李贏超

1建筑工程中的風(fēng)險(xiǎn)

眾所周知，由于建筑工程項(xiàng)目的施工周期長(zhǎng)、施工過(guò)程和施工工藝復(fù)雜、材料和設(shè)備工具繁多、施工環(huán)境影響因素多等原因。導(dǎo)致了建筑業(yè)成為高風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)。我國(guó)的許多工程項(xiàng)目由于風(fēng)險(xiǎn)造成的損失是觸目驚心的，特別是在國(guó)際工程承包領(lǐng)域，風(fēng)險(xiǎn)常常是項(xiàng)目失敗的主要原因之一。

建筑工程領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)主要有以下方面。

(1)建筑風(fēng)險(xiǎn)。指工程建設(shè)中由于人為的或自然的原因。而影響工程建設(shè)順利完成的風(fēng)險(xiǎn)，包括設(shè)計(jì)失誤，工藝不精、原材料缺陷、施工人員傷亡、第三者財(cái)產(chǎn)的損毀或人身傷亡等。

(2)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)的建筑市場(chǎng)發(fā)展不成熟，這就導(dǎo)致了突出的信用問(wèn)題：業(yè)主是否能夠保證按期支付工程款，承包商是否能夠保證質(zhì)量、按期完工，對(duì)于承包合同雙方當(dāng)事人都是未知的，這是市場(chǎng)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。

(3)政治風(fēng)險(xiǎn)。穩(wěn)定的政治環(huán)境，會(huì)對(duì)工程建設(shè)產(chǎn)生有利的影響，反之，將會(huì)給市場(chǎng)主體帶來(lái)顧慮和阻力，加大工程建設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)。

(4)法律風(fēng)險(xiǎn)。在當(dāng)今，我國(guó)的建筑市場(chǎng)主體也愈發(fā)關(guān)注法律規(guī)定對(duì)其自身的影響。

建筑施工企業(yè)如何在合理低價(jià)中標(biāo)的基礎(chǔ)上提高項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益，關(guān)鍵的一點(diǎn)就是在項(xiàng)目管理中切實(shí)做好工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)防范，針對(duì)潛在的問(wèn)題制定相應(yīng)的措施力求減少損失。風(fēng)險(xiǎn)處理的手段主要有風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)自留、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移三種。風(fēng)險(xiǎn)回避是指考慮到影響預(yù)定目標(biāo)達(dá)成的諸多風(fēng)險(xiǎn)因素，結(jié)合決策者自身的風(fēng)險(xiǎn)偏好性和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，從而做出的中止、放棄某種決策方案或調(diào)整、改變某種決策方案的風(fēng)險(xiǎn)處理方式。風(fēng)險(xiǎn)自留是一種由項(xiàng)目組織自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的措施。在這里重點(diǎn)研究的是第三種手段：風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式。

2風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的常用方式

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指一些單位和個(gè)人為避免承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失，有意識(shí)地將損失或與損失有關(guān)的財(cái)務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另外的單位或個(gè)人去承擔(dān)。在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式中最常見(jiàn)的是工程保險(xiǎn)和工程擔(dān)保。工程建設(shè)是一個(gè)充滿風(fēng)險(xiǎn)的領(lǐng)域，用市場(chǎng)機(jī)制轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，有利于提高全社會(huì)的投資效益。在工程上實(shí)行建設(shè)工程擔(dān)保和保險(xiǎn)，雖然從總體上看企業(yè)的投資會(huì)提高，但會(huì)從工程建設(shè)實(shí)施過(guò)程的更具保障得到補(bǔ)償，從良好的社會(huì)信用體系為企業(yè)提供的發(fā)展環(huán)境中得到補(bǔ)償，并且，擔(dān)保和保險(xiǎn)機(jī)制還發(fā)揮著企業(yè)生存發(fā)展的穩(wěn)定劑作用。

3工程保險(xiǎn)制度

3.1工程保險(xiǎn)概述

工程保險(xiǎn)起源于20世紀(jì)30年代的英國(guó)，第二次世界大戰(zhàn)后，英國(guó)面臨著大規(guī)模的戰(zhàn)后重建任務(wù)，在大規(guī)模重建的過(guò)程中，工程保險(xiǎn)應(yīng)運(yùn)而生且得到了快速發(fā)展。以后，在國(guó)際金融組織向一些國(guó)家貸款時(shí)。為保證資金使用安全，工程保險(xiǎn)成為貸款的必須條件，故工程保險(xiǎn)在國(guó)際工程中得到了廣泛的應(yīng)用。美、日、德、法等國(guó)法律規(guī)定：凡公共工程必須投保工程險(xiǎn)。發(fā)達(dá)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家很多實(shí)行政府、銀行、市場(chǎng)“三重強(qiáng)制”，即政府立法強(qiáng)制承包商必須有保險(xiǎn)保障；銀行對(duì)沒(méi)有投保的項(xiàng)目不予貸款-競(jìng)標(biāo)時(shí)，沒(méi)有投保的承包商會(huì)被淘汰出局。承包商投保工程險(xiǎn)已成為國(guó)際慣例，業(yè)主不會(huì)把一個(gè)項(xiàng)目交給沒(méi)有投有關(guān)工程險(xiǎn)種的承包商來(lái)負(fù)責(zé)建造。國(guó)際咨詢工程師聯(lián)合會(huì)要(FIDIC)將其列入施工合同條款后，工程保險(xiǎn)制度在許多國(guó)家迅速發(fā)展起來(lái)。

，我國(guó)《保險(xiǎn)法》第二條指出：“本法所稱保險(xiǎn)，是指投保人根據(jù)合同約定。向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為?！?/p>

建筑工程保險(xiǎn)是承包各類以土木建筑為主體的民用、工業(yè)用和公共事業(yè)用的工程在整個(gè)建筑期間因自然災(zāi)害和意外事故造成的的物質(zhì)損失，以及被保險(xiǎn)人依法應(yīng)承擔(dān)的第三者人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失的民事?lián)p害賠償責(zé)任。它以各種工程項(xiàng)目為主要承保對(duì)象，投保人通過(guò)購(gòu)買相應(yīng)的保險(xiǎn)，將因參與工程建設(shè)而面臨的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)公司。

3.2工程保險(xiǎn)的作用

工程保險(xiǎn)的作用是十分明顯的，主要表現(xiàn)在：第一，具有防范風(fēng)險(xiǎn)的保障作用。建筑工程項(xiàng)目規(guī)模較大，建設(shè)周期長(zhǎng)，投資量巨大，與人們的生命和財(cái)產(chǎn)息息相關(guān)，社會(huì)影響大，潛伏在整個(gè)建設(shè)工程中的危險(xiǎn)因素更多，建筑企業(yè)和業(yè)主擔(dān)負(fù)的風(fēng)險(xiǎn)更大。第二，有利于對(duì)建筑工程風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管。在保險(xiǎn)期內(nèi)，保險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)要組織有關(guān)專家隨著工程的進(jìn)度對(duì)安壘和質(zhì)量進(jìn)行檢查，要求有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行有效的控制，以避免或減少事故，并提供合理的防災(zāi)防損意見(jiàn)，有利于防止或減少事故的發(fā)生。第三，有利于降低處理事故糾紛的協(xié)調(diào)成本，建筑工程保險(xiǎn)合同讓可能發(fā)生事故的損失事先用合同的形式制定下來(lái)，事故處理就可以簡(jiǎn)單規(guī)范，避免無(wú)謂的紛爭(zhēng)。

3.3我國(guó)發(fā)展工程保險(xiǎn)的建議

(1)進(jìn)一步修改和完善《建筑法》、《保險(xiǎn)法》等相關(guān)法律法規(guī)，對(duì)建立完善的建筑工程保險(xiǎn)制度給予法律制度保證。近年來(lái)，我國(guó)相繼頒布了《保險(xiǎn)法》、《建筑法》、《合同法》、《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》等法律、法規(guī)，為我國(guó)實(shí)行建筑工程保險(xiǎn)制度提供了重要的法律依據(jù)，但是有關(guān)規(guī)定仍最薄弱，比如應(yīng)把建筑工程一切險(xiǎn)、安裝工程一切險(xiǎn)和相應(yīng)的質(zhì)量保險(xiǎn)列入強(qiáng)制性險(xiǎn)種，這不僅有利于工程保險(xiǎn)市場(chǎng)的發(fā)展，更有利于工程施工質(zhì)量和安全生產(chǎn)管理水平的提高。參考國(guó)際通用的“FIDIC”條款，依據(jù)工程施工合同。區(qū)分工程各關(guān)系方責(zé)任，明確保險(xiǎn)要求，進(jìn)一步建立完善的工程保險(xiǎn)合同契約關(guān)系體系，為保險(xiǎn)公司的成功介入并實(shí)現(xiàn)良性循環(huán)創(chuàng)造基本的前提條件。

(2)提高投保人的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)與相關(guān)利益人的合作意識(shí)。提高投保人的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)是工程保險(xiǎn)。

推廣的基礎(chǔ)，有關(guān)部門應(yīng)加強(qiáng)宣傳力度，總結(jié)正面經(jīng)驗(yàn)和反面教訓(xùn)，以在全社會(huì)范圍內(nèi)形成一種觀念，即工程保險(xiǎn)是關(guān)系到建設(shè)工程能否順利進(jìn)行的風(fēng)險(xiǎn)保障措施。此外，工程所有人和工程承包人均對(duì)建筑工程享有可保利益，都可以成為工程保險(xiǎn)的投保人，保費(fèi)負(fù)擔(dān)應(yīng)在承包合同約定列明。通常以主要風(fēng)險(xiǎn)的主要承擔(dān)者作為投保人，風(fēng)險(xiǎn)的主要承擔(dān)者的確定是根據(jù)承包方式的不同來(lái)區(qū)別的。

(3)保險(xiǎn)公司的全方位技術(shù)準(zhǔn)備。全面推行工程保險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司需要認(rèn)真深入研究切合實(shí)際的保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)方案，尋找最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理方式和途徑，為建工企業(yè)提供專家服務(wù)，并借助中介力量更經(jīng)濟(jì)地拓展市場(chǎng)。具體應(yīng)包括以下幾方面內(nèi)容。

①加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保良好的承保質(zhì)量。

②提供風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)服務(wù)。

③完善條款費(fèi)率的設(shè)計(jì)，進(jìn)行險(xiǎn)種的優(yōu)化創(chuàng)新。

4工程擔(dān)保制度

4.1工程擔(dān)保概述

工程擔(dān)保起源于美國(guó)，是轉(zhuǎn)移工程風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。工程擔(dān)保是擔(dān)保人向權(quán)利人保證，如果被擔(dān)保人無(wú)法完成其與權(quán)利人簽訂的合同中規(guī)定的應(yīng)由被擔(dān)保人履行的承諾、債務(wù)或義務(wù)的話，則由擔(dān)保人代為履約，或付出其他形式的補(bǔ)償。

《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》為推行工程

擔(dān)保制度提供了法律依據(jù)。該法規(guī)定的擔(dān)保方式有五種，即保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金，其中用于工程擔(dān)保的主要是保證和定金。承包商在投標(biāo)和履行合同時(shí)一般要提交三種工程擔(dān)保：投標(biāo)保證擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保和承包商履約擔(dān)保。

投標(biāo)保證擔(dān)保是指投標(biāo)單位在領(lǐng)取招標(biāo)文件的同時(shí)，向招標(biāo)人提供保證金，保證一旦中標(biāo)即按招標(biāo)文件的有關(guān)規(guī)定與招標(biāo)人簽訂工程承包合同。未能按要求提供投標(biāo)擔(dān)保的，可視為不響應(yīng)招標(biāo)而取消投標(biāo)資格。從國(guó)外通行的做法看來(lái)，投標(biāo)保證金的數(shù)額一般為投標(biāo)價(jià)的2％左右。

預(yù)付款擔(dān)保是工程建設(shè)合同簽訂以后，業(yè)主給承包人一定比例的預(yù)付款，一般為合同金額的10％，但須由承包商的開(kāi)戶銀行向業(yè)主出具預(yù)付款擔(dān)保。目的在于保證承包商能夠按合同規(guī)定進(jìn)行施工，償還業(yè)主已支付的全部預(yù)付金額。

承包商履約擔(dān)保是保障承包商按照合同的約定履行義務(wù)所做的一種經(jīng)濟(jì)承諾方式。一旦承包商在施工過(guò)程中違約或因故無(wú)法完成合同，保證擔(dān)保方可以向該承包商提供資金或其他形式的資助以便其有能力完成合同，也可以安排由新的承包商來(lái)接替原承包商以完成該項(xiàng)目。

4.2風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的兩種常用方式的區(qū)別和聯(lián)系

4.2.1承擔(dān)的主體不同

《保險(xiǎn)法*規(guī)定的工程保險(xiǎn)人只能為保險(xiǎn)公司，而工程擔(dān)保人，可以為銀行、保險(xiǎn)公司或?qū)I(yè)的工程擔(dān)保公司。這有著根本的不同。

4.2.2風(fēng)險(xiǎn)方式不同

工程保險(xiǎn)合同是在投保人和保險(xiǎn)人之間簽訂的，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給了保險(xiǎn)人。而工程擔(dān)保最終風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)者仍是委托人自己。

4.2.3風(fēng)險(xiǎn)對(duì)象不同

工程保險(xiǎn)面對(duì)多是天災(zāi)，即意外事件、自然災(zāi)害等。工程擔(dān)保面對(duì)的是人禍，即人為的違約責(zé)任。

4.2.4風(fēng)險(xiǎn)選擇不同

作為投保人，工程保險(xiǎn)選擇相對(duì)較小，只要投保人愿意，一般都可以被保險(xiǎn)。工程擔(dān)保則不同，它必須通過(guò)資信審查評(píng)估等手段選擇有資格的委托人。

4.2.5風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任不同

根據(jù)保險(xiǎn)法的規(guī)定，保險(xiǎn)人賠付后是不能向投保人迫償?shù)?。而根?jù)擔(dān)保法的規(guī)定，委托人對(duì)保證人為其向權(quán)利人支付的任何賠償，有返還給保證人的義務(wù)。

4.3工程擔(dān)保的作用

工程擔(dān)保的作用集中體現(xiàn)在規(guī)范市場(chǎng)行為、提高從業(yè)者素質(zhì)上。目前，在我國(guó)工程建設(shè)市場(chǎng)上，市場(chǎng)主體履約意識(shí)薄弱，信譽(yù)觀念淡薄，行為不規(guī)范。工程擔(dān)保這個(gè)全新的經(jīng)濟(jì)手段，通過(guò)建立一種。守信者得到酬償，失信者受到懲罰”的機(jī)制對(duì)建筑工程的發(fā)展起到了促進(jìn)作用。

4.4我國(guó)推進(jìn)工程擔(dān)保的建議

(1)對(duì)工程擔(dān)保的立法應(yīng)首先確定必須提供擔(dān)保的工程項(xiàng)目，如政府投資工程、大型工程和重要的市政工程等。

(2)借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，對(duì)建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)和市場(chǎng)準(zhǔn)入做出規(guī)定，如參考美國(guó)經(jīng)驗(yàn)組建擔(dān)保公司和由政府部門，如財(cái)政部，保監(jiān)會(huì)等組織對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信譽(yù)和資金實(shí)力進(jìn)行審核，并開(kāi)展年檢進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理。

(3)引人高比例、有條件的擔(dān)保模式。我國(guó)的建筑擔(dān)保制度建設(shè)尚處于起步階段，為避免走彎路，有必要借鑒美國(guó)和歐洲的成功經(jīng)驗(yàn)和出現(xiàn)的教訓(xùn)，力爭(zhēng)在工程擔(dān)保制度建設(shè)初期即將高比例、有條件的擔(dān)保模式引人工程擔(dān)保制度建設(shè)中，使工程擔(dān)保的業(yè)務(wù)發(fā)展形成良性循環(huán)，實(shí)實(shí)在在地保證合同的履行。

(4)加強(qiáng)擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管和行業(yè)自律。擔(dān)保業(yè)是建立工程擔(dān)保制度的重要保障，但目前擔(dān)保行業(yè)發(fā)展中暴露出的問(wèn)題已不容忽視，必須予以規(guī)范。否則不僅會(huì)影響社會(huì)誠(chéng)信體系的整體構(gòu)建，更不利于擔(dān)保業(yè)務(wù)推廣，另外，應(yīng)充分認(rèn)識(shí)行業(yè)現(xiàn)狀中的問(wèn)題。采取切實(shí)有效的措施不斷提高行業(yè)的社會(huì)信譽(yù)，強(qiáng)化行業(yè)自律。同時(shí)制定行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，整合行業(yè)資源，成立一批具有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)能力的大型擔(dān)保企業(yè)。

5結(jié)語(yǔ)

工程擔(dān)保和工程保險(xiǎn)有著根本區(qū)別，在工程實(shí)踐中，都起著為建筑工程建設(shè)保駕護(hù)航的重要作用，它們不能互相代替。目前我國(guó)建設(shè)市場(chǎng)的突出問(wèn)題都可以歸結(jié)為信用體系不健全，而工程擔(dān)?？梢杂行У闹萍s各方的失信舉措，有利于信用機(jī)制的形成。另一方面，工程擔(dān)保在建設(shè)工程中只能承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)，而工程保險(xiǎn)則可以承擔(dān)非故意風(fēng)險(xiǎn)。此外，從發(fā)生事故后的賠償情況看，我國(guó)目前的工程擔(dān)保保額有限，對(duì)于大項(xiàng)目的保障作用非常有限，而保險(xiǎn)公司的資金實(shí)力相對(duì)雄厚，可以在保費(fèi)合理情況下，提供較多的賠償。

因此，盡管工程保險(xiǎn)和工程擔(dān)保都是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的主要手段，但在推動(dòng)我國(guó)建設(shè)市場(chǎng)完善的作用有所不同。兩者統(tǒng)一于工程風(fēng)險(xiǎn)管理體制中，是解決我國(guó)建設(shè)領(lǐng)域一系列突出問(wèn)題的重要手段。