近期，筆者對支付結(jié)算管理制度進(jìn)行了全面的法律風(fēng)險評估，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)有支付結(jié)算管理法規(guī)制度體系存在一定缺陷，可能影響業(yè)務(wù)發(fā)展、降低結(jié)算效率、引發(fā)結(jié)算糾紛，有待完善。

一、存在的問題

（一）法規(guī)制度不適應(yīng)支付結(jié)算業(yè)務(wù)發(fā)展的需要

一是支票影像系統(tǒng)傳遞的支票影像的合法性存在質(zhì)疑。全國支票影像系統(tǒng)已于2007年6月25日正式運(yùn)行，票據(jù)信息通過影像系統(tǒng)傳遞，付款單位開戶行根據(jù)影像信息進(jìn)行付款確認(rèn)，而資金則采用在支票驗(yàn)印后通過小額支付系統(tǒng)發(fā)回執(zhí)的方式進(jìn)行清算，實(shí)物支票截留在收款單位開戶行。根據(jù)支票影像交換系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理規(guī)則，影像交換系統(tǒng)處理的支票影像信息具有與實(shí)物支票同等的支付效力，出票人開戶行收到支票影像交換系統(tǒng)的支票影像信息，視同實(shí)物支票提示付款。而《票據(jù)法》中對支票的描述是付款人開戶行見票即付，并沒有提及影像票據(jù)的合法性，使影像票據(jù)的法律地位處于真空狀態(tài)，若付款人開戶行與付款人之間產(chǎn)生票據(jù)糾紛，銀行必然處于被動地位。

二是對支票提示付款期限的界定不夠明確。根據(jù)《票據(jù)法》《票據(jù)管理實(shí)施辦法》《支付結(jié)算辦法》等相關(guān)規(guī)定，支票的有效期限為10天，若受理行受理支票的日期正好是提示付款的最后一天（支票到期日），提入行收到該筆業(yè)務(wù)時，提示付款期限已過或者支票已過期，提入行是否可拒絕付款；或者收款行提示付款期限內(nèi)受理支票，提示付款，付款行因支票有疑問需查詢，查復(fù)收到時支票已過期，付款行是否可拒絕付款，這些在票據(jù)相關(guān)法規(guī)制度中都沒有作具體的規(guī)定，發(fā)生糾紛時難以根據(jù)可靠的依據(jù)作出判斷。而因這樣的情況退票的現(xiàn)象在實(shí)際工作中常有發(fā)生。

三是異地使用支票的提示付款日期未明確規(guī)定。根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，支票的持票人應(yīng)當(dāng)自出票日起10日內(nèi)提示付款，異地使用的支票，其提示付款期限由中國人民銀行另行規(guī)定。自2007年6月25起支票已實(shí)現(xiàn)全國通用，其提示付款期限未另行規(guī)定，均按10天執(zhí)行，因支票超過提示付款期限而退票的現(xiàn)象時有發(fā)生，影響了資金的周轉(zhuǎn)速度。

（二）法規(guī)制度不銜接，影響了支付結(jié)算工作效率

一是對違反支付結(jié)算規(guī)定的處罰權(quán)不夠明確。根據(jù)《票據(jù)法》第一百零六條規(guī)定，票據(jù)的付款人對見票即付或者到期的票據(jù)，故意壓票，拖延支付的，由金融行政管理部門處以罰款，對直接責(zé)任人員給予處分。在銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)沒有成立之前，由人民銀行來履行支付結(jié)算監(jiān)督管理職責(zé)，修訂后的《人民銀行法》規(guī)定由中國人民銀行會同金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定支付結(jié)算規(guī)則，但具體由哪個部門來履行支付結(jié)算監(jiān)督管理職責(zé)并沒有明確的規(guī)定。近幾年來，此項(xiàng)工作的開展是一個空缺，更談不上處罰的問題。

二是對空頭支票的處罰規(guī)定不銜接?！吨Ц督Y(jié)算辦法》第一百二十五條規(guī)定：出票人簽發(fā)空頭支票、簽章與預(yù)留銀行簽章不符的支票、使用支付密碼地區(qū)支付密碼錯誤的支票，銀行應(yīng)予以退票，并按票面金額處以5%但不低于1000元的罰款。而銀發(fā)〔2005〕（114號）《中國人民銀行關(guān)于對簽發(fā)空頭支票行為實(shí)施行政處罰有關(guān)問題的通知》規(guī)定，簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預(yù)留簽章不符的支票，不以騙取財物為目的的，由中國人民銀行處以票面金額5%但不低于1000元的罰款，同時《支付結(jié)算辦法》第一百二十五條停止執(zhí)行。使用支付密碼也是核驗(yàn)支票正確性的重要方法，因此這一規(guī)定使使用錯誤支付密碼的行為不能受到法規(guī)制度的約束，此類問題出現(xiàn)結(jié)算糾紛也無處罰依據(jù)。

三是對空頭支票的處罰沒有規(guī)定金額上限?！镀睋?jù)管理實(shí)施辦法》第三十一條規(guī)定，簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預(yù)留的簽章不符的支票，不以騙取財物為目的的，由中國人民銀行處以票面金額5%但不低于1000元的罰款。但該款沒有規(guī)定處罰金額的上限，在票面金額較大的情況下，處罰金額也比較大，有的可能會在百萬元以上，而根據(jù)《刑法》的規(guī)定，因簽發(fā)空頭支票構(gòu)成金融詐騙罪的罰金最高只有50萬元。這樣對于一個普通違規(guī)行為的處罰重于違法行為的處罰，違反“過罰相當(dāng)”的處罰原則。

（三）部分法規(guī)制度的規(guī)定不夠明確，易引發(fā)結(jié)算糾紛

一是票據(jù)簽章的更改不明確容易引發(fā)糾紛?！镀睋?jù)法》規(guī)定，票據(jù)的金額、日期、收款人名稱不得更改，更改的票據(jù)無效，其他記載事項(xiàng)可由原記載人更改，并簽章證明。但作為支付指令依據(jù)的簽章是否可以更改，卻未作出明確的規(guī)定。如果簽章可以更改，應(yīng)如何操作比較合理，如與其他要素更改方式相同，原記載人如何簽章證明。在實(shí)際業(yè)務(wù)處理過程中常常會遇到由于簽章更改而退票的現(xiàn)象，由于對此項(xiàng)規(guī)定理解不一而可能引發(fā)糾紛。

二是被背書人更改不明確易引發(fā)糾紛。在實(shí)際業(yè)務(wù)操作中，特別是匯票的背書簽章中，背書轉(zhuǎn)讓人只在背書人欄簽章，而未填寫被背書人，在最后一手持票人補(bǔ)填前面的被背書人欄時發(fā)生填寫錯誤，該項(xiàng)錯誤由誰更改并簽章，由于理解上的不一致，由此引起的退票情況較多，不僅延緩了資金劃轉(zhuǎn)的速度，而且也易引起結(jié)算糾紛。

三是支付結(jié)算業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)早已不適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展易引發(fā)糾紛。隨著支付系統(tǒng)的不斷更新及結(jié)算方式的變化，導(dǎo)致各銀行機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。一方面不利于公平競爭，另一方面由于客戶同銀行對業(yè)務(wù)的理解不同，引發(fā)糾紛，如：取消同城清算的地區(qū)，同城跨行轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)使用轉(zhuǎn)賬支票，銀行實(shí)際是通過支付系統(tǒng)匯劃，因此銀行要按電子匯劃費(fèi)收費(fèi)，而客戶認(rèn)為銀行多收費(fèi)，應(yīng)按轉(zhuǎn)賬支票收費(fèi)。

二、修改建議

（一）根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)施修訂結(jié)算法規(guī)制度

一是明確影像交換系統(tǒng)傳遞支票的法律地位。建議修訂《票據(jù)法》，明確影像票據(jù)的法律地位，以避免不必要的票據(jù)糾紛。

二是明確支票提示付款期限的界定。建議在《票據(jù)法》中明確，支票是否超過提示付款期限，應(yīng)以受理行受理持票人提交支票的日期為準(zhǔn)，受理行無論是收款行還是付款行，必須在受理支票后（最遲次日）及時提交付款行或進(jìn)行查詢。

三是適當(dāng)延長支票的提示付款期限。自2007年6月25日起支票已實(shí)現(xiàn)全國通用，應(yīng)根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)處理狀況，適當(dāng)延長支票的有效期限，避免因此而出現(xiàn)退票現(xiàn)象，提高結(jié)算效率。

（二）法規(guī)制度的制定應(yīng)充分考慮銜接性，使業(yè)務(wù)處理有法可依，確保結(jié)算工作的合規(guī)性

一是明確支付結(jié)算檢查監(jiān)督權(quán)以及違反支付結(jié)算法規(guī)制度的處罰權(quán)。建議在票據(jù)法規(guī)制度中明確對金融機(jī)構(gòu)支付結(jié)算工作的監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)以及對違反支付結(jié)算制度的金融機(jī)構(gòu)的處罰問題，以規(guī)范支付結(jié)算工作秩序，確保支付結(jié)算工作的健康發(fā)展。

二是鑒于目前支付密碼仍作為審核支票付款的一種方式，建議將簽發(fā)支付密碼錯誤的支票的處罰以法律法規(guī)的形式予以明確，使業(yè)務(wù)處理有章可循、有法可依。

三是對空頭支票的處罰金額應(yīng)根據(jù)不同的情況作出具體的規(guī)定。建議修訂票據(jù)法規(guī)，明確空頭支票的處罰金額，真正體現(xiàn)“過罰相當(dāng)”的處罰原則。

（三）法規(guī)制度的制定應(yīng)周密細(xì)致，減少不必要的結(jié)算糾紛

一是明確票據(jù)簽章更改的方法。在票據(jù)法應(yīng)明確規(guī)定，票據(jù)的簽章是否可以更改，若可以更改，原記載人應(yīng)如何簽章證明等，使業(yè)務(wù)操作更加規(guī)范化。

二是明確規(guī)定被背書人應(yīng)由誰來填寫，以及填寫錯誤由誰簽章證明等，以分清責(zé)任，減少由此引起的結(jié)算糾紛。

三是明確支付結(jié)算收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)或收費(fèi)原則，使各項(xiàng)收費(fèi)趨于公平合理，有章可依。