一、湖南銀行業(yè)推行綠色信貸的實踐探索

近年來，湖南省銀行業(yè)積極響應(yīng)省委、省政府大力推進(jìn)長株潭城市群“資源節(jié)約型”、“環(huán)境友好型”社會建設(shè)的大政方略，積極轉(zhuǎn)變和調(diào)整經(jīng)營思路，突出低碳和綠色理念，大力推行綠色信貸，取得了較好的成效?？偨Y(jié)目前省內(nèi)各銀行推行綠色信貸方面的實踐做法，主要有以下幾個方面：

1、以綠色信貸為導(dǎo)向，從項目、客戶和行業(yè)等維度全面推動信貸“綠色化”。

各金融機構(gòu)積極支持綠色信貸項目，優(yōu)先安排信貸資金支持新能源、新技術(shù)、新環(huán)保等綠色項目。據(jù)調(diào)查2009年僅湖南建行對企業(yè)技術(shù)改造、產(chǎn)業(yè)升級、節(jié)能環(huán)保以及循環(huán)經(jīng)濟的“綠色信貸”新增貸款就達(dá)28.81億元，同比增幅高達(dá)128.50％。2010年以來該分行又先后與洞庭湖工程管理局、湘江航電綜合樞紐開發(fā)公司簽訂戰(zhàn)略合作協(xié)議，為洞庭湖區(qū)域、湘江長沙段流域環(huán)境治理，以及長沙、株洲、湘潭、衡陽等城市污水處理項目等綜合授信58億元，參與授信支持長沙市軌道交通、益陽桃花江核電、永州市涔天河水庫綜合治理等一批符合“兩型”要求的重大工程項目。去年湖南建行與省環(huán)保部門率先并首次簽訂戰(zhàn)略合作協(xié)議，發(fā)放環(huán)保產(chǎn)業(yè)項目信貸達(dá)70億元。該行還對“雙高一剩”行業(yè)信貸投放實施了“壓控”，“一手抓”支持企業(yè)淘汰落后產(chǎn)能、促進(jìn)技術(shù)改造升級，“一手抓”對鋼鐵、平板玻璃、水泥、煤化工、電解鋁、化肥、電石、鐵合金等敏感性行業(yè)及“雙高一?！碑a(chǎn)業(yè)實行嚴(yán)格的名單制管理和退出政策。僅2009年，該行就退出“兩高一剩”等國家調(diào)控行業(yè)貸款3.15億元，較2008年多退出2.45億元；2010年又退出貸款41.67億元。

2、將綠色信貸要求嵌入信貸業(yè)務(wù)管理的各個環(huán)節(jié)，全流程貫徹綠色理念。其主要做法有兩個方面：

一是“環(huán)保一票否決”制度。湖南各銀行目前普遍采取“環(huán)保一票否決制”的信貸審批制度，把環(huán)保達(dá)標(biāo)作為客戶授信準(zhǔn)入和審批的重要依據(jù)，要求貸款項目必須符合國家有關(guān)環(huán)保政策的要求，對不符合節(jié)能環(huán)保要求的企業(yè)和項目不給予授信支持。如湖南建行對鋼鐵、水泥、鋁、焦炭、鐵合金、電石等行業(yè)均采取名單制管理，嚴(yán)禁對不符合節(jié)能減排要求的企業(yè)和項目進(jìn)行信貸投放。從2006年開始，該分行所有授信項目審批資料必須執(zhí)行“五項基本原則”的環(huán)保審核要求，即客戶污染排放應(yīng)獲有權(quán)環(huán)保部門檢驗通過；建設(shè)項目必須符合國家有關(guān)環(huán)境保護政策的要求；對不符合環(huán)保要求的企業(yè)、項目貸款嚴(yán)格實行“環(huán)保一票否決”制；支持電力、交通、建筑、冶金、化工、石化等能耗高、污染重的行業(yè)試點低碳項目，作為探索低碳經(jīng)濟發(fā)展的重點領(lǐng)域；著重探索建立節(jié)能環(huán)保金融服務(wù)的長效機制，即經(jīng)營策略、管理機制和激勵考核體系，從業(yè)務(wù)流程與規(guī)則上把好項目入口關(guān)和懲罰關(guān)。

二是客戶分類標(biāo)識管理。銀行業(yè)將與節(jié)能減排、“兩高”、落后產(chǎn)能相關(guān)的信貸業(yè)務(wù)按照綠色客戶、黃色客戶、紅色客戶等類似標(biāo)識予以分類，信貸資源主要投向綠色客戶、不得投向或逐步減持紅色客戶。近日交行還發(fā)布了《交通銀行2011年行業(yè)信貸投向指引》，對綠色一類客戶標(biāo)識在原有7個細(xì)分領(lǐng)域的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步擴充為環(huán)境保護、節(jié)能等12個細(xì)分領(lǐng)域，以實現(xiàn)環(huán)保優(yōu)秀客戶的精細(xì)化管理。該指引在強調(diào)將環(huán)保信息納入信貸全流程管理的基礎(chǔ)上，還將企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量安全及生產(chǎn)安全狀況也納入客戶管理的全過程，對因質(zhì)量和生產(chǎn)經(jīng)營安全影響企業(yè)持續(xù)經(jīng)營的，也實行“一票否決制”，堅決不予授信。

3、逐步推進(jìn)綠色信貸產(chǎn)品和機制創(chuàng)新。

湖南各銀行均結(jié)合綠色信貸要求加大了金融產(chǎn)品和機制創(chuàng)新力度。農(nóng)業(yè)銀行2008年推出國內(nèi)首張環(huán)保主題貸記卡——金穗環(huán)?？?，體現(xiàn)了對開發(fā)、投資綠色產(chǎn)品與服務(wù)的重視和支持。建設(shè)銀行設(shè)計開發(fā)了“環(huán)保益民”“一條龍”金融服務(wù)方案，包括“綠色融資”、“綠色管家”、“綠色能效”、“綠色生活”和“綠色公益”五個子方案，通過制定有針對性的服務(wù)方案，滿足環(huán)保行業(yè)客戶的個性化需求，深化與政府環(huán)境保護管理部門與環(huán)保公益組織的業(yè)務(wù)合作，拓展環(huán)保領(lǐng)域的新商機。工商銀行將企業(yè)環(huán)保守法情況作為授信的前提條件，對符合國家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保政策、具有較高環(huán)保價值的企業(yè)和項目，各部門在辦理業(yè)務(wù)時遵循“優(yōu)先辦理、特事特辦、主動服務(wù)、專人負(fù)責(zé)”的原則，積極構(gòu)建信貸“綠色通道”，提高服務(wù)效率。同時，銀行金融創(chuàng)新還表現(xiàn)為探索碳排放領(lǐng)域的相關(guān)金融產(chǎn)品。如興業(yè)銀行、國家開發(fā)銀行等已經(jīng)參與到碳排放和碳交易市場并取得了一定進(jìn)展。其他中小商業(yè)銀行也正在積極探索創(chuàng)新針對清潔技術(shù)開發(fā)應(yīng)用的各種融資服務(wù)方案，如節(jié)能服務(wù)商模式、金融租賃模式等。

二、發(fā)揮綠色信貸功能急需研究解決的問題

從2007年我國開始正式實施綠色信貸政策至今3年多時間以來，綠色信貸已越來越成為我省銀行業(yè)金融機構(gòu)尤其是國有控股商業(yè)銀行共同的經(jīng)營方向。銀行綠色信貸工作已由單純“環(huán)保一票否決”制的操作層面轉(zhuǎn)向深化細(xì)化工作準(zhǔn)則、構(gòu)建完善體系機制的規(guī)范發(fā)展階段。但是也應(yīng)該看到，要充分發(fā)揮湖南銀行業(yè)綠色信貸在“兩型社會”建設(shè)中的功能，當(dāng)前需要研究解決的最為基礎(chǔ)性的問題在于以下幾個方面：

1．綠色信貸的激勵約束機制尚不完善。

目前環(huán)保等職能部門對造成環(huán)境污染的企業(yè)懲戒手段單一，污染企業(yè)的違法成本低，而對于環(huán)境保護先進(jìn)企業(yè)則缺乏激勵性的經(jīng)濟扶持政策，嚴(yán)重影響了企業(yè)加大環(huán)保投入的積極性，大大降低了企業(yè)對銀行綠色產(chǎn)品需求，同時銀行也缺少推進(jìn)綠色信貸的激勵約束機制，實施綠色信貸內(nèi)在動力不足，并且執(zhí)行力度存在很大差異，導(dǎo)致不公平競爭，挫傷了認(rèn)真執(zhí)行政策的銀行的積極性。另一方面，因提供污染企業(yè)名單的環(huán)保局隸屬地方政府，對部分當(dāng)前效益“良好”的污染企業(yè)的監(jiān)督管理將很大程度上受制于地方政府的意志。而鋼鐵、電力、水泥等高耗能高污染行業(yè)往往是高利潤行業(yè)，一旦嚴(yán)格控制其貸款，將與其追求利潤最大化的商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)形成矛盾。對于各銀行在高耗能高污染行業(yè)已經(jīng)投入了巨額存量信貸資金，一旦強制回收，銀行信貸資金不可避免遭受損失，經(jīng)營管理的壓力將極可能迫使部分銀行放寬標(biāo)準(zhǔn)，變通行事，使綠色信貸政策難以充分貫徹。

2．綠色信貸的信息溝通機制尚不完備。

各級環(huán)保部門、金融機構(gòu)、監(jiān)管部門和司法部門等相關(guān)部門之間實現(xiàn)全面信息共享，相互間建立有效的協(xié)作聯(lián)動機制，是綠色信貸政策有效實施的必要條件。只有從操作層面讓環(huán)保和信貸等政策掛鉤，實現(xiàn)信息共享，才有助于商業(yè)銀行充分了解企業(yè)環(huán)境信息，及時準(zhǔn)確地判斷企業(yè)的環(huán)境風(fēng)險。然而，目前政府部門之間環(huán)保信息并不暢通，缺乏完備的信息溝通機制，無法適應(yīng)金融機構(gòu)和監(jiān)管部門對企業(yè)信息的具體需要，在一定程度上影響綠色信貸執(zhí)行效果。同時，信息發(fā)布不及時，企業(yè)環(huán)境信息渠道趨窄，當(dāng)企業(yè)發(fā)生污染環(huán)境行為時，司法部門因信息限制，無法對污染企業(yè)進(jìn)行懲罰，商業(yè)銀行信貸資金安全也無法得到應(yīng)有保障。

3．綠色信貸的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)缺乏可操作性。

與國際上的“赤道原則”相比，目前湖南綠色信貸中涉及到的各項標(biāo)準(zhǔn)，國家均無明確規(guī)定，環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)存在模糊性，商業(yè)銀行缺少制定明確綠色信貸實施標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)，降低了綠色信貸可操作性，且各商業(yè)銀行對“赤道原則”了解實踐尚不充分，大多仍只停留在審查借款人或項目環(huán)境合法信息的初級階段，導(dǎo)致各家商業(yè)銀行在審查客戶信貸申請時，執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不一，隨意性強。由于綠色信貸業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計涉及對貸款投向和企業(yè)具體項目的考核評估，需要一個較復(fù)雜過程，商業(yè)銀行大多缺乏專業(yè)部門和人員把關(guān)，且由于國家尚未出臺統(tǒng)一的統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)，在統(tǒng)計數(shù)據(jù)上“各家一詞”缺乏可比性，既不利于規(guī)范操作也不利于銀行業(yè)監(jiān)管。

三、銀行業(yè)加快發(fā)展綠色信貸促進(jìn)兩型湖南建設(shè)的對策

1、切實提升銀行助推兩型社會建設(shè)的經(jīng)營觀念。

關(guān)注環(huán)境與社會問題對商業(yè)銀行而言不僅關(guān)系到社會責(zé)任履行，更關(guān)系到商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展，尤其對湖南兩型社會建設(shè)的實踐意義重大。因此，應(yīng)將可持續(xù)發(fā)展和履行銀行社會責(zé)任作為商業(yè)銀行的核心經(jīng)營理念與價值導(dǎo)向，轉(zhuǎn)變以往單一追求利潤最大化或股東財富最大化的傳統(tǒng)經(jīng)營理念，在項目融資決策時充分考慮相關(guān)利益主體的訴求。銀行業(yè)應(yīng)在經(jīng)營管理中牢固樹立“綠色”、“低碳”理念，在各方面體現(xiàn)環(huán)境意識，將環(huán)保、遵守社會公德、節(jié)能減排的社會責(zé)任融入到信貸政策、信貸文化、信貸管理流程和信貸產(chǎn)品設(shè)計的各個環(huán)節(jié)中，從而建立一套行之有效的綠色信貸長效機制。

2、加強綠色信貸制度建設(shè)。

商業(yè)銀行要制定完善的綠色信貸業(yè)務(wù)指引和操作細(xì)則。首先要把好準(zhǔn)入關(guān)，完善綠色信貸準(zhǔn)入機制。認(rèn)真執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)和市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，將評價環(huán)境風(fēng)險作為信貸業(yè)務(wù)調(diào)查的重要環(huán)節(jié)，嚴(yán)格審查，將各類違背國家產(chǎn)業(yè)行業(yè)政策法規(guī)的項目阻擋在外。其次要嚴(yán)格把好存量關(guān)，建立信貸退出機制。通過對“兩高”行業(yè)進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測，對能耗、污染不達(dá)標(biāo)企業(yè)實施信貸退出，決不將金融機構(gòu)經(jīng)濟利益建立在犧牲社會環(huán)境的基礎(chǔ)上。對于發(fā)展?jié)摿^大且通過技術(shù)改造可實現(xiàn)環(huán)保達(dá)標(biāo)企業(yè)，要主動通過技術(shù)改造貸款等方式積極支持企業(yè)節(jié)能減排，促使“兩型社會”建設(shè)區(qū)內(nèi)現(xiàn)有鋼鐵、多晶硅、風(fēng)電設(shè)備、煤化工、水泥等產(chǎn)業(yè)向節(jié)能降耗、高附加值發(fā)展模式轉(zhuǎn)變。

3、加強綠色信貸隊伍建設(shè)。

在組織架構(gòu)上，商業(yè)銀行應(yīng)組建專門的環(huán)保研究隊伍，加強對產(chǎn)業(yè)政策、環(huán)保政策和市場的分析研究，做出預(yù)測和判斷，制定信貸政策。把環(huán)保風(fēng)險納入整個信貸風(fēng)險管理系統(tǒng)之中，按行業(yè)和客戶進(jìn)行風(fēng)險分類，明確風(fēng)險狀況和準(zhǔn)入程度，進(jìn)行風(fēng)險預(yù)警和風(fēng)險提示。其次推行綠色信貸必須著重考慮人力資源的配置，需引進(jìn)和培養(yǎng)具備專業(yè)知識的內(nèi)部人才，并聯(lián)合外部人才進(jìn)行信貸風(fēng)險控制。同時大力提高信貸人員的環(huán)保法律法規(guī)和環(huán)保業(yè)務(wù)知識水平，加強信貸人員識別、判斷能力。需制定可操作性制度，將綠色信貸的具體執(zhí)行方法、操作方式、激勵措施、懲戒手段等納入相關(guān)制度和考評，激發(fā)基層機構(gòu)開展綠色信貸金融服務(wù)的積極性和創(chuàng)造性，提高各部門相關(guān)人員對綠色信貸的執(zhí)行力度。

4、加快綠色信貸金融創(chuàng)新。

商業(yè)銀行應(yīng)積極探索兩型實驗區(qū)發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟的特殊金融政策或產(chǎn)品，支持重點工業(yè)污染區(qū)提高資源綜合利用水平?？赏ㄟ^應(yīng)收賬款、清潔發(fā)展機制預(yù)期收益抵押、股權(quán)質(zhì)押等方式擴大節(jié)能減排融資來源，同時提供環(huán)境信息與環(huán)境風(fēng)險管理咨詢及相關(guān)衍生業(yè)務(wù)，實現(xiàn)金融服務(wù)向縱深發(fā)展。要加強銀行業(yè)機構(gòu)之間的溝通學(xué)習(xí)，借鑒先進(jìn)銀行的綠色信貸管理經(jīng)驗，并與國際金融機構(gòu)開展合作，提升綠色信貸風(fēng)險管理水平。同時，深入學(xué)習(xí)國外銀行業(yè)處理環(huán)境和社會風(fēng)險的先進(jìn)理念和方法，通過熟悉、采納“赤道原則”等國際慣例和規(guī)則，建立適合兩型湖南建設(shè)的綠色信貸體系，并逐步參與到國際金融規(guī)則的制定和修改過程中。

5、加大環(huán)保信息的運用與完善。

目前，我國企業(yè)的環(huán)保信息已經(jīng)納入企業(yè)征信系統(tǒng)，由環(huán)保部門、人民銀行和各商業(yè)銀行共同建立了綠色信貸信息共享機制。一方面，商業(yè)銀行應(yīng)加大對企業(yè)環(huán)保信息的運用力度，在授信審核時嚴(yán)把“環(huán)保、節(jié)能、減排”關(guān)，對有環(huán)保違法信息且尚未完成整改的企業(yè)，必須嚴(yán)格控制，不得增加授信或發(fā)放貸款；對環(huán)保審批程序的依法合規(guī)性不符合要求的項目要堅決否決；對新建、在建項目環(huán)境評價報告未通過審批的，不給予信貸支持。另一方面，各金融機構(gòu)在日常工作中，應(yīng)根據(jù)環(huán)保部門通報的企業(yè)環(huán)境信息，認(rèn)真收集、準(zhǔn)確掌握經(jīng)確認(rèn)因企業(yè)環(huán)境信息而壓縮、拒絕貸款的信息，及時向社會披露或向監(jiān)管機構(gòu)主動報告，配合相關(guān)部門通過建立綠色信貸信息交流與溝通機制，防范信貸風(fēng)險，以嚴(yán)格的信貸管理支持環(huán)境保護。