(xiàn)有網(wǎng)點(diǎn)的日常工作量，同時(shí)也難以滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)金融服務(wù)的需求；二是農(nóng)村居民偏好現(xiàn)金支付，由于到銀行辦理結(jié)算業(yè)務(wù)往往手續(xù)比較復(fù)雜，同時(shí)由于受網(wǎng)絡(luò)、技術(shù)、安全隱患等因素影響，在農(nóng)民看來(lái)非現(xiàn)金支付的風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于現(xiàn)金支付風(fēng)險(xiǎn)，造成現(xiàn)代化支付結(jié)算工具在農(nóng)村推廣比較困難。

（2）農(nóng)業(yè)銀行、郵儲(chǔ)銀行、農(nóng)村信用社支農(nóng)發(fā)展情況

自十七屆三中全會(huì)提出“構(gòu)建現(xiàn)代農(nóng)村金融制度”以來(lái)，我國(guó)農(nóng)村金融體系建設(shè)不斷完善，逐步建立了多層次、廣覆蓋、可持續(xù)的農(nóng)村金融體系，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展做出了重大的貢獻(xiàn)。農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、郵政儲(chǔ)蓄銀行等金融機(jī)構(gòu)構(gòu)成了我國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)體系。截止2011年11月末，米脂縣擁有農(nóng)行、郵儲(chǔ)、農(nóng)信社3家銀行類金融機(jī)構(gòu)，24個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，其中分布在農(nóng)村的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)有17個(gè)，全縣金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款余額23.91億元，各項(xiàng)貸款12.88億元。雖然近年來(lái)隨著縣域經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展存貸總量和增速都在不斷增加，但是與全國(guó)的平均水平相比存貸總量仍處于非常低的水平。

二、農(nóng)村信用社深化改革中面臨的挑戰(zhàn)

（1）其他金融機(jī)構(gòu)的進(jìn)入擠占了農(nóng)村信用社的市場(chǎng)空間，競(jìng)爭(zhēng)壓力加大

隨著金融業(yè)的快速發(fā)展，行業(yè)內(nèi)部的競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，銀行所面臨的盈利空間逐漸縮小。因此各類金融機(jī)構(gòu)紛紛把農(nóng)村金融市場(chǎng)看作其未來(lái)實(shí)現(xiàn)盈利的潛在支撐點(diǎn)，加大了進(jìn)入農(nóng)村金融市場(chǎng)的力度和步伐。目前米脂縣的農(nóng)村金融市場(chǎng)，除了傳統(tǒng)的農(nóng)村信用社以外，還有中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行和農(nóng)業(yè)銀行。其他金融機(jī)構(gòu)的進(jìn)入改變了農(nóng)村信用社的傳統(tǒng)壟斷地位，降低了農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融市場(chǎng)的占有率。未來(lái)隨著政府對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的支持力度加大以及農(nóng)村金融環(huán)境的不斷改善，還將會(huì)有更多的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入農(nóng)村金融市場(chǎng)，農(nóng)村信用社面臨的競(jìng)爭(zhēng)將會(huì)進(jìn)一步加劇。

（2）農(nóng)村資金外流嚴(yán)重，農(nóng)村資金供應(yīng)緊張

近年來(lái)，受榆林能源基地建設(shè)帶動(dòng)以及資本天生的逐利性驅(qū)使，相當(dāng)大一部分農(nóng)村資金直接或變相流入周邊能源化工和房地產(chǎn)等非農(nóng)產(chǎn)業(yè)，由于農(nóng)村資金流出得不到及時(shí)返還，致使本來(lái)資金并不寬裕的農(nóng)村資金供應(yīng)緊張局面進(jìn)一步加劇。農(nóng)村信用社近年來(lái)雖然加速擴(kuò)張鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)，憑借其點(diǎn)多面廣的優(yōu)勢(shì)得到一定程度的發(fā)展，但是因?yàn)檗r(nóng)村資金的外流使農(nóng)信社資金來(lái)源相對(duì)減少，只能滿足一部分農(nóng)戶或農(nóng)村企業(yè)的小額資金需求，因此隨時(shí)需要人行再貸款支持。調(diào)查顯示：縣內(nèi)農(nóng)戶每年生產(chǎn)生活急需資金的時(shí)候，第一融資途徑農(nóng)村信用社，其占比高達(dá)65％以上，而農(nóng)村資金的外流不利于農(nóng)村信用社開展各項(xiàng)涉農(nóng)服務(wù)。

（3）貸款擔(dān)保機(jī)制不健全，致使涉農(nóng)信貸投入不足

貸款擔(dān)保和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制不健全，從制度安排上制約阻礙了農(nóng)業(yè)信貸的投入，農(nóng)戶大多從事農(nóng)業(yè)或與農(nóng)業(yè)相關(guān)的二三產(chǎn)業(yè)，受自然因素影響較大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱。由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展滯后，銀行很難回避涉農(nóng)貸款項(xiàng)目中的自然風(fēng)險(xiǎn)。此外，農(nóng)戶自身?yè)?dān)保能力不足，直接向商業(yè)銀行融資難：一方面，農(nóng)民收入來(lái)源不穩(wěn)定，社會(huì)保障水平低，不易獲取銀行信貸；另一方面，農(nóng)戶財(cái)富積累少，農(nóng)村住宅作為農(nóng)戶最重要的財(cái)產(chǎn)，由于沒有產(chǎn)權(quán)證，不能用作貸款抵押，使得農(nóng)戶的抵押擔(dān)保渠道受到嚴(yán)重制約。調(diào)查顯示：因?yàn)閾?dān)保抵押資產(chǎn)落不實(shí)，無(wú)法取得貸款的農(nóng)戶和農(nóng)副產(chǎn)品的生產(chǎn)和加工企業(yè)占55％。貸款擔(dān)保機(jī)制的不健全直接導(dǎo)致農(nóng)村信用社在涉農(nóng)業(yè)務(wù)開展方面受到一定程度的束縛。

（4）農(nóng)村信用環(huán)境較差，制約農(nóng)村金融業(yè)務(wù)開展

從小額信用貸款使用情況看，由于目前農(nóng)戶信用評(píng)價(jià)體系不夠科學(xué)和完善，農(nóng)戶信用基礎(chǔ)不夠牢固，涉農(nóng)信用信息缺乏，使貸款調(diào)查、效益分析、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)難以落實(shí)。加之隨著近年來(lái)縣內(nèi)“務(wù)工經(jīng)濟(jì)”快速發(fā)展，農(nóng)戶流動(dòng)頻繁，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)頻發(fā)農(nóng)副產(chǎn)品加工企業(yè)和務(wù)工農(nóng)戶騙貸、逃廢債等不誠(chéng)信行為，扯皮賴債的事情也時(shí)有發(fā)生，影響了金融機(jī)構(gòu)再投入的積極性。此外，針對(duì)農(nóng)戶逃廢貸款的法律執(zhí)行力較差，目前來(lái)說(shuō)追償往年農(nóng)戶逃廢貸款往往要靠人情關(guān)系。

三、農(nóng)村信用社可持續(xù)發(fā)展的相關(guān)政策建議

（1）政府應(yīng)繼續(xù)加大對(duì)農(nóng)村信用社改革的支持力度

由于歷史包袱過(guò)重等原因，經(jīng)過(guò)近些年政府的扶持和自身發(fā)展，目前農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)狀況雖有好轉(zhuǎn)，但面臨的問(wèn)題仍比較突出。當(dāng)前農(nóng)村信用社的歷史債務(wù)還未得到徹底解決，信貸資金不足，不良貸款率相對(duì)其他商業(yè)銀行較高，盈利水平仍很低下，管理體制也不健全。這一系列的問(wèn)題在未來(lái)的一段時(shí)間內(nèi)還將繼續(xù)困擾農(nóng)信社的發(fā)展。另外，農(nóng)信社目前的實(shí)力尚不足以進(jìn)入市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，更沒有辦法做到自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧。鑒此，政府需要繼續(xù)在政策上對(duì)農(nóng)村信用社的發(fā)展給予支持。例如在資金上繼續(xù)給予專項(xiàng)貸款支持，對(duì)農(nóng)信社實(shí)施差別存款準(zhǔn)備金率，繼續(xù)給予稅收優(yōu)惠等。

（2）堅(jiān)持正向激勵(lì)原則，建立政策引導(dǎo)和支持機(jī)制

央行在制定貨幣政策時(shí)要考慮貧困地區(qū)實(shí)際，從信貸總量、支付渠道等政策上對(duì)貧困地區(qū)給予傾斜，例如制定最低農(nóng)業(yè)貸款比例的硬性指標(biāo)，督促引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)農(nóng)村信貸資金投入，控制當(dāng)?shù)刭Y金通過(guò)金融機(jī)構(gòu)外流現(xiàn)象，緩解農(nóng)村信貸資金緊張局面。政府部門可以通過(guò)靈活的市場(chǎng)化手段和經(jīng)濟(jì)手段，建立獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制和政策扶持體系引導(dǎo)金融部門服務(wù)“三農(nóng)”。也可對(duì)涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)給予適當(dāng)?shù)呢?cái)政補(bǔ)貼和政策支持，在原有的優(yōu)惠政策基礎(chǔ)上，減免從事農(nóng)村金融業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)稅或部分減免所得稅，對(duì)特殊領(lǐng)域的貸款給予一定的財(cái)政補(bǔ)貼(生源地助學(xué)、扶貧等)。

（3）健全農(nóng)村金融服務(wù)擔(dān)保體系，加大涉農(nóng)信貸投入

根據(jù)三農(nóng)經(jīng)濟(jì)的特殊性，擴(kuò)大農(nóng)村有效抵押擔(dān)保物的范圍，即農(nóng)戶的房屋、土地、承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、農(nóng)業(yè)收益權(quán)等各類農(nóng)村財(cái)產(chǎn)都應(yīng)該被認(rèn)可。還可以嘗試推出：公務(wù)員為農(nóng)戶擔(dān)保貸款、農(nóng)業(yè)企業(yè)為農(nóng)戶擔(dān)保、村委會(huì)為農(nóng)戶擔(dān)保，這樣可以有效的降低貸款人的主觀違約風(fēng)險(xiǎn)。此外，持續(xù)推進(jìn)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和商業(yè)性保險(xiǎn)建設(shè)，積極促進(jìn)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行之間的合作，有效降低農(nóng)戶信貸及擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，從而可以使農(nóng)村信用社順利開展涉農(nóng)業(yè)務(wù)，有效保證涉農(nóng)信貸的投入。

（4）健全農(nóng)村信用體系，建立農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境良性循環(huán)機(jī)制

完善和優(yōu)化涉農(nóng)金融服務(wù)信用環(huán)境，大力開展“信用戶、信用村、信用鎮(zhèn)（鄉(xiāng)）”創(chuàng)建活動(dòng)，營(yíng)造農(nóng)村信用體系建設(shè)的良好環(huán)境。一方面，指導(dǎo)涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)靈活運(yùn)用利率杠桿和征信產(chǎn)品，通過(guò)實(shí)施貸款利率優(yōu)惠、擴(kuò)大貸款額度等激勵(lì)措施，加大對(duì)信用優(yōu)良農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體的信貸支持力度；另一方面建立詳細(xì)的農(nóng)戶基本資料檔案和農(nóng)民信貸檔案以及失信“黑名單”通報(bào)制度，對(duì)發(fā)生逃廢債務(wù)、經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)不實(shí)等失信行為的企業(yè)和個(gè)人，及時(shí)發(fā)布信用風(fēng)險(xiǎn)信息提示，落實(shí)聯(lián)合制裁措施，以有效遏制失信行為。

作者簡(jiǎn)介：麻靖宇（1970—），男，陜西榆林人，經(jīng)濟(jì)師，現(xiàn)供職于中國(guó)人民銀行米脂縣支行，西北農(nóng)林科技大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院在讀農(nóng)業(yè)推廣碩士。