水是生命之源、生產(chǎn)之要、生態(tài)之基。2011年中央一號(hào)文件提出必須下決心加快水利發(fā)展，切實(shí)增強(qiáng)水利支撐保障能力，實(shí)現(xiàn)水資源可持續(xù)利用。為此，贛州市金融機(jī)構(gòu)加大農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)中長(zhǎng)期貸款投放力度，全力支持轄內(nèi)農(nóng)田水利建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施，2011全年累計(jì)發(fā)放涉農(nóng)中長(zhǎng)期貸款32.1億元，其中，發(fā)放農(nóng)田水利建設(shè)類(lèi)農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)中長(zhǎng)期貸款9.5億元，較去年增加6.95億元。農(nóng)田水利建設(shè)貸款的發(fā)放，在提高防洪水平、提高土地利用率、推動(dòng)城市化進(jìn)程起到了積極的作用。

一、提高專(zhuān)項(xiàng)貸款發(fā)放力度，加大支持力度

2011年，贛州市共計(jì)發(fā)放農(nóng)田水利建設(shè)貸款9.5億元，與2010年農(nóng)田水利建設(shè)貸款發(fā)放量相比增幅達(dá)到272.55%，在農(nóng)發(fā)行涉農(nóng)中長(zhǎng)期貸款的占重中，由2010年8.08%提高到29.60%，增加了21.52個(gè)百分點(diǎn)。

贛州市農(nóng)田水利建設(shè)貸款由農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行贛州市分行發(fā)放，貸款金額占項(xiàng)目總金額的68.97%，采取抵押擔(dān)保方式，利率為同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率，貸款期限為6至8年，還款來(lái)源主要由項(xiàng)目整理收儲(chǔ)的土地使用權(quán)出讓收入、企業(yè)自有資產(chǎn)租賃收益、項(xiàng)目產(chǎn)生受益以及承貸企業(yè)存量土地出讓收入。各年利息備付率、各年償債備付率均大于1。第一還款來(lái)源綜合覆蓋率達(dá)以及合計(jì)現(xiàn)金流對(duì)本項(xiàng)目貸款本息覆蓋率均達(dá)到100%以上。貸款項(xiàng)目為非經(jīng)營(yíng)性新建項(xiàng)目，承貸主體均為政府投融資平臺(tái)，項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容主要包括防洪工程、道路工程、綠化工程、管網(wǎng)工程、保持工程、水土環(huán)境保護(hù)工程、土地收儲(chǔ)。

二、農(nóng)田水利建設(shè)信貸資金亟需發(fā)放

隨著工業(yè)化、城鎮(zhèn)化深入發(fā)展，全球氣候變化影響加大，我國(guó)水利面臨的形勢(shì)更趨嚴(yán)峻，增強(qiáng)防災(zāi)減災(zāi)能力要求越來(lái)越迫切。贛州市農(nóng)田水利建設(shè)貸款發(fā)放的迫切性主要體現(xiàn)在以下兩點(diǎn)。

（一）現(xiàn)存防洪設(shè)施已不能滿足發(fā)展要求

隨著城市化進(jìn)程的加快、縣城城區(qū)范圍的擴(kuò)大和城市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展總體布局的調(diào)整，現(xiàn)有的防洪設(shè)施仍未形成完整、封閉的防洪圈，整體防洪標(biāo)準(zhǔn)較低，防洪安全問(wèn)題突出。如石城縣城位于琴江上游，琴江河上游蓄洪能力低，徑流量大，加之水土流失嚴(yán)重，河道泄洪能力降低；堤防標(biāo)準(zhǔn)低，缺乏管理，年久老化，洪水侵蝕下?lián)p壞已相當(dāng)嚴(yán)重，不能滿足20年一遇洪水要求。歷史上該縣水患頻繁，造成巨大損失。2010年石城縣汛期受災(zāi)較嚴(yán)重的為6.18洪水，據(jù)水文站測(cè)算，最大洪峰流量為886㎡/s，僅相當(dāng)于5年一遇洪峰流量，但全縣洪災(zāi)損失1.1億元。

（二）土地長(zhǎng)期空閑擱置未得到充分利用

項(xiàng)目所處河段現(xiàn)存的坡地屬農(nóng)村集體所有土地，無(wú)基本農(nóng)田及林地等農(nóng)業(yè)生產(chǎn)用地，只有少量的開(kāi)荒菜地，加之河道久年失修，坡地利用難度大，長(zhǎng)期空閑擱置而未得到利用。此與當(dāng)前快速發(fā)展的縣域經(jīng)濟(jì)中日益顯現(xiàn)的土地緊缺不相適宜。

三、發(fā)放貸款實(shí)現(xiàn)三個(gè)“有利于”，滿足三類(lèi)“需要”

加快農(nóng)田水利發(fā)展，不僅事關(guān)農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展，而且事關(guān)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局；不僅關(guān)系到防洪安全、供水安全、糧食安全，而且關(guān)系到經(jīng)濟(jì)安全、生態(tài)安全。農(nóng)田水利貸款的發(fā)放，有助于實(shí)現(xiàn)三個(gè)“有利于”，同時(shí)滿足三類(lèi)“需要”。

（一）有利于提高防洪水平，是保障人民生命財(cái)產(chǎn)安全的需要

建設(shè)項(xiàng)目所在地均位于長(zhǎng)江中下游，每年4～6月份太平洋暖氣團(tuán)與變性極地氣團(tuán)在該流域內(nèi)交會(huì)形成鋒面雨，降水量集中，是贛州市暴雨中心之一。河道流域山高坡陡、河谷峽窄，河床坡降大，匯流時(shí)間短，洪水陡漲陡落?？h城河段淤積嚴(yán)重，河岸較低，城區(qū)內(nèi)未建防洪堤，現(xiàn)狀防洪標(biāo)準(zhǔn)大部分約5年一遇，一旦發(fā)生較大洪水，將嚴(yán)重威脅縣城人民群眾生命和財(cái)產(chǎn)的安全。

（二）有利于提高土地利用率，是緩解城市建設(shè)用地不足的需要

根據(jù)防洪工程建設(shè)用地及施工臨時(shí)用地的需要，需征用工程沿線土地，主要為未利用土地和旱地。依據(jù)籌集工程建設(shè)資金需要，在工程完工后，通過(guò)土地收儲(chǔ)，招、拍、掛土地，有效緩解城市發(fā)展所需要的建設(shè)用地問(wèn)題。同時(shí)，通過(guò)對(duì)項(xiàng)目區(qū)域內(nèi)的沙灘、道路、溝渠進(jìn)行整理，改善了土地的基礎(chǔ)設(shè)施條件，提高了土地集約利用程度和效益，可促進(jìn)城區(qū)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。

（三）有利于推動(dòng)城市化進(jìn)程，是建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的需要

防洪治澇工程是保護(hù)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會(huì)穩(wěn)定、人民安居樂(lè)業(yè)的重要工程，工程的實(shí)施，可使縣城區(qū)防洪標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到抗御20年一遇洪水，為實(shí)現(xiàn)社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、人口、資源、環(huán)境全面協(xié)調(diào)發(fā)展的區(qū)域性現(xiàn)代化城市提供防洪保障。同時(shí)選擇環(huán)境優(yōu)美的地段為被征收土地農(nóng)民建設(shè)返遷安置房或者提供貨幣補(bǔ)償，既提升了農(nóng)民生活幸福指數(shù)，又以完備的保障措施引導(dǎo)了近郊農(nóng)村居民向城市居民過(guò)渡，對(duì)打造新型農(nóng)村，促進(jìn)城市化，培育新市民具有重要的意義。

四、農(nóng)田水利建設(shè)貸款存在風(fēng)險(xiǎn)及控制

農(nóng)田水利建設(shè)貸款因其貸款投向的特殊性，具有與其它貸款不同的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于發(fā)放貸款中存在的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)仔細(xì)甄別并嚴(yán)加控制，以確保貸款順利發(fā)放，安全收回，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)性發(fā)放，以期維持農(nóng)田水利建設(shè)資金的長(zhǎng)期可貸。

（一）政策風(fēng)險(xiǎn)

《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)公司管理有關(guān)問(wèn)題的通知》（國(guó)發(fā)〔2010〕19號(hào)）和四部委《關(guān)于貫徹國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府融資平臺(tái)公司管理有關(guān)問(wèn)題的通知相關(guān)事項(xiàng)的通知》（財(cái)預(yù)〔2010〕412號(hào)）出臺(tái)后，銀監(jiān)會(huì)連續(xù)下發(fā)多個(gè)規(guī)范性文件，要求對(duì)融資平臺(tái)公司進(jìn)行清理規(guī)范，如國(guó)家出臺(tái)進(jìn)一步加強(qiáng)融資平臺(tái)政策，將會(huì)影響承貸主體的經(jīng)營(yíng)發(fā)展。有鑒于此，貸款發(fā)放行對(duì)承貸主體資質(zhì)進(jìn)行了貸前審查。審查顯示，承貸主體雖為地方政府融資平臺(tái)，但屬于國(guó)務(wù)院文件要求需要按《公司法》等有關(guān)規(guī)定充實(shí)資本金、完善治理結(jié)構(gòu)、實(shí)現(xiàn)商業(yè)運(yùn)作的有穩(wěn)定經(jīng)營(yíng)性收入的公益性項(xiàng)目融資任務(wù)并主要依靠自身收益償還債務(wù)的融資平臺(tái)公司，已經(jīng)通過(guò)“四方會(huì)談”確認(rèn)為“一般公司類(lèi)客戶”，信用評(píng)級(jí)中有60%評(píng)級(jí)達(dá)到A+級(jí)，40%評(píng)級(jí)達(dá)到A級(jí)。

（二）項(xiàng)目征地拆遷風(fēng)險(xiǎn)

征地拆遷風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在被拆遷戶能否配合、征地拆遷能否順利進(jìn)行方面。若征地拆遷標(biāo)準(zhǔn)過(guò)低，出現(xiàn)侵害被拆遷戶利益問(wèn)題，將可能導(dǎo)致項(xiàng)目拆遷受阻、不能按期完工的風(fēng)險(xiǎn)?？紤]征地拆遷過(guò)程中突發(fā)因素較多，項(xiàng)目概算投資測(cè)算中，預(yù)備費(fèi)按照工程費(fèi)用的10%提取，遠(yuǎn)高于5%的國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，因此從資金量的預(yù)備上，可以保證項(xiàng)目征地拆遷補(bǔ)償所需。

（三）項(xiàng)目完工風(fēng)險(xiǎn)

完工風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在項(xiàng)目能否如期完工、項(xiàng)目投資預(yù)算完成情況及工程質(zhì)量能否達(dá)標(biāo)等方面。若項(xiàng)目不能按期完工，或由于通脹影響、費(fèi)用上升、勞資糾紛等原因?qū)е马?xiàng)目成本增加、超出工程預(yù)算。若監(jiān)管不到位，將導(dǎo)致建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、建設(shè)內(nèi)容、施工進(jìn)度和工程質(zhì)量不達(dá)標(biāo)等問(wèn)題的出現(xiàn)。以上情況都將影響到銀行貸款本息償還的安全。為此，貸款項(xiàng)目均要求通過(guò)國(guó)家有關(guān)規(guī)定方式聘請(qǐng)工程監(jiān)理公司對(duì)工程進(jìn)行全程監(jiān)理，以確保工程進(jìn)程、質(zhì)量。

（四）資金使用風(fēng)險(xiǎn)

目前縣域發(fā)展較快，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入力度較大，承貸企業(yè)作為承擔(dān)縣政府重點(diǎn)工程項(xiàng)目建設(shè)的主要主體之一，在從事自身經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的同時(shí)，承擔(dān)著多個(gè)縣政府安排的項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)，倘若其他項(xiàng)目建設(shè)資金不能按時(shí)到位，則借款人存在挪用貸款的潛在風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)此，要求承貸企業(yè)按照貸款行信貸資金管理要求，在貸款發(fā)放前將項(xiàng)目資本金先期存入貸款行信貸資金賬戶，然后從信貸資金存款賬戶支取使用；開(kāi)戶行要根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、項(xiàng)目資本金到位情況，對(duì)項(xiàng)目資金監(jiān)督使用；項(xiàng)目建成后，借款人應(yīng)委托中介機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目全部建設(shè)資金使用情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，以此多重措施確保項(xiàng)目資金專(zhuān)款專(zhuān)用。

（五）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

貸款項(xiàng)目?jī)斶€資金來(lái)源主要由承貸企業(yè)收儲(chǔ)土地的出讓款。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在土地出讓市場(chǎng)價(jià)格的不穩(wěn)定性。隨著城鎮(zhèn)化建設(shè)步伐的加快，縣域人口不斷加大，住房剛性需求提高，土地市場(chǎng)和房地產(chǎn)市場(chǎng)交易隨之活躍，土地出讓價(jià)格和商品住宅銷(xiāo)售價(jià)格呈不斷攀升趨勢(shì)。目前市面土地出讓價(jià)格均大于項(xiàng)目評(píng)估中土地預(yù)出讓價(jià)格。項(xiàng)目建設(shè)期中，25%為1年，75%為2年，短期內(nèi)土地出讓價(jià)格變動(dòng)幅度較小。由此分析，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較小。

五、信貸支持農(nóng)田水利建設(shè)預(yù)期效益

農(nóng)田水利建設(shè)貸款的發(fā)放，在取得多方面的社會(huì)效益同時(shí)，也為金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)了可觀的經(jīng)濟(jì)效益，可謂雙贏。

（一）社會(huì)效益

1、防洪治澇效益。通過(guò)信貸支持項(xiàng)目實(shí)施，能使縣城防洪標(biāo)準(zhǔn)由5年一遇提高至30年一遇，保證縣城免受洪澇災(zāi)害之苦，為人民群眾生命財(cái)產(chǎn)和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供安全、穩(wěn)定的環(huán)境。

2、生態(tài)環(huán)境效益。項(xiàng)目的實(shí)施，能有效改善縣城人居環(huán)境，維護(hù)和改善生態(tài)環(huán)境。避免洪水泛濫破壞已有的排水、供水系統(tǒng)，污染水資源，明顯改善周邊地區(qū)的生態(tài)環(huán)境，美化市容，減少污染，形成宜居的生產(chǎn)、生活環(huán)境。

3、土地集中利用效益。項(xiàng)目的實(shí)施使農(nóng)村閑置土地通過(guò)收儲(chǔ)整理利用，項(xiàng)目整理開(kāi)發(fā)后的土地進(jìn)行二次招商，在為承貸企業(yè)帶來(lái)可觀收入的同時(shí)，能夠集約利用有限的土地資源，為縣域進(jìn)一步發(fā)展提供空間。

（二）金融效益

農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)中長(zhǎng)期貸款的發(fā)放，有利于發(fā)揮金融體系在建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的職能作用，擴(kuò)大金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展特別是新農(nóng)村建設(shè)和延伸涉農(nóng)服務(wù)的作用和知名度，更高層次提升金融在當(dāng)?shù)卣彤?dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展當(dāng)中的作用和地位。同時(shí)，也可使得金融在支持地方民生、經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)，獲得經(jīng)濟(jì)效益促進(jìn)自身發(fā)展。一是在貸款期間可獲得客觀的利息收入；二是項(xiàng)目建設(shè)期間，項(xiàng)目有一定的現(xiàn)金流量，同時(shí)，項(xiàng)目實(shí)施后，將促進(jìn)貸款行財(cái)政性存款和企業(yè)單位存款的增加，降低資金運(yùn)營(yíng)成本，提高經(jīng)營(yíng)效益，為吸收低成本資金創(chuàng)造了有利條件。三是項(xiàng)目建設(shè)可增加結(jié)算收入、工程保險(xiǎn)等中間業(yè)務(wù)收入。