摘要：株洲是國(guó)家“一五”、“二五”時(shí)期重點(diǎn)投資建設(shè)的老工業(yè)基地，2004年被列入全國(guó)“十大空氣污染城市”，是南方唯一進(jìn)入此黑名單的城市。近年來(lái)，特別是長(zhǎng)株潭獲批“兩型”社會(huì)建設(shè)以來(lái)，株洲銀行業(yè)大力推行綠色信貸，取得初步成效。目前株洲已躍升為“國(guó)家衛(wèi)生城市”、“全國(guó)十大最具投資價(jià)值城市”。當(dāng)前正值“十二五”規(guī)劃開(kāi)局之際，黨中央、國(guó)務(wù)院進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)了促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的要求，湖南“兩型”社會(huì)建設(shè)跨入新階段。本文立足株洲銀行業(yè)綠色信貸支持“兩型”社會(huì)建設(shè)的實(shí)踐，借鑒國(guó)外銀行業(yè)綠色信貸的良好做法，對(duì)比并深入剖析存在的差距，提出了構(gòu)建綠色信貸機(jī)制的政策建議。

關(guān)鍵詞：綠色信貸；兩型社會(huì)；機(jī)制

一、株洲銀行業(yè)綠色信貸支持“兩型”社會(huì)建設(shè)的實(shí)踐

（一）逐步加大綠色信貸支持力度。“十一五”期間，株洲銀行業(yè)積極支持“兩型”社會(huì)建設(shè)，不斷增加綠色信貸投入，至2010年末，銀行業(yè)綠色信貸余額75.32億元，比2005年末增加57.9億元（見(jiàn)表），增幅332%，累計(jì)支持179家企業(yè)發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)。同時(shí)，株洲銀行業(yè)采取清收退出、轉(zhuǎn)化替代等方式，累計(jì)壓縮和退出高污染、高耗能企業(yè)67家，壓縮和退出貸款16.17億元。2010年末，株洲銀行業(yè)綠色信貸不良貸款率僅為0.85%，比2005年末下降2.3個(gè)百分點(diǎn)，比全市銀行業(yè)不良貸款率低5.74個(gè)百分點(diǎn)。

（二）有效調(diào)整綠色信貸投放領(lǐng)域。株洲銀行業(yè)認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，一方面對(duì)高耗能、高污染行業(yè)確定“紅線”標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施嚴(yán)格的信貸準(zhǔn)入與退出管理；另一方面把握國(guó)家政策鼓勵(lì)節(jié)能環(huán)保、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化機(jī)遇，明確節(jié)能減排、新興產(chǎn)業(yè)等重點(diǎn)發(fā)展領(lǐng)域。“十一五”期間，株洲銀行業(yè)共否決未取得環(huán)保達(dá)標(biāo)批準(zhǔn)文件的企業(yè)貸款申請(qǐng)25筆、金額2.53億元。對(duì)于株洲市公布的30家重點(diǎn)治污企業(yè)，未新增1家企業(yè)貸款。同時(shí)，積極支持企業(yè)節(jié)能環(huán)保技改轉(zhuǎn)型，如華融湘江銀行株洲分行貸款5450萬(wàn)元支持株洲旗濱玻璃集團(tuán)有限公司進(jìn)行生產(chǎn)線升級(jí)改造，促使其從污染大戶轉(zhuǎn)型為環(huán)保節(jié)能型優(yōu)質(zhì)企業(yè)。

（三）不斷創(chuàng)新綠色信貸服務(wù)方式。株洲銀行業(yè)推出“融易達(dá)”、“展業(yè)通”等配套金融產(chǎn)品20余種，解決了47家節(jié)能環(huán)保型企業(yè)的融資難題。推出參股式融資、工業(yè)廠房按揭貸款、中小企業(yè)聯(lián)保等擔(dān)保方式，創(chuàng)新土地使用權(quán)質(zhì)押貸款、商標(biāo)權(quán)質(zhì)押、應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款、專利權(quán)質(zhì)押貸款等多種模式。加強(qiáng)與環(huán)保部門、節(jié)能減排主管部門、行業(yè)協(xié)會(huì)等部門溝通，確定重點(diǎn)扶持客戶。如近年來(lái)各行推動(dòng)開(kāi)展節(jié)能減排項(xiàng)目推介會(huì)、銀企洽談會(huì)13次，促成融資17.5億元。

通過(guò)銀行信貸杠桿調(diào)控和政府、環(huán)保等部門聯(lián)合制裁，株洲高耗能、高污染行業(yè)落后產(chǎn)能淘汰步伐明顯加快，“兩型”社會(huì)建設(shè)綜合效益逐步顯現(xiàn)。近年來(lái)，株洲不惜減少20億GDP和2億稅收，關(guān)停和搬遷了210多家污染企業(yè)、落后生產(chǎn)線和“十五小企業(yè)”，對(duì)90家無(wú)堿回收裝置的化學(xué)制漿企業(yè)和年產(chǎn)1萬(wàn)噸以下的廢紙?jiān)旒埰髽I(yè)全部停業(yè)整頓。至2010年末，全市單位GDP能耗比2005年下降了21.5%，提前一年超額完成“十一五”目標(biāo)；萬(wàn)元規(guī)模工業(yè)增加值能耗在“十一五”期間累計(jì)下降了48.85%，提前兩年完成了省政府下達(dá)的任務(wù)；工業(yè)固體廢棄物綜合利用率為86.2%，比2007年提高12.21%；全市農(nóng)用地集約經(jīng)營(yíng)率達(dá)到33%，居全省第一。

二、國(guó)外銀行業(yè)綠色信貸的良好做法

（一）有廣泛認(rèn)同的行為準(zhǔn)則。在聯(lián)合國(guó)環(huán)境發(fā)展署、非政府組織及有全球影響力的銀行等共同推動(dòng)下，在自愿原則的基礎(chǔ)上，金融機(jī)構(gòu)逐漸形成了綠色信貸的國(guó)際慣例，其中影響最大的是“赤道原則”。據(jù)統(tǒng)計(jì)，至2009年末，包括花旗銀行、荷蘭銀行和德意志銀行等主要銀行在內(nèi)，全球有69家金融機(jī)構(gòu)采納“赤道原則”，業(yè)務(wù)遍及100多個(gè)國(guó)家，項(xiàng)目融資總額占全球項(xiàng)目融資市場(chǎng)總份額的90%以上。為進(jìn)一步明確銀行對(duì)信貸資金使用承擔(dān)相應(yīng)的環(huán)境責(zé)任，美國(guó)進(jìn)一步制定了多部促進(jìn)綠色金融發(fā)展的法律法規(guī)，增強(qiáng)了對(duì)信貸行為的約束力。同時(shí)，部分國(guó)際大銀行制訂的信貸指引，進(jìn)一步細(xì)化了綠色信貸的要求，實(shí)現(xiàn)了國(guó)際慣例的“落地”。

（二）多方優(yōu)惠政策支持推動(dòng)。部分國(guó)家從財(cái)政、稅收、利率等方面對(duì)綠色信貸發(fā)展給予了大力的政策支持。如對(duì)環(huán)保、節(jié)能項(xiàng)目，德國(guó)、波蘭政府予以一定額度的貸款貼息、較低的貸款利率和較長(zhǎng)的還款期限等。對(duì)于環(huán)保節(jié)能績(jī)效好的項(xiàng)目，德國(guó)政府給予持續(xù)l0年、貸款利率不到1%的優(yōu)惠信貸政策，利率差額由中央政府予以貼息補(bǔ)貼。美國(guó)亞利桑那州1999年頒布的有關(guān)法規(guī)中，對(duì)分期付款購(gòu)買回收再生資源及污染控制型設(shè)備的企業(yè)可減銷售稅10%。

（三）環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)機(jī)制較為完善。一是建立環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)。英國(guó)巴克萊銀行制定了涵蓋所有融資條款和50多個(gè)行業(yè)，集社會(huì)和環(huán)境于一體的信貸指引，劃分了環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，為銀行評(píng)估和審核貸款提供了很好的支持。二是改造風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程。日本瑞穗銀行2006年建立了可持續(xù)發(fā)展部門，對(duì)項(xiàng)目融資審批流程實(shí)施改造。對(duì)社會(huì)和環(huán)境具有重大潛在不良影響的項(xiàng)目，可持續(xù)發(fā)展部門根據(jù)其“行業(yè)環(huán)境清單”開(kāi)展徹底的環(huán)境審查，并將審查結(jié)果提交給信貸部門以供篩選。三是加強(qiáng)與專業(yè)部門合作或引進(jìn)專業(yè)人才，提高對(duì)項(xiàng)目的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。德國(guó)要求申請(qǐng)節(jié)能環(huán)保貼息貸款的項(xiàng)目，必須先得到當(dāng)?shù)鼗蛏霞?jí)環(huán)保部門的認(rèn)可。英國(guó)巴克萊銀行通過(guò)吸引和留住年輕的專業(yè)人才，引進(jìn)外部咨詢公司或行業(yè)環(huán)保專家，建立了銀行內(nèi)部的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估人才儲(chǔ)備庫(kù)。

（四）綠色信貸服務(wù)領(lǐng)域縱深發(fā)展。美洲銀行的服務(wù)領(lǐng)域不僅包括為致力于綠色服務(wù)的公司提供貸款，還包括支持能源消耗、發(fā)展控制溫室氣體排放的新技術(shù)，幫助消費(fèi)者為環(huán)保組織提供捐贈(zèng)，為節(jié)能家庭降低貸款利率等。波蘭環(huán)保銀行支持的領(lǐng)域包括：對(duì)水資源的保護(hù)，有效地使用燃料、能源，治理空氣污染、垃圾處理，保護(hù)環(huán)境及自然資源設(shè)備的生產(chǎn)，為波蘭綠色環(huán)保項(xiàng)目提供投資咨詢業(yè)務(wù)等。目前，國(guó)際銀行業(yè)典型綠色信貸產(chǎn)品主要有七大類。

三、構(gòu)建綠色信貸機(jī)制的對(duì)策建議

（一）建立環(huán)境責(zé)任機(jī)制，提高綠色信貸約束力。建議由人民銀行、銀監(jiān)會(huì)會(huì)同國(guó)家環(huán)保部門制定綠色信貸指引，明確具體的、操作性強(qiáng)的污染等級(jí)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，明確銀行信貸資金參與環(huán)境治理所應(yīng)承擔(dān)的環(huán)境責(zé)任，由原來(lái)的軟約束變?yōu)榫哂锌刹僮餍缘挠布s束，逐步增強(qiáng)信貸服務(wù)綠色經(jīng)濟(jì)的導(dǎo)向性。按照金融業(yè)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，積極引入“赤道原則”，引導(dǎo)金融支持構(gòu)建節(jié)能產(chǎn)業(yè)體系，優(yōu)化用能結(jié)構(gòu)，遏制高耗能、高排放、高污染行業(yè)。根據(jù)“兩型社會(huì)”建設(shè)的要求，在信貸投向上，將行業(yè)分為積極增長(zhǎng)型、選擇性增長(zhǎng)型、維持份額型和壓縮類，嚴(yán)格實(shí)行“環(huán)保否決制”，嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)企業(yè)的環(huán)境評(píng)估審查和項(xiàng)目準(zhǔn)入，把降低能源消耗和減少污染排放作為市場(chǎng)準(zhǔn)入的強(qiáng)制性門檻和約束條件。

（二）完善激勵(lì)扶持機(jī)制，提供金融支持政策環(huán)境。一是建立節(jié)能減排擔(dān)?；?。建議由政府部門牽頭建立專門的擔(dān)?；穑瑸楣?jié)能減排企業(yè)融資提供政策性財(cái)政基金擔(dān)保。二是實(shí)行財(cái)稅政策傾斜。建議充分發(fā)揮財(cái)政資金貼息的杠桿作用，引導(dǎo)更多信貸資金投入節(jié)能減排企業(yè)和項(xiàng)目；對(duì)節(jié)能減排貢獻(xiàn)成效顯著和支持新能源、新材料的金融機(jī)構(gòu)實(shí)行低稅、免稅、財(cái)政貼息等政策；對(duì)于節(jié)能減排的大型公益性項(xiàng)目，建立中央、地方兩級(jí)財(cái)政的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，充分發(fā)揮價(jià)格、稅收、財(cái)政補(bǔ)貼等的調(diào)節(jié)作用。三是建立金融債權(quán)保全機(jī)制。對(duì)于落后產(chǎn)能淘汰退出企業(yè)，建議政府部門組織研究金融債權(quán)清償實(shí)施方案，切實(shí)維護(hù)金融債權(quán)。四是建議地方政府出臺(tái)包括財(cái)稅、土地、人才引進(jìn)等方面的優(yōu)惠政策。

（三）建立協(xié)同防控機(jī)制，形成綠色經(jīng)濟(jì)支持合力。一是建立信息溝通交流機(jī)制。探索建立由政府部門牽頭，發(fā)改委、環(huán)保部門、人民銀行、銀監(jiān)部門、銀行等多方參與的信息溝通制度，定期通報(bào)環(huán)保政策法規(guī)、企業(yè)執(zhí)行環(huán)保政策、企業(yè)節(jié)能降耗、環(huán)境執(zhí)法查處、銀行支持等情況，及時(shí)發(fā)布當(dāng)?shù)毓?jié)能減排和淘汰落后產(chǎn)能企業(yè)指導(dǎo)目錄。建議逐步將企業(yè)節(jié)能環(huán)保審批、認(rèn)證、排放和環(huán)境違法等信息納入人民銀行征信系統(tǒng)，及時(shí)更新日常環(huán)保執(zhí)法和年度環(huán)保審核報(bào)告等信息。二是建立環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管控體系。銀行要建立貸前環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)審查、貸中風(fēng)險(xiǎn)跟蹤測(cè)評(píng)和貸后風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)管控制度，動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)、識(shí)別和控制貸款企業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)調(diào)整信貸策略。銀監(jiān)部門要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)提示，并將銀行落實(shí)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策情況與機(jī)構(gòu)管理、業(yè)務(wù)審批、監(jiān)管評(píng)價(jià)等掛鉤。三是建立多角度、全方位的綠色信貸執(zhí)行評(píng)估機(jī)制。通過(guò)對(duì)政策與管理目標(biāo)耦合度的分析，督促、引導(dǎo)銀行落實(shí)環(huán)保信貸政策，并為今后出臺(tái)和完善相關(guān)政策打下基礎(chǔ)。

（四）推進(jìn)金融創(chuàng)新機(jī)制，拓展綠色信貸服務(wù)領(lǐng)域。銀行要不斷創(chuàng)新和開(kāi)發(fā)有針對(duì)性的金融產(chǎn)品，滿足綠色經(jīng)濟(jì)特色需求。如針對(duì)企業(yè)環(huán)保技改項(xiàng)目對(duì)長(zhǎng)期貸款的需求，進(jìn)一步完善信貸管理方式，為企業(yè)提供長(zhǎng)期信貸支持；豐富金融產(chǎn)品種類，創(chuàng)新聯(lián)保協(xié)議擔(dān)保、生產(chǎn)許可證和無(wú)形資產(chǎn)質(zhì)押等擔(dān)保方式，發(fā)展商品融資、發(fā)票融資、租賃融資等產(chǎn)品，提供多層次的金融服務(wù)；通過(guò)引入境外戰(zhàn)略投資者利用清潔發(fā)展機(jī)制（CDM）、金融租賃、排污權(quán)交易、保險(xiǎn)介入等手段進(jìn)行融資嘗試；對(duì)節(jié)能環(huán)保的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和大型企業(yè)、項(xiàng)目，通過(guò)銀團(tuán)貸款、聯(lián)合貸款、轉(zhuǎn)貸款等合作方式，加大信貸支持力度。

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