摘 要：近年來，個(gè)別商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)不合理收費(fèi)等不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為成為社會(huì)輿論的焦點(diǎn)，若整個(gè)銀行業(yè)系統(tǒng)滋生系統(tǒng)性的不良經(jīng)營(yíng)風(fēng)氣，并產(chǎn)生擴(kuò)大效應(yīng)，從而影響銀行的可持續(xù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展，并進(jìn)一步危及國(guó)內(nèi)銀行業(yè)多年的改革成果。同時(shí)，銀行不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為也對(duì)銀行的內(nèi)部控制及外部監(jiān)管提出新的挑戰(zhàn)。為此，本文分析了國(guó)內(nèi)銀行不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為的根源和及其對(duì)經(jīng)營(yíng)的影響，提出了相關(guān)整治建議。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；不規(guī)范經(jīng)營(yíng)；建議

中圖分類號(hào)：F832 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：Ａ 文章編號(hào):１００３－９０３１(２０12)08－００47－０3 DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2012.08.12

一、引言

近年來，國(guó)內(nèi)銀行業(yè)利潤(rùn)逐年快速增長(zhǎng)，增長(zhǎng)幅度超過企業(yè)平均利潤(rùn)水平。同時(shí)，國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的收費(fèi)項(xiàng)目也逐年快速增加，由2003年僅300多種的銀行收費(fèi)項(xiàng)目增長(zhǎng)到現(xiàn)在3000種收費(fèi)項(xiàng)目，7年時(shí)間增加10倍。2011年前三季度，國(guó)內(nèi)16家上市銀行共實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)6920.54億元，占全部上市公司凈利潤(rùn)的49%，其中銀行的中間業(yè)務(wù)收入快速增長(zhǎng)，其增速已超過利息凈收入增速，國(guó)內(nèi)銀行業(yè)中間業(yè)務(wù)的快速增長(zhǎng)與收費(fèi)項(xiàng)目的增長(zhǎng)相輔相成，但其中部分收費(fèi)項(xiàng)目已引起爭(zhēng)議。

由于國(guó)內(nèi)銀行業(yè)部分收費(fèi)項(xiàng)目（如基本結(jié)算業(yè)務(wù)等）與居民生活息息相關(guān)，涉及到基本的民生問題，屬于公共服務(wù)范圍；加上銀行部分金額較大的中間業(yè)務(wù)收費(fèi)是以貸款服務(wù)衍生而出，本身沒有提供實(shí)質(zhì)性服務(wù)，而銀行業(yè)的公眾性質(zhì)決定其應(yīng)發(fā)揮承擔(dān)更多社會(huì)責(zé)任的示范作用。為此，銀行經(jīng)營(yíng)中的服務(wù)收費(fèi)不合規(guī)等不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為問題已成為當(dāng)前社會(huì)關(guān)注的熱點(diǎn)問題，并引起社會(huì)質(zhì)疑。

2011年末，針對(duì)小微企業(yè)貸款及其中中間業(yè)務(wù)收費(fèi)問題，管理機(jī)構(gòu)對(duì)部分地區(qū)銀行業(yè)開展收費(fèi)試點(diǎn)直查，對(duì)某國(guó)有銀行溫州分行、某股份銀行溫州分行以及某國(guó)有銀行漢口支行進(jìn)行處理，其中某國(guó)有銀行溫州分行存在違規(guī)收費(fèi)行為較為嚴(yán)重（涉及金額約4億多元）[1]。2012年1月20日，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)下發(fā)了《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于整治銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不規(guī)范經(jīng)營(yíng)的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2012]３號(hào)），決定在銀行業(yè)系統(tǒng)全面開展“不規(guī)范經(jīng)營(yíng)”專項(xiàng)治理工作，意在整治目前銀行業(yè)存貸款和服務(wù)收費(fèi)兩大領(lǐng)域中存在的問題，并對(duì)貸款定價(jià)提出了“七不準(zhǔn)”禁止性規(guī)定[2]。銀行的不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，特別是銀行不規(guī)范的收費(fèi)問題將列入國(guó)務(wù)院糾風(fēng)工作的重要內(nèi)容之一。

二、銀行不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為的原因

國(guó)內(nèi)銀行業(yè)中個(gè)別機(jī)構(gòu)存在的不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，究其根源，主要誘因還是銀行的經(jīng)營(yíng)考核壓力所致，同時(shí)由于監(jiān)管缺位造成不規(guī)范行為有所放大。從銀行角度來看，受益于近年來經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，我國(guó)銀行業(yè)前幾年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)得到長(zhǎng)足發(fā)展，但在當(dāng)前復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)下，銀行的經(jīng)營(yíng)發(fā)展受到了嚴(yán)峻考驗(yàn)。個(gè)別銀行機(jī)構(gòu)為了確保業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)，不顧及實(shí)際情況，出現(xiàn)不規(guī)范的經(jīng)營(yíng)行為。

1.機(jī)構(gòu)業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)壓力。目前，國(guó)內(nèi)銀行業(yè)普遍建立了一整套內(nèi)部的銀行績(jī)效管理體系，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)銀行資源配置和經(jīng)營(yíng)管理控制機(jī)制，以加強(qiáng)對(duì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)的考核，從而加重銀行的短期業(yè)績(jī)壓力。加上受當(dāng)前各種經(jīng)濟(jì)因素影響，經(jīng)濟(jì)景氣度下降，企業(yè)生存受到較大的挑戰(zhàn)，國(guó)內(nèi)銀行業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)面臨著巨大的壓力，為滿足股東回報(bào)和實(shí)現(xiàn)效益最大化要求，銀行通過加大收費(fèi)的方法來提高盈利，同時(shí)也相應(yīng)調(diào)整考核指標(biāo)，增加收入來源，從而減輕銀行業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)壓力。如某些銀行近兩年為了增加中間業(yè)務(wù)收入，減少資本占用，加大了一線工作人員中間業(yè)務(wù)收入的考核力度。有的銀行在收入結(jié)構(gòu)考核中，提高中間業(yè)務(wù)的考核標(biāo)準(zhǔn)，其中間業(yè)務(wù)收入的獎(jiǎng)勵(lì)則為千分之幾，如發(fā)放1億元的貸款，其績(jī)效考核僅1萬元，為此銀行將部分利息轉(zhuǎn)化為收費(fèi)項(xiàng)目，虛增中間業(yè)務(wù)收入，取得較大的獎(jiǎng)勵(lì)。

2.銀行仍處于融資壟斷地位。目前，我國(guó)融資體系仍以銀行主導(dǎo)的間接融資為主，銀行在融資體系中的壟斷地位使其談判能力極強(qiáng)。加上近兩年，我國(guó)信貸資金異常緊張，社會(huì)融資需求大，導(dǎo)致市場(chǎng)上信貸供需嚴(yán)重不平衡，銀行利用其壟斷優(yōu)勢(shì)，借此議價(jià)地位額外進(jìn)行收費(fèi)或者要求客戶購(gòu)買保險(xiǎn)、理財(cái)產(chǎn)品等，同時(shí)通過信貸資源派生出大量的中間業(yè)務(wù)，使得銀行2011年中間業(yè)務(wù)收入出現(xiàn)大地增長(zhǎng)。如個(gè)別銀行對(duì)企業(yè)特別是小微企業(yè)收取的財(cái)務(wù)顧問費(fèi)、融資安排費(fèi)、額度使用費(fèi)等，很大部分的性質(zhì)是利息科目轉(zhuǎn)收費(fèi)科目。

3.經(jīng)營(yíng)者考核晉升壓力。目前，國(guó)內(nèi)銀行業(yè)分支機(jī)構(gòu)高管的晉升，主要的參考標(biāo)準(zhǔn)為所在經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展業(yè)績(jī)，看重的是業(yè)務(wù)拓展業(yè)績(jī)，而風(fēng)險(xiǎn)管理成果參考權(quán)重小。在此背景下，個(gè)別銀行分支機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人為了更快地突出發(fā)展業(yè)績(jī)，在上級(jí)行制定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)上再大幅加碼，提高相應(yīng)考核標(biāo)準(zhǔn)，從而造成個(gè)別經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)為了達(dá)到發(fā)展業(yè)績(jī)要求而衍生出現(xiàn)一系列不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為。

4.社會(huì)責(zé)任感淡薄。國(guó)內(nèi)的銀行大多已改造為股份制銀行，由于股東商業(yè)理念的進(jìn)一步灌輸及股東回報(bào)要求的提高，目前銀行業(yè)的經(jīng)營(yíng)理念普遍存在追求利潤(rùn)最大化以及滿足股東回報(bào)的目標(biāo)。但由于部分銀行特別是四大國(guó)有銀行等具有政府背景的銀行，同時(shí)也承擔(dān)著部分金融公共服務(wù)的職能，而近幾年經(jīng)營(yíng)理念過于追求商業(yè)化，對(duì)此并未相應(yīng)承擔(dān)應(yīng)有的職責(zé)，缺乏應(yīng)有的社會(huì)責(zé)任感。

5.內(nèi)部控制管理有所削弱。近年來，銀行過于注重業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，而對(duì)內(nèi)部控制管理的力度有所削弱，加上銀行近年來的產(chǎn)品及業(yè)務(wù)創(chuàng)新力度大幅提高，而涉及中間業(yè)務(wù)收入項(xiàng)目大多為創(chuàng)新的產(chǎn)品或業(yè)務(wù)，銀行的內(nèi)部控制管理要求未能跟上產(chǎn)品創(chuàng)新或流程創(chuàng)新的要求，內(nèi)部控制管理手段及方法都有所滯后，從而容易出現(xiàn)不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為。

6.外部監(jiān)管不到位。個(gè)別銀行分支機(jī)構(gòu)亂收費(fèi)等不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為已存在較長(zhǎng)一段時(shí)間，社會(huì)輿論對(duì)此意見很大，而監(jiān)管部門早期對(duì)此問題并未引起高度重視，對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)行為的監(jiān)管缺乏前瞻性，造成不良經(jīng)營(yíng)風(fēng)氣的擴(kuò)大。

三、銀行不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為的負(fù)面影響

1.影響銀行的社會(huì)形象。目前，國(guó)內(nèi)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)行為總體上仍然較為規(guī)范，不規(guī)范的經(jīng)營(yíng)行為存在個(gè)別銀行機(jī)構(gòu)中，但由于銀行不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為直接損害客戶利益。近年來，不規(guī)范收費(fèi)問題被曝光或被訴事情偶有發(fā)生，由此給銀行業(yè)的社會(huì)形象帶來較大的負(fù)面影響，公眾對(duì)銀行的信任感有所下降。

2.削弱銀行的社會(huì)責(zé)任感。目前，監(jiān)管層已將部分與居民生活息息相關(guān)的基本銀行業(yè)務(wù)視為公共品，為保障廣大人民群眾及小微企業(yè)以合理價(jià)格獲得公共金融服務(wù)，監(jiān)管部門要求取消部分人民幣個(gè)人賬戶和小微企業(yè)收費(fèi)項(xiàng)目。但個(gè)別銀行機(jī)構(gòu)仍然收取監(jiān)管部門嚴(yán)禁收取的財(cái)務(wù)顧問費(fèi)或?qū)σ?guī)定時(shí)間以后收取的費(fèi)用沒有完成清退，對(duì)政策的落實(shí)不到位，未能體現(xiàn)銀行應(yīng)有的社會(huì)責(zé)任形象。

3.影響銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)氣。目前不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為只存在少數(shù)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)，大多數(shù)的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)還是能夠按章執(zhí)行、經(jīng)營(yíng)依法合規(guī)，但若對(duì)不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為不進(jìn)行徹底的整治，會(huì)對(duì)其他銀行機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生示范效應(yīng)，從而容易產(chǎn)生不良經(jīng)營(yíng)風(fēng)氣的傳遞和放大效應(yīng)，由此滋生出系統(tǒng)性的不規(guī)范經(jīng)營(yíng)風(fēng)氣，淡化行業(yè)的依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)。

4.影響業(yè)務(wù)的持續(xù)發(fā)展。近年來，消費(fèi)者的權(quán)益意識(shí)越來越高，同時(shí)對(duì)銀行服務(wù)的要求也越來越高，銀行的不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為容易引起客戶的質(zhì)疑，容易引起相應(yīng)的投訴和糾紛，甚至?xí)斐煽蛻艏皹I(yè)務(wù)資源的流失。同時(shí)不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為也背離銀行本身的經(jīng)營(yíng)要求及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管要求，為了短期利益而竭澤而漁的不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，在一定程度上將削弱了銀行的可持續(xù)發(fā)展能力。

四、相關(guān)建議

國(guó)內(nèi)銀行業(yè)的基本結(jié)算業(yè)務(wù)等與居民生活息息相關(guān)的金融服務(wù)，可視為社會(huì)公共品，而為其提供服務(wù)的銀行特別是四大銀行本身兼顧著宏觀調(diào)控的職能，是社會(huì)的銀行，銀行在經(jīng)營(yíng)中不僅要考慮經(jīng)濟(jì)效益，還要兼顧社會(huì)效益，而銀行的公眾性質(zhì)決定其應(yīng)發(fā)揮承擔(dān)更多社會(huì)責(zé)任的示范作用。因此，整治不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為是當(dāng)前銀行端正經(jīng)營(yíng)風(fēng)氣、樹立社會(huì)責(zé)任良好形象的重要工作措施，也是銀行持續(xù)發(fā)展的重要條件。為此，當(dāng)前國(guó)內(nèi)銀行業(yè)須認(rèn)真查找自身經(jīng)營(yíng)中存在的不規(guī)范經(jīng)營(yíng)地方、特別是服務(wù)收費(fèi)的問題，切實(shí)進(jìn)行整治。同時(shí)，外部監(jiān)管部也應(yīng)提高前瞻性，加強(qiáng)源頭治理。

1.規(guī)范服務(wù)收費(fèi)。銀行須對(duì)現(xiàn)行的服務(wù)收費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行全面的梳理檢查，按照收費(fèi)名錄進(jìn)行管理，統(tǒng)一定價(jià)，并對(duì)外公布逐項(xiàng)服務(wù)的名稱、服務(wù)項(xiàng)目?jī)?nèi)容、適用客戶、收費(fèi)依據(jù)和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等情況。同時(shí)，要重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)貸款以及以貸款為衍生的各項(xiàng)收費(fèi)業(yè)務(wù)的管理，嚴(yán)格區(qū)分收息和收費(fèi)的區(qū)別、定價(jià)程序，嚴(yán)格按照公布的收費(fèi)價(jià)目名錄收費(fèi)，努力減輕小微企業(yè)和居民的金融負(fù)擔(dān)。

2.加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)自律。銀行要嚴(yán)格按照外部監(jiān)管要求和內(nèi)部的規(guī)章制度、操作規(guī)程和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，在日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，要加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)自律，對(duì)自身的經(jīng)營(yíng)行為要高要求、嚴(yán)標(biāo)準(zhǔn)，抵制不規(guī)范的經(jīng)營(yíng)沖動(dòng)，通過實(shí)質(zhì)性的服務(wù)創(chuàng)造價(jià)值，并取得相關(guān)的業(yè)務(wù)收入，不對(duì)未給客戶提供實(shí)質(zhì)性服務(wù)的產(chǎn)品和服務(wù)收取費(fèi)用。

3.完善考核制度。銀行須從年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)和績(jī)效考核辦法的源頭治理入手，整治不切實(shí)際的快增長(zhǎng)、高指標(biāo)問題，校正經(jīng)營(yíng)導(dǎo)向，從源頭上杜絕各級(jí)機(jī)構(gòu)、網(wǎng)點(diǎn)及員工的不規(guī)范經(jīng)營(yíng)沖動(dòng)。并著重完善經(jīng)營(yíng)考核制度、績(jī)效考評(píng)辦法及經(jīng)營(yíng)者的晉升考核標(biāo)準(zhǔn)，著重于將機(jī)構(gòu)的中長(zhǎng)期利益與機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)者的升遷掛鉤，通過制度評(píng)估經(jīng)營(yíng)者經(jīng)營(yíng)行為對(duì)銀行帶來的短、長(zhǎng)期的經(jīng)營(yíng)影響，而非短期的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?yōu)榭荚u(píng)晉升依據(jù)，通過更加科學(xué)合理的考核辦法正確引導(dǎo)銀行的經(jīng)營(yíng)行為。

4.加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，銀行內(nèi)部應(yīng)樹立并強(qiáng)化依法合規(guī)的經(jīng)營(yíng)文化，銀行應(yīng)在全面梳理各種業(yè)務(wù)流程和管理制度，查找流程和制度中的不合理之處，對(duì)不適應(yīng)當(dāng)前形勢(shì)的業(yè)務(wù)要求和管理規(guī)定，應(yīng)及時(shí)修訂和完善。同時(shí)，應(yīng)建立公開、完善的違規(guī)收費(fèi)舉報(bào)和投訴處理機(jī)制，及時(shí)掌握分支機(jī)構(gòu)違規(guī)收費(fèi)行為，及時(shí)查處糾正，并加大對(duì)不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為的處罰力度，杜絕不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為苗頭。

5.加強(qiáng)監(jiān)管檢查，監(jiān)管部門須加強(qiáng)銀行經(jīng)營(yíng)行為的日常監(jiān)管，提高銀行經(jīng)營(yíng)監(jiān)管的前瞻性，可通過與主要媒體合作，引入輿論監(jiān)督推動(dòng)銀行規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，并將整治銀行不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為納入日常工作安排，對(duì)銀行不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為須防微杜漸，并加大對(duì)不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為的查處力度，保持不規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為的專項(xiàng)治理態(tài)勢(shì)。

（責(zé)任編輯：張恩娟）

參考文獻(xiàn)：

[1]王芳艷.擬開重額罰單發(fā)改委處罰銀行違規(guī)收費(fèi)[N]. 21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道，2012-03-07.

[2]中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì).中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于整治銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不規(guī)范經(jīng)營(yíng)的通知[R].2012.