認(rèn)清貸后管理工作中存在的問題，對(duì)于進(jìn)一步加強(qiáng)和開展好貸后管理工作至關(guān)重要。

后管理是指從貸款發(fā)放至回收的貸款用途監(jiān)督、貸款客戶動(dòng)態(tài)信息掌握、預(yù)警信息跟蹤、還款來源落實(shí)、信貸資產(chǎn)保全及貸款本息收回的全過程管理，是確保資金安全、有效防范和控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)性管理工作，理應(yīng)受到關(guān)注和重視。加之銀團(tuán)貸款、國內(nèi)保理業(yè)務(wù)等新產(chǎn)品的推廣、政府融資平臺(tái)貸款的增加，對(duì)加強(qiáng)貸后管理工作提出了更高的要求。然而，由于受社會(huì)信用體系不健全、宏觀經(jīng)濟(jì)的頻繁波動(dòng)、外部市場(chǎng)變化復(fù)雜等大環(huán)境和銀行轉(zhuǎn)型時(shí)期內(nèi)部機(jī)制有待改善等因素的影響，目前商業(yè)銀行的貸后管理工作仍存在一些問題和不足，貸后檢查質(zhì)量不高。因此，認(rèn)清貸后管理工作中存在的問題，對(duì)于進(jìn)一步加強(qiáng)和開展好貸后管理工作至關(guān)重要。

貸后管理重視程度不夠

首先，由于我國經(jīng)濟(jì)長期持續(xù)高速增長，新增貸款風(fēng)險(xiǎn)暴露滯后，貸后管理的效果難以充分顯現(xiàn)，造成了貸后管理作用不大的錯(cuò)覺；二是貸后管理時(shí)間跨度大、風(fēng)險(xiǎn)掌控難度較大、工作成效較難凸顯，導(dǎo)致客戶經(jīng)理認(rèn)為抓貸后管理不如做好市場(chǎng)營銷更能展示自我價(jià)值，從而弱化了貸后管理；三是受客戶準(zhǔn)入門檻高、信貸審批條件嚴(yán)、營銷工作拓展難、績效考核壓力大等因素驅(qū)使，銀行普遍重視信貸業(yè)務(wù)審批前的調(diào)查、評(píng)價(jià)、申報(bào)等工作，認(rèn)為只要把好貸前調(diào)查關(guān)、貸中落實(shí)好審批條件就可以了，貸后管理工作只是形式上的工作；四是認(rèn)為貸款企業(yè)信用等級(jí)較高、貸款又有抵押，銀行不會(huì)有損失，從而忽略了風(fēng)險(xiǎn)的不可預(yù)見性。這些認(rèn)識(shí)上的誤區(qū)直接帶來了當(dāng)前重信貸市場(chǎng)拓展、輕信貸客戶監(jiān)管，重貸前調(diào)查、輕貸后管理的現(xiàn)象。如果重貸輕管的觀念不轉(zhuǎn)變，強(qiáng)化貸后管理也就無從談起。

貸后管理制度不完善

首先，貸后管理制度的落實(shí)缺乏硬約束，執(zhí)行力度不夠，存在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的隱患。銀行信貸管理中，貸前、貸中管理都有硬約束，如授信方案不符合要求，審批就不會(huì)受理；貸款條件不落實(shí)，就不能進(jìn)入發(fā)放環(huán)節(jié)。貸后管理則是軟約束，沒有制度和程序上的限制和約束。在貸后檢查工作中，通常是客戶經(jīng)理按照規(guī)定的間隔期完成貸后檢查報(bào)告，經(jīng)支行相關(guān)人員簽字后送交檔案庫歸檔保管。上級(jí)行在實(shí)施信貸檢查時(shí)，主要是查看有沒有貸后檢查報(bào)告，至于報(bào)告的內(nèi)容、反映的問題以及報(bào)告質(zhì)量很少問及，使得貸后檢查往往流于形式，

其次，貸后管理專業(yè)化分工未落到實(shí)處。業(yè)務(wù)中雖然實(shí)行了審貸分離，但嚴(yán)格意義上把貸前、貸時(shí)、貸后分別由不相同的部門、不同的人員去操做還沒有做到。目前客戶經(jīng)理從貸前調(diào)查、貸中操作投放、貸后管理直至收回本息實(shí)行一條龍管理，這直接導(dǎo)致客戶經(jīng)理既是貸前調(diào)查人員、又是貸后檢查人員；既要營銷貸款，又要控制風(fēng)險(xiǎn)。假設(shè)客戶經(jīng)理在貸后檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)問題貸款，要自己否定自己，勢(shì)必會(huì)造成對(duì)切身利益的沖突，隱含的利益沖突和道德風(fēng)險(xiǎn)使貸后管理先天存在信息傳遞不及時(shí)、貸款狀態(tài)反映不真實(shí)等問題，勢(shì)必會(huì)造成客戶經(jīng)理對(duì)貸后管理工作的不負(fù)責(zé)任和工作的低效率。

第三，貸后管理機(jī)構(gòu)設(shè)置不夠合理，職責(zé)不清晰。目前商業(yè)銀行對(duì)信貸管理機(jī)構(gòu)都進(jìn)行了整合和調(diào)整，設(shè)立了公司業(yè)務(wù)部、住房金融和個(gè)人信貸部、風(fēng)險(xiǎn)管理部，分別履行不同的行業(yè)管理職能和后臺(tái)管理職能，但目前貸后管理仍然存在著“崗位不清、責(zé)任不明”的問題，具體表現(xiàn)為貸后管理崗位職責(zé)沒有真正落實(shí)。一方面貸后管理工作是由支行客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)日常工作，信貸業(yè)務(wù)前臺(tái)部門負(fù)責(zé)督辦，后臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)部門負(fù)責(zé)監(jiān)管，但在實(shí)際操作中，支行與市分行之間，市分行前后臺(tái)管理部門之間難以有效合作，相互職責(zé)糾纏不清；另一方面，在體制上，現(xiàn)行的貸后管理中心掛靠公司部，并由部門副經(jīng)理擔(dān)任貸后管理中心負(fù)責(zé)人，客觀上造成貸后監(jiān)督檢查人員不能完全獨(dú)立行使監(jiān)督檢查職能。此外，作為后臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)于前臺(tái)部門的貸后管理完成情況應(yīng)如何監(jiān)督也未有明確的指標(biāo)，要求界定不清楚，影響了各自職能的發(fā)揮。受職責(zé)界定不清或獨(dú)立性不足的影響，貸后管理崗位職責(zé)邊緣化時(shí)有發(fā)生，貸后管理各崗位也未能真正形成合力。

貸后檢查工作質(zhì)量不高

貸后檢查是指從客戶實(shí)際使用銀行信用到該信貸業(yè)務(wù)完全終止前，信貸人員對(duì)客戶及影響信貸資產(chǎn)安全的擔(dān)保人、抵質(zhì)押物等有關(guān)因素進(jìn)行跟蹤管理的全過程，這是風(fēng)險(xiǎn)控制的重要環(huán)節(jié)。在目前的實(shí)際工作中，貸后檢查工作質(zhì)量整體不高，存在一些具體的問題：

1、貸后檢查工作流于形式，檢查深度、廣度不到位。具體表現(xiàn)為一些客戶經(jīng)理以業(yè)務(wù)繁忙為借口，未能按照規(guī)定的時(shí)間和頻率要求開展貸款后的跟蹤檢查，尤其是對(duì)上級(jí)干預(yù)或點(diǎn)貸的大額貸款不夠重視。即使檢查，也不夠認(rèn)真細(xì)致，走過場(chǎng)、走形式，隨意性很大。該檢查的項(xiàng)目未檢查，該核實(shí)的未核實(shí)，該進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查的未進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。同時(shí)，對(duì)客戶信貸資金真實(shí)使用情況、客戶基本面變化情況監(jiān)管不嚴(yán)，對(duì)企業(yè)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、授信方案持續(xù)條件的跟蹤落實(shí)不嚴(yán)，未發(fā)現(xiàn)和察覺客戶生產(chǎn)經(jīng)營重大變化和發(fā)放貸款所依賴的前提條件的變化情況。檢查方式單一，往往以聽借款人的自身介紹為主，以對(duì)企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行簡單分析為輔，缺乏第一手的現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地檢查。

2、貸后檢查的內(nèi)容方式簡單，風(fēng)險(xiǎn)判斷表面化。貸后檢查使用的固定的文本格式，調(diào)查內(nèi)容過于簡單，流于形式，沒有對(duì)企業(yè)第一還款來源和償還能力進(jìn)行有效分析，無法準(zhǔn)確、詳實(shí)地反映貸款的使用情況和企業(yè)的償還能力；許多客戶經(jīng)理忽視對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表以外相關(guān)情況的了解、檢查，對(duì)企業(yè)的真實(shí)經(jīng)營狀況缺乏了解，對(duì)企業(yè)背景、動(dòng)態(tài)甚至重大事項(xiàng)未能做到心中有數(shù)；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的分析局限于客戶財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營狀況等非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，缺乏從宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)、區(qū)域角度進(jìn)行的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)分析，不能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生根源進(jìn)行全面和系統(tǒng)把握，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)判斷表面化；檢查以聽借款人的自身介紹為主，對(duì)企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行簡單分析為輔，缺乏第一手的現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地檢查。

3、貸后檢查標(biāo)準(zhǔn)缺少統(tǒng)一規(guī)范，沒有對(duì)不同的信貸產(chǎn)品和客戶所屬行業(yè)進(jìn)行區(qū)分，針對(duì)性不強(qiáng)，精細(xì)化程度不高，制約了客戶經(jīng)理開展檢查工作的質(zhì)量和效果。

4、貸后檢查報(bào)告質(zhì)量不高，未能充分分析和揭示客戶存在潛在風(fēng)險(xiǎn)因素。由于對(duì)貸后檢查報(bào)告的內(nèi)容沒有明確規(guī)定，貸后報(bào)告由客戶經(jīng)理隨意發(fā)揮，多停留在陳述客戶基本情況、羅列財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的層面，缺少對(duì)數(shù)據(jù)的深度分析，未能深度挖掘企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營中實(shí)際存在的關(guān)鍵問題和潛在風(fēng)險(xiǎn)因素；貸后檢查對(duì)貸款評(píng)價(jià)定性、靜態(tài)、局部的分析多，定量、動(dòng)態(tài)、全局的分析少；提出的風(fēng)險(xiǎn)防范措施不具體、針對(duì)性不強(qiáng)。部分客戶經(jīng)理存在為應(yīng)付檢查而進(jìn)行貸后檢查的現(xiàn)象，甚至為應(yīng)付監(jiān)管部門的檢查而加班加點(diǎn)“補(bǔ)”貸后檢查資料，導(dǎo)致貸后檢查資料內(nèi)容雷同現(xiàn)象普遍存在，多期貸后檢查報(bào)告僅僅是更換日期數(shù)據(jù)，導(dǎo)致檢查結(jié)果對(duì)分析借款人經(jīng)營情況和貸款風(fēng)險(xiǎn)程度毫無參考價(jià)值。

5、貸后檢查內(nèi)部控制的監(jiān)督、糾正工作薄弱。貸后管理作為信貸管理的一項(xiàng)基礎(chǔ)性工作， 監(jiān)督檢查必不可少。但目前的監(jiān)管工作往往流于形式，檢查的次數(shù)多質(zhì)量低，頻率高效率低，重檢查輕整改，重形式輕內(nèi)容，不能很好地實(shí)現(xiàn)“檢查——整改——提高”的持續(xù)改進(jìn)的良性循環(huán)。

貸后管理動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系還需完善

貸款從發(fā)放到形成風(fēng)險(xiǎn)，再成為不良貸款，原因很復(fù)雜，有一個(gè)從量變到質(zhì)變過程。宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變化，借款人經(jīng)營活動(dòng)的變化，抵押擔(dān)保有效性的變化等等可能會(huì)導(dǎo)致貸后的風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。如果具有一套健全的貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，不僅能對(duì)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前預(yù)警，事中控制，還能加大貸后跟蹤監(jiān)測(cè)力度，有助于銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，抓住化解風(fēng)險(xiǎn)的有利時(shí)機(jī)。

然而，目前銀行的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和識(shí)別貸后風(fēng)險(xiǎn)能力較弱，許多風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)不能被及時(shí)發(fā)現(xiàn)。造成這個(gè)問題的原因很多，例如前面所分析的貸后管理人員對(duì)借款人的貸后風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別存在認(rèn)識(shí)誤區(qū)、貸后管理的不規(guī)范。此外，貸后管理人員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別水平不高，尤其是財(cái)務(wù)分析技能不足，導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告以羅列財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)為主，缺少對(duì)現(xiàn)金流量和中短期償債能力等技術(shù)性分析，造成對(duì)貸款潛在的風(fēng)險(xiǎn)無法準(zhǔn)確的計(jì)量和識(shí)別。再有就是信息不對(duì)稱的問題。信息不對(duì)稱是制約貸后管理的客觀因素，目前在貸后管理工作中的信息不對(duì)稱主要表現(xiàn)在銀行與銀行之間的信息不對(duì)稱；銀行與企業(yè)之間的信息不對(duì)稱；同一銀行前后臺(tái)之間、經(jīng)營與決策部門之間的內(nèi)部信息不對(duì)稱。

貸后管理缺乏相應(yīng)的激勵(lì)約束機(jī)制

由于受上級(jí)行相關(guān)政策的引導(dǎo)，當(dāng)前，對(duì)公業(yè)務(wù)激勵(lì)措施首先側(cè)重于存款工作，對(duì)資產(chǎn)業(yè)務(wù)的考核又側(cè)重于增量信貸業(yè)務(wù)，存量貸后管理因素長期得不到體現(xiàn)。由于貸后管理屬于過程管理，在未建立針對(duì)貸后管理考核評(píng)價(jià)體系的情況下，各支行對(duì)貸后管理工作的重視程度不夠，加強(qiáng)貸后管理的積極性普遍不高?？陀^上導(dǎo)致對(duì)貸后管理投入的資源和精力偏少。

另外，貸后管理是一種動(dòng)態(tài)的、日常性的工作，質(zhì)量高低與效果好壞與客戶經(jīng)理責(zé)任心的大小直接相關(guān)。由于針對(duì)客戶經(jīng)理做好貸后管理的激勵(lì)機(jī)制未建立，也沒有量化的考核制度“責(zé)、權(quán)、利”不對(duì)等，導(dǎo)致客戶經(jīng)理貸后管理積極性不高、主動(dòng)性不強(qiáng)。在實(shí)際工作中，客戶經(jīng)理將大量的時(shí)間和精力放在有量化指標(biāo)、有明確激勵(lì)措施的客戶營銷和市場(chǎng)拓展上，忽視了存量貸后管理工作。

（胡皓炅單位：常州工程職業(yè)技術(shù)學(xué)院經(jīng)濟(jì)貿(mào)易系；黃烈潤單位：建設(shè)銀行常州分行）