近年來，為了滿足經(jīng)濟金融發(fā)展對資金結(jié)算的需求，我國加強了對支付結(jié)算體系的建設(shè)，目前已初步建成以中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)為核心，商業(yè)銀行行內(nèi)支付系統(tǒng)為基礎(chǔ)，各地同城票據(jù)交換所并存為補充的支付結(jié)算體系。與此同時，如何進一步完善和優(yōu)化支付結(jié)算體系是我們當(dāng)前面臨的主要問題，特別是農(nóng)村地區(qū)金融機構(gòu)內(nèi)部支付系統(tǒng)的機制建設(shè)和效率問題亟待研究解決。筆者通過對張家界市轄內(nèi)農(nóng)村金融機構(gòu)內(nèi)部支付系統(tǒng)的調(diào)查，認為農(nóng)村金融機構(gòu)內(nèi)部支付系統(tǒng)必須在體制、效率和服務(wù)上加大改革力度，才能充分發(fā)揮農(nóng)村金融機構(gòu)在支持新農(nóng)村建設(shè)中的資金結(jié)算平臺作用。

一、現(xiàn)狀：農(nóng)村內(nèi)部支付系統(tǒng)得到改善

農(nóng)村金融機構(gòu)的內(nèi)部支付系統(tǒng)是農(nóng)村資金快速運動的重要渠道，是支撐各類支付工具應(yīng)用、實現(xiàn)資金安全、準確、及時劃撥的平臺，系統(tǒng)的暢通和便捷在改善農(nóng)村支付環(huán)境中發(fā)揮著重要作用。張家界市擔(dān)負農(nóng)村支付結(jié)算工作的主要金融機構(gòu)是農(nóng)村信用社和郵政儲蓄銀行。近年來，在內(nèi)部支付系統(tǒng)建設(shè)方面，各農(nóng)村金融機構(gòu)加大了投入力度，支付結(jié)算業(yè)務(wù)也實現(xiàn)了由“手工核算”向“電子支付”的轉(zhuǎn)變，在提高金融服務(wù)水平的同時，也贏得了新的發(fā)展機遇。其中張家界市農(nóng)村信用社系統(tǒng)于2006年啟用了全省農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)，實現(xiàn)了儲蓄業(yè)務(wù)省內(nèi)的通存通兌；2006年底，發(fā)行了農(nóng)村信用社自己并帶有銀聯(lián)標志的銀行卡-福祥卡；2007年加入了全國農(nóng)信銀支付清算系統(tǒng)，實現(xiàn)了在全國部分省市儲蓄業(yè)務(wù)聯(lián)網(wǎng)和匯兌業(yè)務(wù)的直匯。郵政儲蓄銀行自正式掛牌成立之后也加強了對支付網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，在開通了全國行內(nèi)匯兌和儲蓄業(yè)務(wù)系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，于2008年對匯兌系統(tǒng)進行了版本升級，實現(xiàn)了全國版本的一致，提高了清算效率。

截止2011年6月底，張家界市農(nóng)村金融機構(gòu)支付系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)已經(jīng)覆蓋了全市94個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，日均處理各類支付業(yè)務(wù)920多筆。各農(nóng)村金融機構(gòu)在發(fā)展內(nèi)部支付業(yè)務(wù)系統(tǒng)的同時，還充分利用人民銀行搭建的支付清算平臺加強與其他金融機構(gòu)支付系統(tǒng)的聯(lián)系，轄內(nèi)4家縣級農(nóng)村信用聯(lián)社均加入了現(xiàn)代化支付系統(tǒng)，有力改善了農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境。

二、問題：機制和效率比較滯后

雖然農(nóng)村金融機構(gòu)內(nèi)部支付系統(tǒng)建設(shè)已經(jīng)取得很大成績，但總體上看，無論是系統(tǒng)覆蓋面、實際結(jié)算效率，還是系統(tǒng)管理機制和配套服務(wù)措施等方面，距離實現(xiàn)支付系統(tǒng)快速、便捷的目標還有一定的差距。

（一）管理體系分散，結(jié)算渠道不暢

隨著農(nóng)村人口大量外出務(wù)工，農(nóng)村外向型經(jīng)濟明顯增強，跨省和跨行結(jié)算的需求增加，對支付網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)匯路的暢通和便利提出了更高的要求。而農(nóng)村信用社和郵政儲蓄銀行受管理體制和發(fā)展現(xiàn)狀影響，內(nèi)部支付系統(tǒng)基本上是以各省為單位分散進行管理的模式，全國聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)沒有完全建立，同時與其他國有商業(yè)銀行支付系統(tǒng)連接渠道少，部分支付業(yè)務(wù)無法辦理，增加了資金匯劃時間，延緩了到賬速度。從覆蓋面來看，該市農(nóng)村信用社的農(nóng)信銀支付系統(tǒng)只與全國部分省市聯(lián)網(wǎng)，在全國范圍內(nèi)通存通兌仍受到地域限制；郵政儲蓄銀行雖然開通了全國聯(lián)網(wǎng)的匯兌系統(tǒng)，但由于鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點數(shù)較少，全市94個鄉(xiāng)鎮(zhèn)只有28個網(wǎng)點，大多數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)無法進行跨區(qū)域結(jié)算。從外部連接情況來看，該市農(nóng)村信用社內(nèi)部支付系統(tǒng)在區(qū)縣一級與大小額支付系統(tǒng)連接，鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點跨區(qū)域和跨行匯兌業(yè)務(wù)必須通過區(qū)縣聯(lián)社進行中轉(zhuǎn)，結(jié)算環(huán)節(jié)多，同時票據(jù)傳輸采取人工送票方式，資金在途時間需要2至3天，影響資金結(jié)算效率；郵政儲蓄銀行內(nèi)部支付系統(tǒng)至今沒有接入現(xiàn)代化支付系統(tǒng)，只有銀行卡業(yè)務(wù)能夠依托銀聯(lián)清算系統(tǒng)進行跨行結(jié)算，其他結(jié)算業(yè)務(wù)還處于與外部隔絕的狀況。由于結(jié)算渠道的不暢通，客戶在農(nóng)村金融機構(gòu)獲得貸款后，將資金存入國有商業(yè)銀行結(jié)算的現(xiàn)象比較普遍。

（二）經(jīng)營理念同國有商業(yè)銀行還存在較大差距

目前國有商業(yè)銀行的內(nèi)部支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理全部采取柜員制。柜員制的基本形式是單人臨柜，獨立為客戶提供支付結(jié)算服務(wù)。而一直以來轄內(nèi)農(nóng)村金融機構(gòu)臨柜人員都是按業(yè)務(wù)種類設(shè)崗，沒有設(shè)置綜合崗位，因而在設(shè)計內(nèi)部支付系統(tǒng)操作流程時沒有考慮柜員制，一項支付業(yè)務(wù)必須經(jīng)過多人經(jīng)手才能辦結(jié)，造成支付效率較低，農(nóng)村金融機構(gòu)鄉(xiāng)鎮(zhèn)營業(yè)網(wǎng)點在趕集日經(jīng)常出現(xiàn)“趕集日”的業(yè)務(wù)高峰和涉農(nóng)補貼兌付高峰疊加，因支付業(yè)務(wù)工作量成倍增長導(dǎo)致工作效率低下，造成農(nóng)戶辦理業(yè)務(wù)等候時間長，基層營業(yè)網(wǎng)點也不得不將大量人力投入到臨柜業(yè)務(wù)中。另外，在支付系統(tǒng)的外延上，商業(yè)銀行已經(jīng)依托內(nèi)部支付系統(tǒng)推行了電子銀行、網(wǎng)絡(luò)銀行以及電話銀行，系統(tǒng)的發(fā)展理念已遠遠超越了農(nóng)村金融機構(gòu)現(xiàn)有的支付網(wǎng)絡(luò)服務(wù)水平。由于內(nèi)部支付系統(tǒng)管理理念和技術(shù)設(shè)備上的差距，在新的支付結(jié)算服務(wù)領(lǐng)域競爭中，農(nóng)村金融機構(gòu)仍處于起步晚、起點低的境地。

（三）系統(tǒng)功能偏少，運行成本高

由于張家界市農(nóng)村金融機構(gòu)正處于內(nèi)部支付系統(tǒng)初步建成時期，尤其是農(nóng)村信用社近幾年才實現(xiàn)電子結(jié)算，系統(tǒng)功能不夠健全。主要表現(xiàn)一是系統(tǒng)功能少，只能處理普通貸記業(yè)務(wù)，不支持借記業(yè)務(wù)，網(wǎng)上銀行等新型支付方式還是空白，同時系統(tǒng)不具備統(tǒng)計和分析功能；二是業(yè)務(wù)種類單一，目前通過內(nèi)部支付系統(tǒng)主要辦理個人存取款和電子匯兌業(yè)務(wù)，具有融資功能的銀行匯票和銀行承兌匯票業(yè)務(wù)還沒有涉足。與此同時，為了保證支付系統(tǒng)正常運行，該市農(nóng)村金融機構(gòu)需投入大量的成本，如桑植縣農(nóng)村信用聯(lián)社每年需向電信部門和市清算中心支付92萬元的網(wǎng)絡(luò)租賃費和網(wǎng)絡(luò)建設(shè)費，而該社目前由于財政補貼等代付業(yè)務(wù)不收取任何費用，其他匯兌結(jié)算業(yè)務(wù)量很小，每年收取的匯兌業(yè)務(wù)手續(xù)費和銀行卡業(yè)務(wù)手續(xù)費等中間業(yè)務(wù)收入不超過60萬元，支出成本遠遠高于收入，嚴重影響了農(nóng)村金融機構(gòu)盈利。

（四）內(nèi)部支付系統(tǒng)運行風(fēng)險隱患較大

近年來，張家界市農(nóng)村金融機構(gòu)發(fā)生了幾起利用內(nèi)部支付系統(tǒng)挪用資金案件，暴露了內(nèi)部支付系統(tǒng)運行的風(fēng)險。一是系統(tǒng)管理存在風(fēng)險。如該市郵政儲蓄鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點，其業(yè)務(wù)管理由郵政儲蓄銀行負責(zé)，而系統(tǒng)運行和人員則由郵政局負責(zé)，業(yè)務(wù)管理和系統(tǒng)運行相分離，不利于風(fēng)險防范；農(nóng)村信用社系省級統(tǒng)一管理模式，其內(nèi)部綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)由各省自行開發(fā)，版本各不相同，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)集中在各省，數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)過于分散，存在較大風(fēng)險隱患。二是人員管理存在風(fēng)險。主要是人員不足導(dǎo)致內(nèi)控制度難以落實到位，按照農(nóng)村金融機構(gòu)規(guī)定，辦理支付業(yè)務(wù)必須保證3人臨柜，但該市農(nóng)村金融機構(gòu)鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點普遍人數(shù)較少，其中3人網(wǎng)點占比25%，4人網(wǎng)點占比56%，在季末年底收貸高峰時期，無法保證3人臨柜，經(jīng)常出現(xiàn)待崗違規(guī)操作現(xiàn)象，給少數(shù)不法分子利用支付系統(tǒng)實施犯罪提供可乘之機。三是監(jiān)控措施存在風(fēng)險。內(nèi)部支付業(yè)務(wù)聯(lián)網(wǎng)后，資金的流轉(zhuǎn)速度明顯加快，對操作流程進行實時監(jiān)控非常必要。但受硬件設(shè)施制約，該市農(nóng)村金融機構(gòu)鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點大部分沒有安裝電視監(jiān)控系統(tǒng)，無法實時掌握第一現(xiàn)場情況，信息反饋滯后，對于嚴格監(jiān)督制度執(zhí)行、及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險苗頭和有效地進行事后補救均十分不利。

（五）配套服務(wù)措施滯后，系統(tǒng)運行欠穩(wěn)定

農(nóng)村金融機構(gòu)內(nèi)部支付網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)延伸到鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點后，對網(wǎng)絡(luò)、設(shè)備和人員等配套服務(wù)措施提出了更高的要求，而目前各方面還存在一定差距。在網(wǎng)絡(luò)服務(wù)上，由于張家界市屬于欠發(fā)達地區(qū)，電信部門的光纖網(wǎng)絡(luò)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設(shè)比較滯后，加上山體滑坡、雷擊等地質(zhì)災(zāi)害事故造成網(wǎng)絡(luò)故障頻發(fā)，影響系統(tǒng)的穩(wěn)定運行，如桑植縣農(nóng)村信用社2010年就發(fā)生了網(wǎng)絡(luò)故障19次，業(yè)務(wù)中斷最長達到8個小時；在設(shè)備服務(wù)上，由于硬件設(shè)備投入有限，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點基本上只保證一套設(shè)備用于支付系統(tǒng)運行，沒有相關(guān)備用設(shè)備，如在用設(shè)備發(fā)生故障，支付系統(tǒng)只能停運，如桑植縣農(nóng)村信用社網(wǎng)點2010年因設(shè)備故障發(fā)生支付系統(tǒng)停運25次；在專業(yè)技術(shù)人員配備上，各農(nóng)村金融機構(gòu)專業(yè)技術(shù)人員緊缺，如2010年該市農(nóng)村信用社只有計算機技術(shù)人員10人，并全部集中在市縣兩級管理機構(gòu)，而該市農(nóng)村信用社124個機構(gòu)遍布城鄉(xiāng)各處，計算機設(shè)備、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)一旦出現(xiàn)故障，難以得到及時處理。

三、建議：改善農(nóng)村金融機構(gòu)內(nèi)部支付系統(tǒng)的路徑選擇

（一）加強系統(tǒng)建設(shè)，完善清算網(wǎng)絡(luò)

農(nóng)村金融機構(gòu)要繼續(xù)加大金融電子化網(wǎng)絡(luò)建設(shè)力度，進一步完善全國聯(lián)網(wǎng)的支付清算網(wǎng)絡(luò)，擴大網(wǎng)絡(luò)的覆蓋面，基層網(wǎng)點必須全部接入內(nèi)部支付網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)，實現(xiàn)全國“省、市、縣、鄉(xiāng)”四級聯(lián)網(wǎng)。建立統(tǒng)一的內(nèi)部支付網(wǎng)絡(luò)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)標準軟件，尤其是農(nóng)村信用社要加快對內(nèi)部綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的升級，改變各省業(yè)務(wù)系統(tǒng)各自為政的現(xiàn)狀。加快農(nóng)村金融機構(gòu)內(nèi)部支付系統(tǒng)與大小額支付聯(lián)網(wǎng)，鼓勵達到要求的鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點加入大小額支付系統(tǒng)，提高資金清算效率。

（二）加強機制管理，降低運行風(fēng)險

盡快理順基層郵政儲蓄銀行和郵政局對鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點的管理關(guān)系，解決郵政儲蓄銀行支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)管理和系統(tǒng)管理相分離的現(xiàn)狀。加強農(nóng)村金融機構(gòu)基層網(wǎng)點內(nèi)部控制，全面落實授權(quán)管理體系，做到責(zé)任到崗、落實到人、相互制約、互相監(jiān)督，確實做到實時監(jiān)管，及時發(fā)現(xiàn)問題，及時進行整改，消除風(fēng)險隱患。同時要建立內(nèi)部支付網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)授權(quán)、結(jié)算管理、技術(shù)保障、內(nèi)部控制等制度，提升基層執(zhí)行力。借鑒商業(yè)銀行經(jīng)驗，通過綜合柜員制的推行達到“減員增效”的目的。

（三）提供政策支持，提高運行效率

考慮到農(nóng)村金融機構(gòu)承擔(dān)著一定的政策性惠農(nóng)工作，相關(guān)部門要為農(nóng)村金融機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)運行通過稅收減免優(yōu)惠、財政補貼等方式提供一定的政策優(yōu)惠，降低運行成本。對于財政補貼等代付業(yè)務(wù)，要依據(jù)中間業(yè)務(wù)規(guī)定收取相應(yīng)的費用。同時要加強支付業(yè)務(wù)宣傳力度，普及銀行卡等支付結(jié)算工具，提高支付系統(tǒng)運行效率，減少農(nóng)村地區(qū)現(xiàn)金使用量，增加農(nóng)村金融機構(gòu)中間業(yè)務(wù)的盈利點。

（四）完善配套措施，改善運行環(huán)境

農(nóng)村金融機構(gòu)要建立內(nèi)部支付系統(tǒng)運行應(yīng)急預(yù)案，提高處理突發(fā)事件的能力。加強與電信部門的協(xié)調(diào)溝通，著力改善支付系統(tǒng)通訊網(wǎng)絡(luò)，逐步采取衛(wèi)星通訊等方式替代光纖通訊，減少自然災(zāi)害對網(wǎng)絡(luò)的影響。加大對系統(tǒng)運轉(zhuǎn)的硬件設(shè)備投入，保證易損易耗的硬件設(shè)備備用。通過考試吸收專業(yè)技術(shù)人才，提高干部隊伍素質(zhì)，并建立系統(tǒng)的、長期的培訓(xùn)制度，加強柜員知識與技能的學(xué)習(xí)，提高柜員的業(yè)務(wù)操作能力和熟練程度。