摘要：區(qū)域煤炭企業(yè)的環(huán)境污染問(wèn)題一直是我國(guó)政府關(guān)注的熱點(diǎn)問(wèn)題，很多學(xué)者對(duì)此進(jìn)行了大量研究，但一方面由于企業(yè)缺乏環(huán)境技術(shù)創(chuàng)新積極性，另一方面由于政府對(duì)企業(yè)環(huán)境監(jiān)管的難度較大，因此這一問(wèn)題一直沒(méi)有得到有效解決。文章運(yùn)用相對(duì)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法建立了區(qū)域煤炭企業(yè)環(huán)境監(jiān)管模型，并詳細(xì)分析了政府的獎(jiǎng)金比例、多階段合約、獎(jiǎng)勵(lì)系數(shù)對(duì)區(qū)域煤炭企業(yè)環(huán)境監(jiān)管機(jī)制的影響，以期能對(duì)我國(guó)區(qū)域煤炭企業(yè)環(huán)境監(jiān)管體制提供一些可行思路。

關(guān)鍵詞：環(huán)境監(jiān)管；區(qū)域環(huán)境；監(jiān)管機(jī)制；煤炭

一 、 引言

煤炭從開(kāi)采到燃燒的每一個(gè)環(huán)節(jié)都造成了大量的環(huán)境污染問(wèn)題，包括空氣污染、水污染、土壤污染、生態(tài)破壞和地質(zhì)災(zāi)害等。為此，眾多學(xué)者運(yùn)用經(jīng)濟(jì)學(xué)中的外部性理論、公共物品理論和循環(huán)經(jīng)濟(jì)理論對(duì)煤炭企業(yè)環(huán)境污染問(wèn)題進(jìn)行了系統(tǒng)研究，如楊禮瓊、李偉娜（2011）分析認(rèn)為由于專業(yè)化集聚帶來(lái)的馬歇爾外部性和由于多樣性集聚帶來(lái)的雅各布斯外部性對(duì)環(huán)境及工業(yè)協(xié)調(diào)性起共同作用；江濤、張?zhí)熘?007）從煤炭企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的角度出發(fā)，提出了煤炭行業(yè)發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的三種模式，即煤炭企業(yè)模式、工業(yè)園區(qū)模式和區(qū)域模式，并建立了相應(yīng)的評(píng)價(jià)模型和指標(biāo)體系；楊昌明（2011）等人提出了區(qū)域煤炭工業(yè)循環(huán)經(jīng)濟(jì)支持力評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，并進(jìn)行了案例研究；李創(chuàng)（2009）詳細(xì)分析了我國(guó)環(huán)境管制政策對(duì)大煤礦和小煤礦生產(chǎn)決策的影響，以及政府管制對(duì)社會(huì)福利的分配效應(yīng)和轉(zhuǎn)移效益，建議運(yùn)用成本收益分析方法對(duì)我國(guó)煤炭行業(yè)的環(huán)境管制政策進(jìn)行科學(xué)評(píng)價(jià)與預(yù)測(cè)；潘躍飛等人（2010）從煤炭行業(yè)區(qū)域差異性分析入手，提出建立基于區(qū)域多樣性的煤炭行業(yè)管理體制，即各地區(qū)根據(jù)自身煤炭行業(yè)的經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)可采取行政集中式、行政分散式或企業(yè)主導(dǎo)式的管理體制；趙美珍、鄧禾（2010）深入剖析了我國(guó)現(xiàn)行環(huán)境監(jiān)管模式的弊端，并提出建立“一體兩翼”的環(huán)境監(jiān)管模式和集政府監(jiān)管、協(xié)議監(jiān)管、社會(huì)監(jiān)管、自我監(jiān)管為一體的監(jiān)管措施。但是，由于環(huán)境污染問(wèn)題常常具有跨界特征和累積效應(yīng)，譬如煤炭燃燒產(chǎn)生的二氧化硫等大氣污染通常具有跨省市的外部性，煤炭開(kāi)采造成的生態(tài)破壞和地質(zhì)災(zāi)害等環(huán)境問(wèn)題又具有跨時(shí)代的累積效應(yīng)，因此面對(duì)區(qū)域性的環(huán)境污染問(wèn)題，“理性”的地方政府或煤炭企業(yè)往往缺乏主動(dòng)進(jìn)行管理的動(dòng)機(jī)。由此可見(jiàn)，區(qū)域性的煤炭企業(yè)環(huán)境監(jiān)管必須設(shè)計(jì)一個(gè)良好的機(jī)制，這種機(jī)制既能調(diào)動(dòng)企業(yè)的減污積極性，使其不斷進(jìn)行環(huán)境技術(shù)創(chuàng)新，同時(shí)還能降低政府的監(jiān)管成本，增強(qiáng)政府對(duì)企業(yè)努力水平判斷的準(zhǔn)確性。為此，本文借了相對(duì)評(píng)估方面的重要方法——錦標(biāo)制度來(lái)設(shè)計(jì)區(qū)域煤炭企業(yè)的環(huán)境監(jiān)管機(jī)制。

二、 錦標(biāo)制度

考慮環(huán)保業(yè)績(jī)的測(cè)量難度、跨界特征和延時(shí)特性，煤炭企業(yè)環(huán)保業(yè)績(jī)的絕對(duì)值計(jì)算往往比較困難，但相對(duì)業(yè)績(jī)的評(píng)估卻要容易很多，因此，本文借用錦標(biāo)制度的激勵(lì)機(jī)制，將區(qū)域煤炭企業(yè)的環(huán)保業(yè)績(jī)關(guān)聯(lián)，通過(guò)相對(duì)業(yè)績(jī)的評(píng)比和激勵(lì)比例的設(shè)計(jì)來(lái)解決區(qū)域煤炭企業(yè)的環(huán)保激勵(lì)機(jī)制難題，這樣既有助于政府監(jiān)管部門降低環(huán)境監(jiān)管成本和環(huán)境監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)成本，又有助于強(qiáng)化煤炭企業(yè)之間的環(huán)保競(jìng)爭(zhēng)積極性。

在錦標(biāo)制度下，每個(gè)代理人的所得只依賴于他在所有代理人中的排名，而與他的絕對(duì)表現(xiàn)無(wú)關(guān)。n個(gè)代理人有n個(gè)獎(jiǎng)品，w1?叟w2?叟…?叟wn，業(yè)績(jī)最好的代理人得到w1，第二名得到w2，如此等等。一般地，如果代理人的業(yè)績(jī)不相關(guān)，每個(gè)人的所得只依賴于自己業(yè)績(jī)的合約，不受共同的不確定約束的影響，那么錦標(biāo)制度對(duì)提升代理人的業(yè)績(jī)無(wú)益。但是，萊瑟爾和羅森（Lazear Rosen，1981）證明，如果代理人的業(yè)績(jī)受其他代理人的努力水平的影響，那么錦標(biāo)制度就是有價(jià)值的，這是因?yàn)椋\標(biāo)制度使每個(gè)代理人面臨更多不確定因素的約束，進(jìn)而使委托人對(duì)代理人努力水平的判斷更為準(zhǔn)確?；裟匪固啬罚℉olmstrom，1982）進(jìn)一步指出，如果將相對(duì)排序和絕對(duì)業(yè)績(jī)兩者結(jié)合起來(lái)使用，委托人可以進(jìn)一步改進(jìn)效率。

三、 區(qū)域煤炭企業(yè)環(huán)境監(jiān)管模型

一般地，煤炭企業(yè)的環(huán)保業(yè)績(jī)與其努力水平正相關(guān)，而努力程度又取決于政府的激勵(lì)政策。如果政府與煤炭企業(yè)簽訂的環(huán)保激勵(lì)合同是，當(dāng)觀察到企業(yè)環(huán)保業(yè)績(jī)表現(xiàn)為好時(shí)，政府將會(huì)支付給企業(yè)高的獎(jiǎng)勵(lì)金，反之，如果政府觀察到的企業(yè)環(huán)保業(yè)績(jī)極差，企業(yè)將會(huì)面臨嚴(yán)重的懲罰。換句話說(shuō)，在一定區(qū)域內(nèi)，政府根據(jù)觀察到的企業(yè)環(huán)保業(yè)績(jī)進(jìn)行相應(yīng)的獎(jiǎng)懲（高于平均業(yè)績(jī)的企業(yè)得到獎(jiǎng)勵(lì)，否則，將會(huì)面臨懲罰），那么，最優(yōu)激勵(lì)合同{si（x）}只依賴于xi和加權(quán)平均值x。在此，我們不妨假設(shè)煤炭企業(yè)的環(huán)保技術(shù)具有如下形式：

xi（?琢i，?茲i）=?琢i+?濁+?著i，i=1，2，…，n（1）

其中，?濁是共同不確定因素，?著i是特殊風(fēng)險(xiǎn)，?琢i是努力水平，?濁，?著1，?著2，…，?著n是獨(dú)立正態(tài)分布的。

假設(shè)該區(qū)域有n個(gè)煤炭企業(yè)，政府承諾只要企業(yè)的環(huán)保業(yè)績(jī)不小于?仔，企業(yè)就可以得到獎(jiǎng)勵(lì)wL，得到高獎(jiǎng)金 wH的比例為p（0wL>0）。由此得出：企業(yè)平均期望獎(jiǎng)勵(lì)為w，且滿足w=pwH+（1-p）wL。

一般地，根據(jù)效用遞減法則，煤炭企業(yè)的效用函數(shù)與其努力程度之間滿足如下關(guān)系：

Ua>0、Uaa<0（2）

煤炭企業(yè)的效用函數(shù)與獎(jiǎng)金之間滿足如下關(guān)系：

Uw>0、Uww?燮0（3）

假定生產(chǎn)函數(shù)具有規(guī)模報(bào)酬不變的特征，產(chǎn)出與努力水平呈正比，每個(gè)企業(yè)在t時(shí)期的產(chǎn)出函數(shù)為：

?仔t=at+?著t（4）

其中，?著t是均值為零的隨機(jī)變量，這里將其解釋為政府對(duì)企業(yè)環(huán)保業(yè)績(jī)的觀察誤差，at為企業(yè)的實(shí)際環(huán)保業(yè)績(jī)，?仔t為政府觀察到的企業(yè)環(huán)保業(yè)績(jī)。令?著t的分布函數(shù)和密度函數(shù)分為別F（?著t）和f（?著t），那么，給定努力水平為at時(shí)政府觀察到的環(huán)保業(yè)績(jī)?仔t的分布函數(shù)和密度函數(shù)分別為 F（?仔t-at）和f（?仔t-at）。因?yàn)?仔t與at是正相關(guān)的，那么只要被獎(jiǎng)勵(lì)的煤炭企業(yè)是被觀察到的那部分業(yè)績(jī)好的企業(yè)，這樣的合同就可以激勵(lì)企業(yè)努力改善環(huán)境條件，因?yàn)槠髽I(yè)這樣做既可以得到相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)同時(shí)還可以避免被政府處罰的風(fēng)險(xiǎn)。同理，對(duì)于政府而言，既然政府要支付一定比例的獎(jiǎng)金，那么政府有積極性將獎(jiǎng)金支付給環(huán)保業(yè)績(jī)比較好的煤炭企業(yè)，因?yàn)檫@樣既可以激勵(lì)企業(yè)努力改善環(huán)境同時(shí)又不增加成本。如果區(qū)域內(nèi)的煤炭企業(yè)比較多，這樣的合同實(shí)際上等于政府事前宣布一個(gè)觀察值?仔*，所有?仔i>?仔*的煤炭企業(yè)都可以得到wH的獎(jiǎng)勵(lì)，其他煤炭企業(yè)得到wL，p和 ?仔*之間滿足如下關(guān)系：

p=1-F（?仔*-at）（5）

下面考察二階段激勵(lì)機(jī)制模型。假定政府與煤炭企業(yè)簽訂的是二階段合同，按照合同，在第一階段（譬如一年期）p比例的企業(yè)得到高的獎(jiǎng)勵(lì)wH，其他企業(yè)得到wL的獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)于那些業(yè)績(jī)表現(xiàn)不突出且只能完成基本環(huán)保業(yè)績(jī)的企業(yè)在第二階段仍然得到wL的獎(jiǎng)勵(lì)。這樣的激勵(lì)機(jī)制能否有效運(yùn)行關(guān)鍵在于變量wL、wH和?仔*是如何影響企業(yè)的最優(yōu)選擇的。

下面討論獎(jiǎng)勵(lì)比例如何影響企業(yè)在第一階段的努力水平。依據(jù)理性人假設(shè)，煤炭企業(yè)如果明知合同將在第二階段結(jié)束，那么他在第二階段的工作積極性將只保持在完成基本的業(yè)績(jī)水平上，即a2=a，w2=wL。企業(yè)的最低努力水平在實(shí)際生活中是必須付出的，如煤炭企業(yè)因開(kāi)采而必須取得國(guó)家的環(huán)保許可，以及必須支付的環(huán)保設(shè)備采購(gòu)費(fèi)、人員培訓(xùn)費(fèi)等前期投入，雖然政府不直接干預(yù)這些活動(dòng)，但可以通過(guò)多種途徑初步判斷得知，在明知企業(yè)進(jìn)行環(huán)保投入的前提下，政府有可能給予適當(dāng)?shù)募?lì)措施，故企業(yè)完成基本任務(wù)可得到最低獎(jiǎng)勵(lì)金w2=wL。煤炭企業(yè)的期望效用為：

EU（a1，wL，a，wH，?仔）=F（?仔*-a1）U（a1，wL，a，wL）+（1-F（?仔*-a1））U（a1，wH，a，wL）（6）

企業(yè)選擇a1以最大化其期望效用，通過(guò)對(duì)上式的求導(dǎo)計(jì)算最優(yōu)化的一階條件：

f（?仔*-a1）[U（a1，wH，a，wL）-U（a1，wL，a，wL）]+F（?仔*-a1）Ua1（a1，wL，a，wL）+（1-F（?仔*-a1））Ua1（a1，wH，a，wL）=0（7）

合同并不直接規(guī)定?仔*，而只是事前規(guī)定獎(jiǎng)勵(lì)比例p， p通過(guò)（5）決定?仔*，進(jìn)而影響煤炭企業(yè)的努力水平a1。我們不妨假設(shè)上述解為：

a1*=g（wL，wH，a，?仔*）（8）

因此，我們可以將努力函數(shù)重新寫為：

a1=h（wH，wL，a，p）（9）

由于p是獎(jiǎng)勵(lì)比例，且0

上述結(jié)果說(shuō)明，隨著政府獎(jiǎng)勵(lì)比例的增大，煤炭企業(yè)的工作積極性也將增加，但是，并不是獎(jiǎng)勵(lì)范圍越大其激勵(lì)效果越好，極端情況下，如果獎(jiǎng)勵(lì)比例為100%或獎(jiǎng)勵(lì)范圍太小，都會(huì)導(dǎo)致企業(yè)失去努力工作的積極性。

與此同時(shí)，政府的問(wèn)題是選擇激勵(lì)合同s（wL，wH，a，p）以最大化政府的期望利潤(rùn)。政府從每個(gè)企業(yè)得到的平均利潤(rùn)為：

V（wL，wH，a，p）=h（wL，wH，a，p）-[pwH+（1-p）wL]+[a-wL]（12）

為了進(jìn)一步激勵(lì)煤炭企業(yè)的環(huán)保積極性，政府還可以在長(zhǎng)期合同中引入獎(jiǎng)勵(lì)系數(shù)，譬如，在第n階段，持續(xù)符合 獎(jiǎng)勵(lì)的企業(yè)再給與額外獎(jiǎng)勵(lì)為?啄wH，譬如連續(xù)三年環(huán)保業(yè)績(jī)表現(xiàn)優(yōu)秀的煤炭企業(yè)實(shí)際得到的獎(jiǎng)金為SH：

SH=wH（1+?啄）■k=1，3，5，…wH（1+?啄）■k=2，4，8，…（13）

上式表明，隨著時(shí)間的推移，煤炭企業(yè)的一部分環(huán)保投入實(shí)際上已經(jīng)被政府獎(jiǎng)金所償還，這樣就可以激勵(lì)企業(yè)持續(xù)保持環(huán)保創(chuàng)新，除了在消費(fèi)者、社區(qū)等利益相關(guān)者之間贏得“綠色企業(yè)”的良好聲譽(yù)之外，還可以得到政府的大量環(huán)保補(bǔ)貼，從而進(jìn)一步促成了企業(yè)綠色生產(chǎn)的積極性。特別地，對(duì)于那些連續(xù)多個(gè)階段都達(dá)不到環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)的煤炭企業(yè)可能面臨其開(kāi)采權(quán)被取消的風(fēng)險(xiǎn)。至于多個(gè)階段的時(shí)間問(wèn)題交由政府根據(jù)實(shí)際情況決定，譬如連續(xù)三年環(huán)保不達(dá)標(biāo)的企業(yè)必須立即整頓，否則不準(zhǔn)開(kāi)采，如果連續(xù)五年仍不能符合環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)要堅(jiān)決取締，或轉(zhuǎn)讓給其他業(yè)績(jī)表現(xiàn)優(yōu)秀的企業(yè)兼管。

四、 結(jié)論

煤炭企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程導(dǎo)致的環(huán)境污染一直是我國(guó)環(huán)保工作的重點(diǎn)和難點(diǎn)，究其原因，一方面，由于環(huán)境污染屬典型的負(fù)外部性而環(huán)境收益又具有正外部性特征，因而煤炭企業(yè)缺乏環(huán)境防治的主動(dòng)性和積極性，另一方面，政府對(duì)煤炭企業(yè)的環(huán)境監(jiān)管也非常棘手，棘手的關(guān)鍵在于信息不對(duì)稱和高監(jiān)管成本，導(dǎo)致政府對(duì)企業(yè)的環(huán)保業(yè)績(jī)難以準(zhǔn)確判斷。因此，如何設(shè)計(jì)一套恰當(dāng)?shù)谋O(jiān)管機(jī)制，既能使煤炭企業(yè)積極提升其環(huán)保業(yè)績(jī)，又能使政府及時(shí)掌握企業(yè)的環(huán)保業(yè)績(jī)并調(diào)整相應(yīng)的管制標(biāo)準(zhǔn)，是有效解決區(qū)域煤炭企業(yè)環(huán)保問(wèn)題的關(guān)鍵問(wèn)題之一。而基于錦標(biāo)制度的設(shè)計(jì)方案一方面能有效控制政府的監(jiān)管成本，從而降低外行人監(jiān)管內(nèi)行人的監(jiān)管難度，另一方面還能激發(fā)煤礦企業(yè)的工作積極性，讓煤礦企業(yè)真正發(fā)揮內(nèi)行人的優(yōu)勢(shì)，做好環(huán)保業(yè)績(jī)。

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基金項(xiàng)目：教育部人文社會(huì)科學(xué)研究青年基金項(xiàng)目（項(xiàng)目號(hào)：11YJC790078）；河南省政府決策研究招標(biāo)課題（項(xiàng)目號(hào)：2012B267）；河南理工大學(xué)博士基金項(xiàng)目（項(xiàng)目號(hào)：B2006-13）。

作者簡(jiǎn)介：李創(chuàng)，上海交通大學(xué)管理學(xué)博士，河南理工大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院副教授，碩士生導(dǎo)師。

收稿日期：2012-07-20。